長虹華意：關(guān)于四川長虹集團財務有限公司持續(xù)風險評估報告

1、第 1 頁 共 7 頁長虹華意壓縮機股份有限公司關(guān)于四川長虹集團財務有限公司持續(xù)風險評估報告根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法、深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管 指引第 7 號交易與關(guān)聯(lián)交易等相關(guān)規(guī)定和要求， 長虹華意壓縮機股份有限公 司(以下簡稱“公司”) 通過查驗四川長虹集團財務有限公司(以下簡稱“長 虹集團財務公司”) 的金融許可證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等證件資料， 審 閱長虹集團財務公司包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等在內(nèi)的 2022 年半 年度財務會計報表(未經(jīng)審計) ，對其經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務和風險狀況進行了評估， 現(xiàn)將有關(guān)風險評估情況報告如下：一、 長虹集團財務公司基本情況長虹集團財務公司是經(jīng)

2、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會批準成立的非銀行金 融機構(gòu)。法定代表人：胡嘉。注冊地址：綿陽高新區(qū)綿興東路 35 號。公司統(tǒng)一 社會信用代碼： 91510700076120682K。長虹集團財務公司于 2013 年 8 月 23 日注冊成立，注冊資本金為 10 億元人 民幣， 其中： 四川長虹電子控股集團有限公司(以下簡稱“長虹控股集團”)出 資額為 5 億元人民幣， 占注冊資本的 50%；四川長虹電器股份有限公司(以下簡 稱“長虹股份公司”)出資額為 5 億元人民幣，占注冊資本的 50%。2016 年 10 月 8 日，長虹控股集團與長虹股份公司簽訂增資協(xié)議決定以現(xiàn)金方式對長虹集團 財務公司進行增

3、資， 2016 年 11 月 25 日增資完成，長虹集團財務公司注冊資本 金變更為 1,887,941,751.02 元，長虹控股集團、長虹股份公司各持股 50%。2020 年 7 月 28 日，公司和長虹美菱股份有限公司(以下簡稱“長虹美菱”)分別以 自有資金對長虹財務公司各增資 5 億元人民幣，增資完成后長虹集團財務公司注 冊資本金變更為 2,693,938,365.84 元，長虹控股集團和長虹股份公司各持股 35.04%，本公司和長虹美菱各持股 14.96%。經(jīng)銀保監(jiān)會批準，長虹集團財務公司可開辦以下業(yè)務： 1、對成員單位辦理 財務和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務； 2、協(xié)助成

4、員單位實現(xiàn)交 易款項的收付； 3、經(jīng)批準的保險代理業(yè)務； 4、對成員單位提供擔保； 5、辦理 成員單位之間的委托貸款； 6、對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 7、辦理成員單 位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的結(jié)算、清算方案設計； 8、吸收成員單位的存款； 9、對成員單位辦理貸款及融資租賃； 10、從事同業(yè)拆借； 11、辦理成員單位之 間的委托投資； 12、股票投資以外的有價證券投資； 13、成員單位產(chǎn)品的買方信 貸； 14、成員單位產(chǎn)品的消費信貸； 15、即期結(jié)售匯業(yè)務;16、銀保監(jiān)會批準的 其他業(yè)務。股東會：股東會由各股東單位委派股東代表組成，按出資比例行使表決權(quán)。公司股東： 四川長虹電子控股集團有

5、限公司、四川長虹電器股份有限公司、 長虹美菱股份有限公司、長虹華意壓縮機股份有限公司。董事會：董事會由 7 名董事組成， 其中四川長虹電子控股集團有限公司推薦 2 名，四川長虹電器股份有限公司推薦 2 名，獨立董事 1 名，公司職工董事 2 名。監(jiān)事會：監(jiān)事會成員共三人，其中股東監(jiān)事一名、 職工監(jiān)事兩名。第 2 頁 共 7 頁二、 長虹集團財務公司內(nèi)部控制的基本情況(一) 控制環(huán)境長虹集團財務公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)分為決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)三個層 次。決策機構(gòu)包括股東會、董事會； 執(zhí)行機構(gòu)包括總經(jīng)理及其領(lǐng)導下的各委員會、 各業(yè)務與職能部門； 監(jiān)督機構(gòu)包括監(jiān)事會、以及董事會領(lǐng)導下的風險管理管理委

6、 員會、審計稽核管理委員會。長虹集團財務公司實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制。內(nèi)部實行崗位責任制。 長虹集團財務公司組織機構(gòu)體系如下圖：股東會：股東會由各股東單位委派股東代表組成，按出資比例行使表決權(quán)。公司股東： 四川長虹電子控股集團有限公司、四川長虹電器股份有限公司、 長虹華意壓縮機股份有限公司、長虹美菱股份有限公司。董事會：董事會由 7 名董事組成， 其中四川長虹電子控股集團有限公司推薦 2 名，四川長虹電器股份有限公司推薦 2 名，獨立董事 1 名，職工董事 2 名。監(jiān)事會：監(jiān)事會成員共三人，其中股東監(jiān)事一名、 職工監(jiān)事兩名。風險管理委員會：風險管理委員會是董事會下設的風險管理專業(yè)性事務的

7、工 作機構(gòu)。該委員會對公司董事會負責， 并向董事會報告工作； 研究、討論公司一 定時期內(nèi)信貸、投資政策和營銷策略。審計稽核委員會：審計稽核委員會是董事會下設的審計稽核管理專業(yè)性事務 的工作機構(gòu)， 對公司董事會負責， 并向董事會報告工作。審計稽核委員會主要負第 3 頁 共 7 頁責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和業(yè)務風險核查工作。高級管理人員：公司設總經(jīng)理 1 名， 副總經(jīng)理 1 名， 總經(jīng)理助理 1 名。總經(jīng) 理負責管理全面業(yè)務， 主持日常工作， 同時分管合規(guī)風險部； 副總經(jīng)理和總經(jīng)理 助理協(xié)管信貸業(yè)務部、金融同業(yè)部、綜合管理部、資金結(jié)算部、信息科技部和財 務會計部?？绮块T常設委員會：長虹集團財

8、務公司下設經(jīng)營決策委員會和信貸審查委員 會，其中經(jīng)營決策委員會主要職責是對財務公司發(fā)展戰(zhàn)略目標進行研究、規(guī)劃和 審議、制定并審議年度經(jīng)營計劃、制定財務公司經(jīng)營管理政策和考核政策、對財 務公司資產(chǎn)負債比例和結(jié)構(gòu)進行審議、對開辦新業(yè)務品種進行審議等。主要成員 為： 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理(若有) 及各部門負責人， 其中總經(jīng)理任經(jīng) 營決策委員會主任。信貸審查委員會主要職責是對各類信貸業(yè)務進行評估審議， 做出決議， 審定企業(yè)、同業(yè)、個人客戶綜合授信額度等。常設委員會應定期或不 定期召開會議，互通信息并處理重要經(jīng)營問題。長虹集團財務公司的信貸、資金結(jié)算、財務會計、綜合等部門具體負責辦理 各項業(yè)務，

9、 在日常工作中直接面對各類風險， 是公司風險管理的前線。各業(yè)務部 門承擔以下風險管理職責：1、充分認識和分析本部門各項風險， 確保各項業(yè)務按照既定的流程操作， 各項內(nèi)控措施得到有效地落實和執(zhí)行。2、將評估風險與內(nèi)控措施的結(jié)果進行記錄和存檔，準確、及時上報風險管 理部門要求的日常風險監(jiān)測報表。3、對內(nèi)控措施的有效性不斷測試和評估，并向風險管理部門提出操作流程 和內(nèi)控措施改進建議。4、及時發(fā)現(xiàn)和報告可能出現(xiàn)的風險類別，并提出風險管理建議。合規(guī)風險部負責公司風險的識別、監(jiān)測、計量、控制， 決策審批事項合法合 規(guī)性審查和評估。關(guān)鍵職能： 公司風險識別、監(jiān)測、計量、控制， 決策審查和評 估；業(yè)務開展及管

10、理過程合法合規(guī)性審查。審計稽核部負責對公司內(nèi)部的審計監(jiān)督工作， 關(guān)鍵職能： 內(nèi)部審計； 稽核檢 查；督促問題整改落實等。(二) 風險的評估與識別長虹集團財務公司根據(jù)各項業(yè)務的不同特點制定了不同的風險控制制度、操 作流程和風險防范措施等，各部門責任分離、相互監(jiān)督，對各種風險進行預測、 評估和控制。按照監(jiān)管部門的要求對票據(jù)業(yè)務、會計核算、信息系統(tǒng)等相關(guān)內(nèi)容 進行了全面梳理和自查。截止本報告出具日， 長虹集團財務公司在風險控制上符合監(jiān)管機構(gòu)的合規(guī)要第 4 頁 共 7 頁求，合規(guī)風險和操作風險在可控范圍之內(nèi)。(三) 控制活動1 、結(jié)算業(yè)務控制長虹集團財務公司根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、中國人民銀行支付結(jié)

11、 算辦法、企業(yè)集團財務公司管理辦法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 等法律法規(guī)， 以及中國人民銀行和中國銀行保險監(jiān)督管理委員會其他有關(guān)的制度 規(guī)定， 結(jié)合實際情況， 首先在程序和流程中明確操作規(guī)范和控制標準， 有效控制 了業(yè)務風險。(1)在成員單位存款業(yè)務方面，長虹集團財務公司嚴格遵守人民銀行規(guī)定 的基本原則： 恪守信用， 履約付款； 誰的錢進誰的賬， 由誰支配； 長虹集團財務 公司不墊款。(2)資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，成員單位在長虹集團財務公司開 設結(jié)算賬戶， 通過登錄長虹集團財務公司業(yè)務管理系統(tǒng)網(wǎng)上提交指令及通過向長 虹集團財務公司提交書面指令實現(xiàn)資金結(jié)算， 嚴格保障結(jié)算的安全、快捷、

12、通暢， 同時具有較高的數(shù)據(jù)安全性， 財務部門及時記賬， 換人復核， 保證入賬及時、準 備，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋。2 、信貸業(yè)務控制長虹集團財務公司在信貸業(yè)務過程各環(huán)節(jié)均采取一人辦理、一人復核的雙人 辦理方式，從而最大限度地減少了人為失誤原因等引發(fā)的操作風險。在實際業(yè)務中， 信貸業(yè)務部以制度為指導， 嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度， 認 真調(diào)查信貸業(yè)務貿(mào)易背景、資金需求的真實性、合法性， 嚴格審查借款人提供的 采購合同、增值稅發(fā)票， 貸款發(fā)放后， 及時檢查貸款資金用途， 確保信貸資金用 途合法。3 、內(nèi)部稽核控制長虹集團財務公司實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度， 制定了較為完善的內(nèi)部稽核管理 辦法和操作流程， 對長虹

13、集團財務公司的各項經(jīng)營和管理活動進行了內(nèi)部審計和 監(jiān)督。審計稽核部負責長虹集團財務公司內(nèi)部稽核業(yè)務， 對長虹集團財務公司的 內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè)務和財務活動的合法合規(guī)性、安全性、準確性、 效益性進 行監(jiān)督檢查， 針對審計稽核中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善支出和由此導致 的各類風險，向管理層提出有價值的改進意見和建議。4 、信息系統(tǒng)控制長虹集團財務公司信息系統(tǒng)的控制通過用戶密碼和數(shù)字證書實現(xiàn)， 設置系統(tǒng) 管理員負責權(quán)限配置。在系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)方面， 系統(tǒng)管理員經(jīng)審批后方可登錄系統(tǒng) 數(shù)據(jù)庫進行操作， 對數(shù)據(jù)庫的安全性有較高的保障。硬件設備方面， 系統(tǒng)主機設第 5 頁 共 7 頁置在獨立機房內(nèi)，需經(jīng)審

14、批且有系統(tǒng)管理員的陪同下方可進入，提高了安全性。 成員單位使用長虹集團財務公司系統(tǒng)， 必須實行資金分級審批， 按照資金額度實 現(xiàn)了按權(quán)限的資金支付審批，有效保障了資金支付安全。(四) 內(nèi)部控制總體評價長虹集團財務公司的內(nèi)部控制是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面， 長虹集團財務公司可以較好的控制了資金流轉(zhuǎn)風險； 在信貸業(yè)務方面長虹集團財 務公司建立了相應的信貸業(yè)務風險控制程序，使整體風險控制在合理的水平。三、 長虹集團財務公司經(jīng)營管理及風險管理情況(一) 經(jīng)營情況長虹集團財務公司于 2013 年 8 月 30 日正式營業(yè)， 所有生產(chǎn)經(jīng)營活動均 按照中國銀行保險監(jiān)督管理委員會頒布的企業(yè)集團財務

15、公司管理辦法進行。截至 2022 年 6 月 30 日(未經(jīng)審計) ，長虹集團財務公司的資產(chǎn)總額為 18,807,439,595.25 元，吸收存款為 13,142,916,090.95 元，負債總額為 15,187,924,205.53 元 ， 股 東 權(quán) 益 為 3,619,515,389.72 元 ， 營 業(yè) 收 入 為 89,318,802.01 元， 凈利潤為 56,938,595.38 元， 計提資產(chǎn)減值準備 0 元， 經(jīng)營 活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-903,721,995.17 元。(二) 管理情況長虹集團財務公司為強化依法治企、優(yōu)化管理流程、提高管理效率、保障長 虹集團財務公司

16、發(fā)展戰(zhàn)略的實施， 長虹集團財務公司從實際出發(fā)， 廣泛走訪同行 企業(yè)， 汲取先進經(jīng)驗， 結(jié)合集團公司自身特點， 分別在會計核算、結(jié)算管理、資 產(chǎn)負債管理、資金管理、貸款管理、稽核業(yè)務、擔保業(yè)務、內(nèi)部控制、信息管理 系統(tǒng)等方面制定了一系列的業(yè)務規(guī)章及風險防范制度， 并建立了定期調(diào)整、修訂 制度。(三) 監(jiān)管指標根據(jù)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)督管理與風險控制要求， 依據(jù)企業(yè)集 團財務公司管理辦法規(guī)定， 截止 2022 年 6 月 30 日，長虹集團財務公司的各項 監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求，具體如下： (貨幣單位：元)(1)資本充足率不得低于 10%；資本充足率=資本凈額加權(quán)風險資產(chǎn)總額100%=24

17、.21%，不低于 10%。(2)拆入資金余額不得高于資本總額；截至 2022 年 6 月 30 日，公司拆入資金余額為 0.00 元，資本總額為 3,809,102,739.63 元，拆入資金余額低于資本總額。(3)擔保余額不得高于資本總額；截至 2022 年 6 月 30 日，公司有對外擔保， 擔保余額 3,445,783,440.22 元，第 6 頁 共 7 頁資本總額為 3,809,102,739.63 元，擔保余額低于資本總額。(4)證券投資與資本總額的比例不得高于 70%截至 2022 年 6 月 30 日， 公司證券投資余額為 0 元， 資本總額為 3,809,102,739.63

18、 元，證券投資與資本總額的比例為 0%,低于 70%。(5)自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于 20%。自有固定資產(chǎn)余額為 3,881,233.33 元，資本總額為 3,809,102,739.63 元，自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例為 0.10%，低于 20%。列表如下：序號業(yè)務指標規(guī)定值報告期末實際指標1資本充足率10%24.21%2拆入資金余額占資本總額比例100%0.00%3擔保余額占資本總額比例100%90.46%4證券投資占資本總額比例70%0.00%5自有固定資產(chǎn)占資本總額比例20%0.10%四、 公司在長虹集團財務公司存貸情況截至 2022 年 6 月 30 日，公司及下屬子公

19、司已經(jīng)與長虹集團財務公司開展了 存款、貼現(xiàn)等相關(guān)業(yè)務。 長虹集團財務公司吸收存款為 13,142,916,090.95 元， 公司及下屬子公司在長虹集團財務公司的存款余額為 1,734,064,594.87 元，占 財務公司吸收存款余額比例為 13.19%，未超過 30%。公司在長虹集團財務公司開展的存貸款等相關(guān)金融業(yè)務符合相關(guān)規(guī)定， 風險 在可控范圍內(nèi)。五、持續(xù)風險評估措施為保證公司在長虹集團財務公司的資金安全和靈活性， 公司已建立在四川 長虹集團財務有限公司存貸款金融業(yè)務的風險處置預案(詳見 2013 年 9 月 17 日公告) 。通過建立存款風險信息報告制度， 及時取得長虹集團財務公司定期財 務報告， 評估財務公司的業(yè)務與財務風險。每半年出具風險評估報告。建立風險 處置程