財(cái)務(wù)管理軟件上機(jī)資料

1、PAGE PAGE 37財(cái)務(wù)管理軟件學(xué)習(xí)內(nèi)容吧用友工資模塊、笆固定資產(chǎn)模塊熬金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)辦版熬用友應(yīng)收賬款管伴理、應(yīng)付賬款管骯理學(xué)習(xí)方法斑注重操作 在絆會(huì)計(jì)知識(shí)理解的暗基礎(chǔ)上的操作斑提高自身的自主拔學(xué)習(xí)能力重點(diǎn)搬用友的工資固定版資產(chǎn)搬金蝶的會(huì)計(jì)處理八流程要求出勤笆自主完成軟件的瓣操作陳金昌 白電話：1323艾4965639扮財(cái)務(wù)管理半軟件隘上機(jī)資料陳金昌奧哈爾濱商業(yè)大學(xué)白會(huì)計(jì)學(xué)院2014年2月襖第一章 熬會(huì)計(jì)軟件資料把第一節(jié) 啊建立新帳套癌1資料：賬套名敖稱：北京華興股唉份有限公司捌企業(yè)類型：工業(yè)版企業(yè)拔行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)啊計(jì)制度科目賬套主管：周建挨會(huì)計(jì)期間：20翱1矮4扒年1月2建立新帳套柏【

2、半開始】【程序】胺【用友ERP-鞍U8】【系統(tǒng)服矮務(wù)】【系統(tǒng)管理背】【系統(tǒng)】【注捌冊懊】吧輸入叭“拌admin斑”骯密碼為空熬【權(quán)限】【用戶哀】增加用戶周建半【辦賬套岸】【把建立拔】輸入帳套信息奧 扮 壩 熬 第二節(jié) 笆基礎(chǔ)設(shè)置拌1啟用用友企業(yè)芭應(yīng)用平臺(tái)艾【斑開始】【程序】昂【用友ERP-辦U8】【企業(yè)應(yīng)班用平臺(tái)襖】暗輸入操作員姓名皚和密碼矮【扒設(shè)置】【基礎(chǔ)檔敗案】【機(jī)構(gòu)人員辦】【部門百】2部門設(shè)置扳1.人事部2.白財(cái)務(wù)部3.供應(yīng)白部4.銷售部5奧.加工車間3人員類別靶 板 101 愛企業(yè)管理人員癌102 斑采購人員103銷售人員絆104懊車間管理人員4人員檔案哎【吧設(shè)置】【基礎(chǔ)檔懊案】【機(jī)構(gòu)

3、人員隘】【人員檔案安】捌職員編號(hào)伴人員姓名昂性別按學(xué)歷癌所屬部門按人員類別按銀行代發(fā)賬號(hào)凹001扒楊文扳男鞍大學(xué)伴人事部（1）吧企業(yè)管理人員胺1102203八3001板002版李麗耙女哎大學(xué)稗人事部（1）邦企業(yè)管理人員捌1102203骯3002哀003哎周健胺女阿大學(xué)半財(cái)務(wù)部（2）愛企業(yè)管理人員辦1102203啊3003胺004白王東唉男襖大學(xué)罷財(cái)務(wù)部（2）伴企業(yè)管理人員扮110八2203300暗4把005盎楊明挨男阿大學(xué)盎供應(yīng)部（3）暗采購人員愛1102203暗3005捌006翱劉紅絆女拜大學(xué)爸銷售部（3）叭銷售人員愛1102203昂3006懊007按劉偉隘男扳大專俺加工車間（4）骯車間管理

4、人員扒1102203隘3007百5 癌建立會(huì)計(jì)科目并扳錄入初始余額建立會(huì)計(jì)科目芭【凹設(shè)置】【基礎(chǔ)檔扮案】疤【財(cái)務(wù)】熬【會(huì)計(jì)科目擺】敖錄入科目期初余癌額板【耙業(yè)務(wù)】【總賬】罷【設(shè)置】【期初扳余額錄入傲】板科目名稱伴方向俺幣別/計(jì)量懊期初余額耙現(xiàn)金(1001艾)辦借把8000愛銀行存款(10哀02)愛借岸 工行存款(壩100201)芭借敗222000埃其他應(yīng)收款(1斑133)般借芭6000鞍 應(yīng)收職工借埃款(11330稗1)靶借隘6000俺庫存商品(12敗43)安借罷50000百固定資產(chǎn)(15唉01)罷借案1200000疤累計(jì)折舊(15礙02)艾貸奧149832搬短期借款(21埃01)埃貸頒120

5、000爸實(shí)收資本（或股敖本）(3101懊)吧貸盎900000拌資本公積(31白11)邦貸叭6000翱 接受現(xiàn)金捐斑贈(zèng)(31110襖3)頒貸襖6000爸盈余公積(31芭21)骯貸拌 法定盈余公白積(挨312101)襖貸胺100000熬利潤分配(31八41)吧貸板210168昂 未分配利潤百(314115扒)昂貸敗210168笆第三節(jié)扳 稗賬務(wù)處理搬【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【爸憑證】【填制憑般證】1填制憑證藹（1）板1月8日 ，以疤現(xiàn)金購買包裝箱擺貨款600元。背 借：熬包裝物 案 600拔 柏 貸：現(xiàn)金 把 癌600埃（2）1月8日般，以銀行存款5版00元支付財(cái)務(wù)鞍部辦公費(fèi)。斑 借：管版理費(fèi)用敗 敗 500

6、吧 哎貸：銀行存款-敖-工行存款 凹 500凹（3）1月12懊日，銷售給光華皚公司庫存商品一班批，貨稅款93澳600元，（貨辦款80000元隘），尚未收到。板 借：應(yīng)收愛賬款熬 阿 翱 爸 93伴600霸 扒貸： 主營業(yè)敖務(wù)收入 凹 吧 按 800暗00阿 般 應(yīng)稗交稅金應(yīng)斑交增值稅壩銷項(xiàng)稅額 扳 13600挨（4）1月12霸日，收到楊明償唉還借款1000埃 罷 借：現(xiàn)金 澳 昂 1000暗 爸 貸拌：其他應(yīng)收款-拔楊明頒 10礙00爸 拌2憑證審核、稗憑證記賬。捌 【重注冊】頒輸入另外一個(gè)操搬作員岸 【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)耙】【憑證】【審叭核憑證】【確定扮】【審核】【成板批審核憑證】 【記賬】昂3凹利用

7、期間損益結(jié)頒轉(zhuǎn)，將收入和費(fèi)巴用等損益類科目啊的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本啊年利潤科目中.暗 【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)胺】【期末】【轉(zhuǎn)傲賬定義】【期間暗損益】輸入本年埃利潤科目【確定霸】隘【轉(zhuǎn)賬生成】【矮期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】柏【全部】【全選拔】【確定】顯示哎出了會(huì)計(jì)憑證【耙保存、襖 憑證審核并記癌賬懊4UFO報(bào)表半部分半 【財(cái)務(wù)會(huì)扳計(jì)】【UFO】瓣【格式】【報(bào)表版模板】【新會(huì)計(jì)俺制度科目】【資爸產(chǎn)負(fù)債表】?！靖袷健扛袷阶儼螢榘景顢?shù)據(jù)骯】懊【關(guān)鍵字】【輸昂入】錄入會(huì)計(jì)期稗間【確定】邦要求：建立 岸“霸資產(chǎn)負(fù)債表八”鞍和扳“昂利潤表隘”癌，岸調(diào)用報(bào)表模版，敗生成資產(chǎn)負(fù)債表岸，注意資產(chǎn)和負(fù)吧債類要平衡.擺調(diào)用報(bào)表模版，拜生成利潤表.

8、翱第四節(jié) 工資百核算巴1昂工資系統(tǒng)初始設(shè)安置叭【奧業(yè)務(wù)】【人力資邦源】【薪資管理盎】盎靶工資矮類別選佰“頒多個(gè)俺”“柏扣零岸”岸“擺扣個(gè)稅百”氨【胺設(shè)置】【工資類頒別辦】罷輸入哀“罷在崗人員敖”按和傲“斑退休人員襖”艾工資類別有兩個(gè)啊，工資核算本位傲幣為人民幣，不岸核算計(jì)件工資，岸自動(dòng)代扣所得稅背，進(jìn)行扣零設(shè)置熬且扣零到元，人搬員編碼長度采用捌3位。工資類別盎為拌“鞍在崗人員拜”癌和敗“澳退休人員班”鞍，并且在崗人員傲分布各個(gè)部門，按而退休人員只屬八于人事部門。人員附加信息把人員的附加信息皚為伴“稗政治面貌瓣”阿和癌“頒學(xué)歷拜”礙。隘【哎設(shè)置】【人員附奧加信息】【增加敗】 工資項(xiàng)目吧 【設(shè)置頒

9、】【工資項(xiàng)目設(shè)埃置】氨工資項(xiàng)目名稱搬類型靶長度凹小數(shù)罷增減項(xiàng)吧基本工資哀數(shù)字頒8哎2盎增項(xiàng)俺職務(wù)補(bǔ)貼愛數(shù)字爸8伴2岸增項(xiàng)澳福利補(bǔ)貼敗數(shù)字皚8芭2癌增項(xiàng)背交通補(bǔ)貼藹數(shù)字藹8澳2艾增項(xiàng)扳獎(jiǎng)金骯數(shù)字啊8捌2鞍增項(xiàng)隘缺勤扣款罷數(shù)字愛8壩2跋減項(xiàng)拔 住房公積金按數(shù)字哎8斑2愛減項(xiàng)俺缺勤天數(shù)鞍數(shù)字耙8巴2礙其它銀行名稱敗銀行名稱為般“埃工商銀行背”傲。賬號(hào)長度為1懊1位。跋【擺設(shè)置】【銀行名半稱設(shè)置半】傲 傲 在崗人員檔案癌職員編號(hào)頒人員姓名芭性別俺學(xué)歷傲所屬部門擺人員類別把銀行代發(fā)賬號(hào)頒001安楊文拜男皚大學(xué)柏人事部（1）艾企業(yè)管理人員般1102203鞍3001氨002哀李麗翱女頒大學(xué)艾人事部（1）拔企

10、業(yè)管理人員埃1102203啊3002盎003柏周健氨女柏大學(xué)骯財(cái)務(wù)部（2）案企業(yè)管理人員斑1102203版3003扒004疤王東案男埃大學(xué)絆財(cái)務(wù)部（2）般企業(yè)管理人員哎1102203拜3004捌005巴楊明班男半大學(xué)板供應(yīng)部（3）叭采購人員皚1102203版3005頒006半劉紅辦女礙大學(xué)奧銷售部（稗4搬）跋銷售人員扳1102203癌3006藹007八劉偉鞍男阿大專凹加工車間（巴5骯）邦車間管理人員艾1102203靶3007計(jì)算公式笆【唉設(shè)置】【工資項(xiàng)按目設(shè)置】【公式哀設(shè)置】【增加絆】稗缺勤扣款=基本哀工資/巴22捌熬缺勤天數(shù)拔采購人員和銷售爸人員的交通補(bǔ)助隘為200元，其絆他人員的交通補(bǔ)笆助

11、為60元。拜住房公積金=（矮基本工資+職務(wù)凹補(bǔ)貼+福利補(bǔ)貼耙+交通補(bǔ)貼+獎(jiǎng)奧金）伴艾0.08啊三、工資業(yè)務(wù)處般理（一）實(shí)驗(yàn)要求昂分別對(duì)在崗人員藹進(jìn)行工資核算與阿管理伴錄入并計(jì)算1月啊份的工資數(shù)據(jù)扣繳所得稅銀行代發(fā)工資案分?jǐn)偣べY并生成礙轉(zhuǎn)賬憑證月末處理賬套備份（二）實(shí)驗(yàn)資料班個(gè)人所得稅應(yīng)在八“敖實(shí)發(fā)工資吧”八扣除藹“吧2000熬”盎元后計(jì)稅。版【罷業(yè)務(wù)變動(dòng)】【扣奧繳所得稅】【稅案率疤】隘將礙基礎(chǔ)數(shù)800般改為阿3500礙基礎(chǔ)數(shù) 350頒0版全月應(yīng)納稅額骯稅率 敖昂速算扣除數(shù)拔全月應(yīng)納稅額超翱過1500元元拜3唉0扳全月應(yīng)納稅額超般過1500元至礙4500元藹10般105擺全月應(yīng)納稅額超盎過450

12、0元至敖9000元邦20百555瓣全月應(yīng)納稅額超百過9000元至矮35000元艾25擺1005澳全月應(yīng)納稅額超板過35000元俺至55000元暗30按2755扮全月應(yīng)納稅額超扮過55000元靶至80000元擺35俺5505靶全月應(yīng)納稅額超唉過80000元白至般45叭13505哎20辦1骯4埃年1月有關(guān)的工斑資數(shù)據(jù)。按【按業(yè)務(wù)處理】【工氨資變動(dòng)岸】翱職員編號(hào)般人員姓名搬基本工資挨職務(wù)補(bǔ)貼罷福利補(bǔ)貼胺獎(jiǎng)金百缺勤天數(shù)哀001愛楊文辦3000安2000耙200背800版002啊李麗艾2300安1500佰200壩800哀003澳周健瓣2300昂1500笆200芭800岸004半王東皚1800版1000艾

13、200案800佰005版楊明扒1500昂900胺200拌1000扮006捌劉紅懊1500吧900稗200岸1200骯007阿劉偉絆1200扮800阿200擺1100工資分?jǐn)偟念愋桶?捌 瓣【壩業(yè)務(wù)處理】【工芭資分?jǐn)偂俊竟べY哎分?jǐn)傇O(shè)置】【增傲加挨】版 巴 （1）工資壩分?jǐn)偟念愋蜑榘ぁ鞍虘?yīng)付工資爸”靶、扳輸入礙“岸應(yīng)付工資啊”藹100% 部門愛都選，人員類別盎選扳“斑管理人員搬”敗 矮 骯 暗（2）照例設(shè)置胺“拌應(yīng)付福利費(fèi)俺”骯和翱“背工會(huì)經(jīng)費(fèi)矮”藹。柏按工資總額的1隘4%計(jì)提福利費(fèi)叭，按工資總額的罷2%計(jì)提工會(huì)經(jīng)哀費(fèi)。分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置皚計(jì)提類型名稱捌部門名稱昂人員類別辦項(xiàng)目拜借方科目挨貸方科目芭00

14、1吧人事部胺企業(yè)管理人員拔管理費(fèi)用工資翱應(yīng)付工資盎財(cái)務(wù)部耙企業(yè)管理人員鞍管理費(fèi)用工資埃應(yīng)付工資霸供應(yīng)部扒采購人員佰銷售費(fèi)用吧應(yīng)付工資疤銷售部百銷售人員按銷售費(fèi)用盎應(yīng)付工資暗加工車間鞍車間管理人員巴制造費(fèi)用罷應(yīng)付工資霸002阿人事部叭企業(yè)管理人員扒管理費(fèi)用工資熬應(yīng)付福利費(fèi)瓣財(cái)務(wù)部熬企業(yè)管理人員斑管理費(fèi)用工資爸應(yīng)付福利費(fèi)邦供應(yīng)部稗采購人員癌銷售費(fèi)用懊應(yīng)付福利費(fèi)板銷售部拜銷售人員把銷售費(fèi)用昂應(yīng)付福利費(fèi)哀加工車間皚車間管理人員扮制造費(fèi)用跋應(yīng)付福利費(fèi)按003霸人事部八企業(yè)管理人員俺管理費(fèi)用工資翱其它應(yīng)付款芭財(cái)務(wù)部啊企業(yè)管理人員般管理費(fèi)用工資艾其它應(yīng)付款哎供應(yīng)部拜采購人員氨銷售費(fèi)用熬其它應(yīng)付款班銷售部叭銷

15、售人員稗銷售費(fèi)用哀其它應(yīng)付款阿加工車間傲車間管理人員按制造費(fèi)用傲其它應(yīng)付款愛5.生成工資會(huì)奧計(jì)憑證澳【岸業(yè)務(wù)處理】【工矮資分?jǐn)偂窟x奧“捌應(yīng)付工資礙”矮【確定靶】笆輸入借方科目壩“扮管理費(fèi)用矮”埃貸方科目矮“唉應(yīng)付工資版”胺【斑制單】【保存憑扒證班】霸第五節(jié) 固定懊資產(chǎn)系統(tǒng)熬一、固定資產(chǎn)系敗統(tǒng)初始化敗固定資產(chǎn)系統(tǒng)的按參數(shù)傲 【用友背ERP-U8】扳【企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)愛】【業(yè)務(wù)】【財(cái)百務(wù)會(huì)計(jì)】【固定唉資產(chǎn)】懊固定資產(chǎn)賬套的吧啟用月份為案“藹201埃4暗年1月鞍”拜，固定資產(chǎn)采用辦“按平均年限法（一八）耙”霸計(jì)提折舊，折舊俺匯總分配周期為八一個(gè)月；當(dāng)伴“矮月初已計(jì)提月份巴=可使用月份半1盎”阿時(shí)將剩余折

16、舊全澳部提足。固定資百產(chǎn)編碼方式為哀“哎211岸2疤”唉；固定資產(chǎn)編碼罷方式采用手工輸安入方法，編碼方稗式為翱“辦類別編碼序號(hào)擺”艾；序號(hào)長度為拌“白5柏”矮。要求固定資產(chǎn)澳系統(tǒng)與總賬進(jìn)行板對(duì)賬；固定資產(chǎn)背對(duì)賬科目為胺“矮1501固定資安產(chǎn)埃”斑；累計(jì)折舊對(duì)賬挨科目為暗“拔1502累計(jì)折罷舊絆”白；對(duì)賬不平衡的疤情況下不允許固癌定資產(chǎn)月末結(jié)賬拔。靶部門對(duì)應(yīng)折舊科翱目伴 【固定懊資產(chǎn)】【設(shè)置】隘【部門對(duì)應(yīng)折舊骯科目】凹部門名稱柏借爸方科目耙人事部半管理費(fèi)用折舊爸費(fèi)（55020唉4）耙財(cái)務(wù)部皚管理費(fèi)用折舊愛費(fèi)（55020啊4）罷供應(yīng)部襖銷售費(fèi)用（55哀01）熬銷售部暗銷售費(fèi)用（55絆01）背加工車

17、間熬制造費(fèi)用（41芭05）固定資產(chǎn)類別絆 【固定吧資產(chǎn)】【設(shè)置】扒【固定資產(chǎn)類別鞍】半類別編碼八類別名稱伴使用年限啊凈殘值率拌計(jì)提屬性唉折舊方法唉卡片樣式岸01扳房屋及建筑物唉平均年限法(一俺)白通用樣式壩011愛辦公樓拌30絆2%扳正常計(jì)提骯平均年限法(一靶)稗通用樣式哎012氨廠房矮30扮2%爸正常計(jì)提胺平均年限法(一八)傲通用樣式矮02搬機(jī)器設(shè)備埃平均年限法(一搬)半通用樣式版021芭生產(chǎn)線班10拜3%白正常計(jì)提啊平均年限法(一擺)把通用樣式爸022斑辦公設(shè)備拜5癌3%傲正常計(jì)提拌平均年限法(一埃)叭通用樣式奧固定資產(chǎn)增減方矮式笆 【固定邦資產(chǎn)】【設(shè)置】扳【增減方式】襖增加方式矮對(duì)應(yīng)入賬

18、科目罷減少方式白對(duì)應(yīng)入賬科目白直接購入傲銀行存款工行擺存款（1002骯01）埃出售熬固定資產(chǎn)清理（盎1701）斑投資者投入矮實(shí)收資本（31霸01）阿投資轉(zhuǎn)出佰長期股權(quán)投資挨其他股權(quán)投資（奧140102）拜捐贈(zèng)矮資本公積接受氨捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)皚準(zhǔn)備（3111百02）版捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出礙固定資產(chǎn)清理（案1701）熬盤盈暗待處理財(cái)產(chǎn)損益稗待處理固定資敖產(chǎn)損益（191傲102）叭盤虧爸待處理財(cái)產(chǎn)損益佰待處理固定資伴產(chǎn)損益（191熬102）礙在建工程轉(zhuǎn)入暗在建工程（16盎03）巴報(bào)廢襖固定資產(chǎn)清理（擺1701）拔固定資產(chǎn)原始卡吧片拌 【固定敖資產(chǎn)】【卡片】稗【錄入原始卡片巴】擺卡片編號(hào)敖00001凹00002氨0

19、0003絆00004八00005稗固定資產(chǎn)編號(hào)哎01100凹001岸0120000罷1襖0210000鞍1背0210000隘2翱0220000斑1笆固定資產(chǎn)名稱半1號(hào)樓昂2號(hào)樓挨A生產(chǎn)線按B生產(chǎn)線唉電腦板類別編號(hào)傲011佰012襖021盎021岸022柏類別名稱扒辦公樓鞍廠房邦生產(chǎn)線柏生產(chǎn)線捌辦公設(shè)備稗部門名稱笆人事部哀加工車間鞍加工車間扳加工車間壩財(cái)務(wù)部阿增加方式百在建工程轉(zhuǎn)入靶在建工程轉(zhuǎn)入俺在建工程轉(zhuǎn)入愛在建工程轉(zhuǎn)入吧直接購入疤使用狀況白在用敖在用辦在用擺在用耙在用傲使用年限敖30年扒30年胺10年捌10年班5年安折舊方法懊平均年限法(一艾)敖平均年限法(一哀)唉平均年限法(一愛)柏平均年

20、限法(一安)氨平均年限法(一柏)暗開始使用日期癌201盎1案-01-08笆201阿1爸-03-10俺201壩1捌-01-20般2011安-05-08佰201拌3霸-06-01拜幣種拔人民幣巴人民幣盎人民幣背人民幣叭人民幣哎原值胺400000邦450000白150000氨180000半20000敖凈殘值率懊2%愛2%辦3%搬3%般3%捌凈殘值皚8000罷9000襖4500吧5400佰600凹累計(jì)折舊辦37800班25515般39375巴45198背1944案月折舊率稗0.0027把0.0愛027傲0.0081叭0.0081霸0.0162敖月折舊額百1080百1215氨1215啊1458凹324傲

21、凈值捌362200哀424485愛110625挨134802芭18056岸對(duì)應(yīng)折舊科目背管理費(fèi)用-折舊傲費(fèi)隘制造費(fèi)用班制造費(fèi)用哀制造費(fèi)用哎管理費(fèi)用-折舊敖費(fèi)盎錄入原始卡片做哀一下對(duì)賬笆【處理】【對(duì)賬頒】板平衡 （如果不拌平衡，原始卡片岸數(shù)據(jù)有錯(cuò)）俺二、固定資產(chǎn)業(yè)案務(wù)處理（一）（一）實(shí)驗(yàn)要求稗修改固定資產(chǎn)卡瓣片增加固定資產(chǎn)（二）實(shí)驗(yàn)資料啊修改固定資產(chǎn)卡鞍片壩【固定資產(chǎn)】【佰卡片管理】【修壩改】巴將卡片編號(hào)為芭“敗00003爸”斑的固定資產(chǎn)（A矮生產(chǎn)線）的使用扳狀況由襖“霸在用矮”敗修改為凹“啊大修理停用柏”熬。新增固定資產(chǎn)八 【固定資產(chǎn)】艾【卡片】【資產(chǎn)笆增加】斑 盎201搬4安年1月15日凹直

22、接購入并交付挨銷售部使用一臺(tái)胺電腦，預(yù)計(jì)使用鞍年限為5年，原昂值為12000啊元，凈殘值為3愛%，采用罷“芭年數(shù)總和法暗”骯計(jì)提折舊。氨三、固定資產(chǎn)期版末處理實(shí)驗(yàn)要求折舊處理稗生成增加固定資頒產(chǎn)的記賬憑證對(duì)賬與結(jié)賬賬表管理賬套備份礙四、固定資產(chǎn)業(yè)阿務(wù)處理（二）（一）實(shí)驗(yàn)要求折舊處理白【處理】【計(jì)提半固定資產(chǎn)折舊】對(duì)賬柏【處理】【對(duì)賬澳】【確定】藹 矮結(jié)果：不平衡稗將固定資產(chǎn)系統(tǒng)八所產(chǎn)生的記賬憑鞍證審核并記賬更換操作員哎【總賬】【憑證暗】【審核】【記熬賬】再對(duì)賬昂 【處理】【對(duì)捌賬】【確定】愛 捌結(jié)果：平衡固定資產(chǎn)減少澳20骯1靶4挨年1月20日靶將財(cái)務(wù)部使用的頒電腦疤“阿00005背”八號(hào)固定

23、資產(chǎn)捐贈(zèng)百給希望工程。版【卡片】【資產(chǎn)版減少】佰在卡片編碼欄輸柏入00005。按【確認(rèn)】?！驹黾印侩p擊減辦少方式，選擇阿“拔捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出敖”翱【確認(rèn)】【確定矮】【確定】固定資產(chǎn)變動(dòng)絆20哀1瓣4吧年1月30日爸，根據(jù)企業(yè)需要笆，將卡片號(hào)碼為罷“骯00004罷”扳號(hào)的固定（B生癌產(chǎn)線）的折舊方襖法由哀“皚平均年限法(一靶)背”稗更改為昂“叭工作量法柏”骯。工作總量為啊“凹60000愛”皚小時(shí)，累計(jì)工作爸量為叭“霸10000矮”扮小時(shí)。隘【卡片】【變動(dòng)拔單】選擇懊“辦折舊方法調(diào)整懊”辦【新建變動(dòng)單】瓣變動(dòng)號(hào)0000凹1，單擊拌“扮折舊后方法欄，皚選擇吧“敗工作量法礙”拌【確定】批量制單辦 【處理】【批

24、熬量制單】【全選敗】【制單設(shè)置】岸輸入貸方科目：斑1502累計(jì)折矮舊【保存】 賬套備份鞍【系統(tǒng)管理】【般賬套】【輸出】把選擇要輸出的賬叭套，【確定】，俺在拔“背選擇輸出路徑邦”邦窗口，找到要輸搬出的路徑，雙擊俺該文件夾。挨第二章 金蝶岸軟件會(huì)計(jì)資料八第一節(jié) 功能模傲塊介紹一、賬務(wù)處理柏賬務(wù)處理包括三皚大塊：憑證的處白理、賬簿報(bào)表的班查詢以及期末處佰理。瓣憑證處理中可直熬接處理外幣業(yè)務(wù)伴、數(shù)量金額核算唉業(yè)務(wù)，選擇根據(jù)板分錄自動(dòng)生成收骯付轉(zhuǎn)通知單，自拌動(dòng)累加一張憑證疤中同科目的記錄傲；記賬憑證處理柏中會(huì)計(jì)科目可直案接從科目表中獲斑取，引出標(biāo)準(zhǔn)格巴式憑證具有多核案算項(xiàng)目信息，記稗賬憑證處理中自扒動(dòng)校

25、驗(yàn)各種平衡擺關(guān)系，保證錄入俺數(shù)據(jù)的正確性；版可錄入并產(chǎn)生表罷外科目憑證，表懊外科目憑證不校礙驗(yàn)各種平衡關(guān)系敗。邦賬簿報(bào)表的查詢背中快而準(zhǔn)的提供凹了多種賬務(wù)處理絆查詢篩選功能，澳總賬可按科目級(jí)阿別、幣別、科目柏范圍等查詢；明鞍細(xì)賬可按期間范叭圍、幣別、科目皚范圍查詢；還提背供了多欄式明細(xì)昂賬、數(shù)量金額明隘細(xì)賬、核算項(xiàng)目隘總賬等凹,吧賬簿輸出格式優(yōu)哀化美觀。所有賬埃表行寬小于金額岸長度時(shí)，欄中數(shù)拔據(jù)自動(dòng)顯示為啊#霸。賬簿報(bào)表的查愛詢中還提供了日翱報(bào)表、試算平衡白表、科目余額表鞍、核算項(xiàng)目明細(xì)翱表。拜期末處理是系統(tǒng)般總結(jié)了某一會(huì)計(jì)巴期間的經(jīng)營活動(dòng)般情況后，轉(zhuǎn)至下隘一期的必做事項(xiàng)捌。同時(shí)該模塊在挨結(jié)賬

26、前，按企業(yè)安財(cái)務(wù)管理和成本熬計(jì)算的要求，必斑須進(jìn)行制造費(fèi)用阿、產(chǎn)成品成本的扳結(jié)轉(zhuǎn)、期末調(diào)匯叭及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工扳作。二、固定資產(chǎn)百系統(tǒng)能夠提供固敗定資產(chǎn)管理中所熬需的編碼、類別安、折舊方法等各愛種信息；系統(tǒng)能傲夠自動(dòng)處理有關(guān)邦固定資產(chǎn)的購入板、報(bào)廢、要素變邦動(dòng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的賬擺務(wù)處理；系統(tǒng)能敖夠自動(dòng)按照固定唉資產(chǎn)的使用情況隘計(jì)提折舊；系統(tǒng)氨能夠提供各種固敗定資產(chǎn)報(bào)表，提胺供固定資產(chǎn)卡片擺復(fù)制的功能。三、工資管理矮工資管理中提供柏了簡便易行的計(jì)矮算公式、靈活多藹變的項(xiàng)目設(shè)置、艾高速快捷的數(shù)據(jù)案錄入、各式各樣阿的工資報(bào)表、準(zhǔn)澳確及時(shí)的費(fèi)用分唉配愛,罷性能穩(wěn)定愛,挨數(shù)據(jù)安全。四、往來處理吧金蝶癌KIS7.5

27、耙提供的往來處理瓣功能可以進(jìn)行核愛銷往來業(yè)務(wù)；按敗照自定義條件查白閱、瀏覽往來對(duì)擺賬單；利用賬齡邦分析表對(duì)設(shè)置為懊往來核算科目的罷往來款項(xiàng)余額的笆賬齡結(jié)構(gòu)進(jìn)行分艾析等。五、報(bào)表與分析埃系統(tǒng)提供了資產(chǎn)俺負(fù)債表和利潤表半兩張固定格式分埃析報(bào)表以及自定伴義報(bào)表。其中自佰定義報(bào)表中提供扳了報(bào)表轉(zhuǎn)化功能霸和數(shù)十種取數(shù)公跋式，可以從工資隘，固定資產(chǎn)等賬翱務(wù)系統(tǒng)取數(shù)，可班以自行編制出滿芭足各種需求的會(huì)擺計(jì)及管理報(bào)表。罷并且當(dāng)賬表行寬背小于金額長度時(shí)氨，欄中數(shù)據(jù)自動(dòng)熬顯示為埃#辦。邦報(bào)表分析提供了叭資產(chǎn)負(fù)債分析、巴利潤分析、財(cái)務(wù)唉指標(biāo)分析表三張挨固定格式分析報(bào)按表以及自定義報(bào)板表分析，各分析絆報(bào)表均可采用結(jié)哎

28、構(gòu)分析、比較分霸析、趨勢分析三按種分析方法進(jìn)行佰分析，分析結(jié)果敗既可以用表格方芭式輸出，也可以百圖形的方式輸出般。六、出納系統(tǒng)罷系統(tǒng)還提供了企阿業(yè)出納人員所需敗要的現(xiàn)金和銀行芭日記賬、銀行對(duì)把賬、資金日?qǐng)?bào)表拔,俺賬務(wù)系統(tǒng)銀行日罷記賬與銀行對(duì)賬哀及支票管理等實(shí)翱用功能。規(guī)范的背引入和導(dǎo)出接口矮，自動(dòng)對(duì)賬、一般次性可選取消所辦有已勾對(duì)的標(biāo)志扮及借助排序器實(shí)昂現(xiàn)一對(duì)多功能等般可充分提高出納扒人員的工作效率艾。出納系統(tǒng)與賬盎務(wù)系統(tǒng)功能分離爸但數(shù)據(jù)卻可緊密邦連結(jié)共享，合理芭的數(shù)據(jù)共享模式藹可使得會(huì)計(jì)與出半納人員更能高效瓣的獨(dú)立工作。七、系統(tǒng)維護(hù)搬在賬套選項(xiàng)中將皚重要的核算及賬邦表輸出規(guī)則選項(xiàng)拜進(jìn)行單獨(dú)設(shè)

29、置，盎簡化操作程序。皚使用戶可以方便吧地對(duì)會(huì)計(jì)科目、艾核算項(xiàng)目以及憑艾證、賬簿、固定半資產(chǎn)等項(xiàng)目進(jìn)行叭相關(guān)的編輯。挨第二節(jié) 初始拜會(huì)計(jì)資料扮該公司為一家股岸份制企業(yè)，執(zhí)行骯財(cái)政部頒發(fā)的翱股份制企業(yè)會(huì)計(jì)愛制度。敗1記帳本位幣伴：人民幣。襖 暗 2扮科目級(jí)別為背6霸級(jí)，科目位數(shù)為按4佰-2-2矮-2-2-2癌。襖 愛 3骯會(huì)計(jì)年度與日歷懊年度一致，會(huì)計(jì)熬期間為一年捌12骯個(gè)月。愛 4埃帳套啟用期間頒為鞍20疤1俺4盎年盎6背月。外匯核算吧設(shè)置港幣、美元叭、匯率采用月初扮匯率進(jìn)行核算。氨對(duì)貨幣資金，債熬券債務(wù)等科目月巴末由計(jì)算機(jī)自動(dòng)岸進(jìn)行匯兌損益調(diào)般整。匯兌損益記拔入凹“岸財(cái)務(wù)費(fèi)用頒-扒匯兌損益?！?/p>

30、耙?guī)?。?澳 耙 六月初匯爸率如下：熬 唉六月末匯率如下鞍：哀 柏港幣岸 HK伴D鞍 爸 疤 1瓣：骯1邦.22 背 佰1.15佰 愛美元八 拌 辦 矮 1：8.3傲 傲 絆 阿 8.33鞍固定資產(chǎn)折舊政班策傲固定資產(chǎn)折舊可隘采用直線法，雙搬倍余額遞減法，扒工作量法和年數(shù)挨總和法等幾種方搬法，但在此我們般假設(shè)采用平均年癌限法。班1企業(yè)在經(jīng)營叭過程中如遇折舊皚要素（固定資產(chǎn)霸原值，預(yù)計(jì)使用唉年，預(yù)計(jì)工作總礙量，預(yù)計(jì)凈殘值阿率等）發(fā)生變動(dòng)奧，則不調(diào)整原折辦舊，一律按原折板舊方法，固定資扒產(chǎn)凈值，尚可使胺用月份及變動(dòng)后案的要素計(jì)提折舊百。罷2該公司固定斑資產(chǎn)折舊按其使疤用部門作為基礎(chǔ)捌分配費(fèi)用。百

31、3固定資產(chǎn)兩俺個(gè)：埃 背 扳第一個(gè)固定資產(chǎn)安 白第二個(gè)固定資產(chǎn)奧基本入帳信息：翱 邦 百 阿 佰代碼：拜FW-001澳 案名稱：公司辦公爸大樓挨 霸類別：房屋及建扮筑物（敗5%矮）暗 暗使用情況：使用皚中熬 拜使用部門：財(cái)務(wù)稗部懊 挨入帳日期：笆201熬2跋.骯01跋.案01熬 扳增加方式：購入挨 埃原值：敖15案，背000阿，爸000絆 斑累計(jì)折舊：阿40懊，骯000辦基本入帳信息：伴 奧代碼：板YW-001昂 懊名稱：轎車伴 暗類別：運(yùn)輸設(shè)備擺類（巴3%辦）襖 奧使用情況：使用般中襖 扳使用部門：銷售哀部哀 捌入帳日期：俺201邦2氨.04.23佰 澳增加方式：購入安 唉原值：爸210敖，

32、拌000敗 凹累計(jì)折舊：辦0跋折舊信息：懊 壩折舊方法：平均昂年限法霸 暗預(yù)計(jì)使用期間數(shù)捌：擺600皚（澳50愛年）絆 板折舊費(fèi)用科目：艾550皚2奧04伴 氨帳套啟用期初數(shù)半據(jù)：白 傲原值：板15叭，疤000挨，安000凹 版累計(jì)折舊：壩20哀，阿000稗折舊信息：暗 愛折舊方法：平均拌年限法暗 癌預(yù)計(jì)使用期間數(shù)半：罷120壩（拜10癌年）壩 阿折舊費(fèi)用科目：奧550安1敗04柏 扒帳套啟用期初數(shù)敗據(jù)：柏 藹原值：埃210啊，矮000捌 阿累計(jì)折舊：拜43搬，埃750懊本年變動(dòng)信息：瓣 笆原值：版15拌，靶000哀，阿000八 案累計(jì)折舊： 氨20拜，版000絆本年變動(dòng)信息：襖 澳原值：岸2

33、10斑，斑000癌（人民幣）敗 瓣累計(jì)折舊：跋43暗，哎750往來單位：哀001 氨北京斑經(jīng)銷鞍公司啊 0礙03 伴上海經(jīng)銷擺公司熬002 胺廣州經(jīng)銷皚公司皚 0百04 壩重慶經(jīng)銷佰公司版005 八天津經(jīng)銷愛公司八 0伴06 白成都經(jīng)銷擺公司跋007 搬杭州經(jīng)銷暗公司岸 0熬0701 案紹興經(jīng)銷白公司柏 0070哀2 皚寧波經(jīng)銷熬公司往來期初余額：班 白 人民幣部分芭：應(yīng)收帳款：藹 板 北京頒經(jīng)銷佰公司懊 安4啊月巴20敖日笆，銷售商品，尚胺未收到貨款。盎 1敗，哀200案，胺000艾元跋 壩 廣州叭經(jīng)銷公司扮 熬5捌月百10拌日皚，銷售商品，尚扒未收到貨款。伴 2哎，疤000般，隘000唉元

34、拔 巴應(yīng)付帳款：吧 柏 廣州翱經(jīng)銷傲公司耙 板4芭月柏28吧日佰，購入商品，尚般未付款。靶 1氨，奧197芭，耙950傲元壩 熬 成都哎經(jīng)銷芭公司艾 班5耙月頒28背日班，購入材料，尚敖未付款。皚 10按，頒000胺元愛 板 港元部分：按 澳應(yīng)收帳款佰 凹 背 隘北京背經(jīng)銷哎公司哀 埃2耙月斑28傲日骯，銷售商品，尚柏未收到貨款。俺 101絆，壩500霸港元扒 昂預(yù)付帳款板 挨 廣州艾經(jīng)銷辦公司芭 背4扳月昂3澳0岸日白，預(yù)付商品款斑 跋 拔 8捌，搬000挨港元部門：啊001 半財(cái)務(wù)部稗 疤 002 把 骯基本生產(chǎn)車間礙003 敗輔助生產(chǎn)車間疤 004搬 敖公司醫(yī)務(wù)室爸005 疤銷售部扮 阿

35、 006 唉 胺公司總部職員：癌編號(hào)把 挨姓名斑 芭 絆 挨 阿 澳部門翱 唉 隘 奧 傲職員類別熬001 背 笆王小剛挨 埃 拜 癌 搬 癌 柏 稗財(cái)務(wù)部矮 挨 藹 矮 管理人般員拜002 巴 八何森彬邦 佰 笆 礙 伴 班財(cái)務(wù)部板 擺 疤 斑 澳 半 骯管理人員凹003 骯 哀李把 案剛 絆 稗 拜 邦財(cái)務(wù)部辦 艾 昂 霸 瓣管理人員絆004 藹 骯王岸 藹波疤 扳 靶 頒 礙 跋基本生產(chǎn)車間挨 扒 襖生產(chǎn)人員傲005 頒 氨陳襖 癌欣 背 八基本生產(chǎn)車間岸 藹 絆 按生產(chǎn)人員白006 挨 拜魏拔 叭剛稗 癌 按 搬輔助生產(chǎn)車間罷 愛 昂 生產(chǎn)人員頒007 霸 板何立鴻 鞍 皚 癌 愛輔助

36、生產(chǎn)車間 百 翱 翱生產(chǎn)人員骯008 啊 瓣李白 扳萍愛 鞍 岸 啊 按 骯 八公司醫(yī)務(wù)室盎 隘 啊 八 福利人班員骯009 背 搬周扳 扮浩 擺 岸 鞍 鞍銷售部疤 搬 扒 啊銷售人員叭010 拜 敗邱昂 隘正按 稗 唉 搬銷售部矮 敖 芭 拜 邦 啊銷售人員翱結(jié)算方式：現(xiàn)金隘支票、轉(zhuǎn)帳支票斑，匯兌結(jié)算，托皚帳承付，銀行匯按票，銀行本票，阿商業(yè)匯票，信用疤卡，信用證，委安托收款。工資管理：工資項(xiàng)目：安 暗 柏 按職員代碼 扒職員姓名柏 澳部門澳 擺基本工資盎 靶崗位工資骯 扳加班工資盎 吧 稗 奧津澳 安貼壩 按獎(jiǎng)金俺 俺應(yīng)發(fā)工資鞍 斑扣水電昂 敖 傲扣房租斑 拜 個(gè)人所得稅礙 半扣款合計(jì)靶

37、 扳實(shí)發(fā)工資笆 拌銀行帳號(hào)拔 班簽名耙 皚工資計(jì)算公式：拌 澳 應(yīng)發(fā)工資柏=隘獎(jiǎng)金搬+岸津貼吧+哎加班工資哀+白崗位工資八+昂基本工資礙 皚 扣款合計(jì)鞍=矮扣水電辦+疤扣房租隘 凹 伴 扮實(shí)發(fā)工資藹=瓣應(yīng)發(fā)工資半-伴扣款合計(jì)耙 懊本月工資數(shù)據(jù)：柏 吧 職工姓名伴 翱 矮 半基本工資柏 伴 把 癌扣水電背 巴 氨 捌扣房租霸 氨 白 艾王小剛版 靶 哎 佰 2000 芭 板 絆 啊 392 藹 癌 礙 343矮 絆 何森彬凹 霸 唉 版2000 佰 稗 俺 懊 啊 拜李辦 暗剛懊 埃 瓣 班 芭 690哎 百 王伴 辦波藹 辦 礙 3擺811 礙 巴 氨 98盎 斑 斑 絆 59癌 扒 魏阿 扳

38、剛挨 鞍 罷 絆 2990 隘 敖 頒 般 101 吧 襖 礙 91隘 搬 李把 扒萍叭 罷 襖 邦 1685 頒 按 芭 56 百 版 般 45矮 搬 周稗 板浩拔 礙 按 344巴6 皚 翱 昂112 啊 般 凹 111艾 擺工資費(fèi)用分配：愛（按職員類別進(jìn)矮行分配）背 隘管理人員鞍 芭工資費(fèi)用科目代芭碼：按550201 俺 藹應(yīng)付工資科目：哎 按2151八 翱生產(chǎn)人員壩 吧工資費(fèi)用科目代埃碼：敖4骯1斑010101 敖 佰 熬 盎應(yīng)付工資科目：般2151拜 叭銷售人員暗 般工資費(fèi)用科目代挨碼：芭550101 跋 艾應(yīng)付工資科目：擺 跋2151拌 隘福利人員板 疤工資費(fèi)用科目代靶碼：癌215

39、3 哎 拜應(yīng)付工資科目：敖 凹2151襖第三節(jié) 巴初始數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目吧科目代碼笆 吧 頒 叭科目名稱安 艾 稗 搬 埃 余額方向奧 藹 鞍 搬輔助核算說明巴1001 凹 佰 現(xiàn)金盎 礙 啊 借版 皚 邦100101 捌 澳 壩 捌人民幣拜 氨 擺 跋 熬借埃 頒100102 爸 叭 美元靶 八 暗 吧 般 疤 敖借捌 埃 啊 埃 US芭D半美元拌 隘調(diào)匯礙100103 靶 盎 笆 翱港幣挨 拔 罷 阿 把 骯 扳借佰 愛 按 哎 HKD搬港幣拔 埃調(diào)匯隘1002 盎 板 隘 阿銀行存款邦 暗 骯 艾 絆 傲借稗100201 霸 矮 工行愛RMB854-拌98765 奧 斑 班 暗借把 版1002

40、02 版 暗 凹 背中行鞍USD345-佰09876 矮 斑 絆借柏 芭 傲 USD柏美元鞍 百調(diào)匯辦100203 氨 敖 捌 耙交行斑HKD567-頒09877敗 啊 藹 叭借版 邦 安 HKD 哀港幣巴 岸調(diào)匯襖1009 哎 胺 其他貨幣資班金扮 澳 拜 白 借翱 懊100901 挨 把 壩 八外埠存款拌 疤 伴 把 背 跋 佰借愛100902 愛 般 柏 傲銀行匯票存款跋 柏 般 斑借熬100903 奧 癌 巴 絆銀行本票存款挨 背 翱 霸 借般100904 翱 藹 拌 矮信用證存款跋 礙 班 拜借唉100905 頒 跋 在途貨幣資笆金礙 敗 般 哀 版 骯借辦1101 拔 啊 氨短期投

41、資皚 安 扮 懊 皚 扒 板借斑110101 柏 氨 岸 按股票投資般 暗 癌 班 邦借扳110102 耙 班 哀 案債券投資八 頒 阿 芭 借敖1111 岸 熬 罷應(yīng)收票據(jù)扮 巴 挨 百 熬 笆借拌1121 跋 絆 哀 盎應(yīng)收股利扮 搬 藹 白 挨借跋1122 扮 俺 芭應(yīng)收利息傲 胺 艾 熬 按 伴借氨1131 盎 皚 罷 般應(yīng)收帳款背 版 隘 敖 疤 敗借暗 拔 哎 愛（所有幣別）調(diào)拔匯胺 艾核算往來拜11拔33背 岸 伴 其他應(yīng)收款擺 安 癌 氨 鞍 絆借哀11骯33敗01 辦 癌 敗保險(xiǎn)公司安 爸 捌 懊 奧 礙借暗11哀33隘02 捌 八 暗備用金埃 擺 安 奧 昂借爸11拔33斑

42、0201 暗 頒 銷售部唉 埃 翱 柏 暗 借藹11罷33澳020101 熬 背 拌周浩耙 骯 傲 敗 半 襖 背借愛11唉33拔0202 皚 芭 啊財(cái)務(wù)部版 啊 背 爸 版借昂11襖33擺020201絆 白 暗王小剛白 隘 案 稗 愛借班11柏33鞍0203 拔 拌 辦公司醫(yī)務(wù)室耙 絆 胺 埃借拜11昂33傲020301跋 癌 稗李萍翱 般 唉 凹 叭 拔 靶借霸11疤33擺03瓣 捌 白應(yīng)收股利擺 安 澳 啊 壩 拔借斑11鞍41巴 敖 熬 翱壞帳準(zhǔn)備笆 巴 挨 按 埃 百貸昂11阿51芭 敖 芭 半預(yù)付帳款背 翱 吧 柏 拌 借班 把 鞍 骯（所有幣別）調(diào)傲匯把 扳核算往來唉1161 疤

43、 擺 矮應(yīng)收補(bǔ)貼款搬 敖 柏 半 般 爸借胺1201 熬 昂 靶 把物資采購安 懊 阿 襖 半 埃借矮120101 般 敖 扮 A埃材料敖 瓣 愛 皚 癌 暗借壩 鞍 辦 壩 伴核算數(shù)量骯 KG艾120102 敗 般 B擺材料巴 熬 藹 敗 版借佰 唉 芭 隘 靶核算數(shù)量按 KG哀120103 藹 敖 跋 C皚材料扮 芭 耙 版 愛 愛借敗 骯 瓣 敖 挨核算數(shù)量壩 KG唉1211 鞍 拜 愛 按原材料扳 鞍 百 凹 扒 熬借般121101 骯 懊 哀 A熬材料八 懊 八 背 百 稗 傲借 暗 熬 柏核算數(shù)量岸 KG疤121102 八 敗 藹 B安材料澳 奧 襖 凹 凹 扒借按 敗 愛 稗 般

44、核算數(shù)量把 KG壩121103 背 扮 胺 C岸材料癌 般 壩 跋 熬 板 骯借扒 氨 按 隘 拌核算數(shù)量皚 KG爸1221 奧 稗 岸 敖包裝物阿 拌 埃 安 阿 昂 阿 邦借盎 翱1231 案 捌 敖 傲低值易耗品跋 矮 笆 邦 扳 背借八1232 巴 奧 捌 俺材料成本差異巴 艾 藹 按 吧 般 罷借胺124般1絆 愛 跋 靶自制半成品辦 芭 案 氨 辦 版 稗借瓣124百3吧 絆 俺 襖庫存商品 拜 敗 胺 借班124柏3吧01 扮 癌 熬甲產(chǎn)品愛 壩 氨 胺 懊 暗 半 疤借柏 安 扮 霸 吧核算數(shù)量熬 敖臺(tái)挨124扮3佰02 拔 霸 乙產(chǎn)品柏 跋 笆 般 搬 哎 澳 按 扳借班 翱

45、 扳 辦 罷核算數(shù)量版 扒臺(tái)唉12矮5阿1 靶 癌 哀委托加工材料背 傲 柏 俺借柏1291 百 拌 扳 哎分期收款發(fā)出商柏品般 叭 板 矮 啊 背借拜1301 搬 拜 昂 澳待攤費(fèi)用爸 跋 藹 敖 捌 熬 搬借熬1401藹 搬 氨長期股權(quán)投資岸 敗 辦 暗 愛 暗借八14昂11邦 伴 吧 辦長期債權(quán)投資頒 哀 罷 百 班 哎借爸1501 盎 阿 固定資產(chǎn)背 百 笆 埃 扮借疤1502 案 佰 跋累計(jì)折舊盎 把 熬 鞍 俺 敗貸班1叭506扳 叭 芭 壩在建工程罷 昂 懊 跋 拌 柏借懊1扒601鞍 岸 埃 奧固定資產(chǎn)清理安 胺 擺 懊 扳 頒借半1奧701岸 敖 氨 氨無形資產(chǎn)暗 敗 挨 凹

46、 把 扳 耙借敖1熬7半0101 愛 叭 吧 八土地使用權(quán)哀 板 百 芭借艾1奧801 吧 胺長期待攤費(fèi)用岸 骯 敖 挨 扮 瓣借叭19跋0胺1 拔 敗 傲待處理財(cái)產(chǎn)損益案 哎 扒 班 借暗19邦0爸101 擺 辦 巴待處理流動(dòng)資產(chǎn)吧損益扳 稗 阿 疤借班19啊0拜102 唉 半 拌待處理固定資產(chǎn)扮損益柏 礙 奧 按 芭 爸借骯2101 佰 頒 安 癌短期借款拌 搬 板 凹 版 瓣 敗貸矮 稗 班（所有幣別）俺 霸調(diào)匯爸2111哎 按 版應(yīng)付票據(jù)搬 埃 藹 版 懊 扳 疤貸吧2121 奧 跋 昂應(yīng)付帳款熬 挨 瓣 靶 愛 敗貸胺 愛 絆 阿（所有幣別）斑 奧調(diào)匯霸 翱核算往來叭2131暗 白

47、版預(yù)收帳款拌 背 鞍 笆 伴貸巴 瓣 笆 耙（所有幣別） 礙 挨調(diào)匯扒 挨核算往來拌2151 半 應(yīng)矮付工資背 拔 挨 矮 扮 阿 澳貸 柏 熬215101 翱 澳管理部門班 叭 翱 貸埃215102 安 壩基本生產(chǎn)部門拔 氨 貸拜215103哀 霸 哎 輔助生產(chǎn)澳部門頒 拌 貸艾215104 耙 版 斑福利部門 俺 百 岸 貸扒215105 愛 芭 懊銷售部 拌 把 傲 貸把 藹 爸2153八 把 敗應(yīng)付福利費(fèi)擺 傲 愛 埃 拔 貸跋 罷 安 2161 板 安 叭 襖應(yīng)付股利哀 澳 礙 八 爸 岸貸八2171哎 愛 矮應(yīng)交稅金案 敗 邦 案 愛 耙貸挨217101 佰 礙 盎 伴應(yīng)交增值稅壩

48、 岸 扳 昂貸挨2171010扳1 愛 按 靶進(jìn)項(xiàng)稅額半 把 愛 癌借澳2171010疤2 斑 跋 敖已交稅金敖 耙 半 絆借安2171010矮3 氨 懊 背轉(zhuǎn)出未交增值稅熬 斑 耙借疤2171010隘4 矮 唉 礙減免稅款捌 懊 愛 盎貸氨2171010哀5 捌 拔 擺銷項(xiàng)稅額柏 安 阿 傲貸笆2171010版6 熬 頒 白出口退稅芭 絆 伴 藹貸伴2171010熬7搬 襖 佰進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出藹 罷 辦貸搬2171010愛8扒 板 班出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)拔品應(yīng)納稅額翱 啊貸伴2171010拌9氨 拌 佰轉(zhuǎn)出多交增值稅昂 拜 愛貸癌217102 拔 捌 板未交增值稅暗 安 皚 俺貸傲217103把 爸

49、懊營業(yè)稅吧 愛 疤 胺貸斑217104 奧 按 傲 叭應(yīng)交消費(fèi)稅哀 拔 搬 昂貸拜217105佰 把 艾應(yīng)交資源稅挨 哀 笆 霸貸捌217106 搬 笆 挨 藹應(yīng)交所得稅跋 案 叭 鞍貸礙217107扒 熬 罷應(yīng)交土地增值稅昂 骯 笆貸頒217108 搬 傲 扳 耙應(yīng)交城市維護(hù)建哀設(shè)稅傲 伴貸瓣217109矮 哎 扒應(yīng)交房產(chǎn)稅辦 氨 芭 班貸拜217110 氨 扳 昂 愛應(yīng)交土地使用稅俺 佰 奧貸藹217111癌 瓣 扮應(yīng)交車船使用稅阿 岸 哎貸半217112 藹 八 擺 矮應(yīng)交個(gè)人所得稅瓣 挨 胺貸般217霸2 斑 澳其他應(yīng)交款 白 稗 貸骯2181 矮 瓣 扮 翱其他應(yīng)付款翱 傲 昂 巴貸

50、伴218101襖 疤 拔經(jīng)營租入固定資昂產(chǎn)氨 哀 扳貸襖218102 傲 瓣 巴 伴工會(huì)瓣 凹 白 伴貸半21810扒3瓣 巴 埃 板管理部門扒 澳 班 骯貸挨2191 皚 擺 艾 鞍預(yù)提費(fèi)用安 疤 吧 把貸骯2皚2笆01 拜 翱 長期借款翱 八 氨 吧貸搬2爸2藹11 拔 邦 絆應(yīng)付債券捌 拜 壩 伴貸捌2敖2傲21 稗 靶 哀長期應(yīng)付款襖 霸 挨 絆貸唉2傲23拜1 隘 拌 扮遞延稅款芭 隘 稗 艾貸矮2331隘 般 啊專項(xiàng)應(yīng)付款按 半 盎 百貸背3101矮 拌 芭實(shí)收資本唉 壩 拔 八貸礙310101 耙 愛 長城公凹司靶 稗 芭 搬 板貸百310102班 斑 唉光明公司跋 骯 芭 矮貸

51、俺310103翱 襖 癌利寶投資公司耙 癌 把貸胺3111骯 唉 扳資本公積斑 板 霸 奧貸敖3121 芭 耙 盈余骯公積熬 挨 拌 昂貸八312101版 翱 板任意盈余公積皚 骯 愛貸芭312102版 吧 班公益頒金敖 般 稗 捌貸哀3131 斑 熬 扒本年利潤辦 敖 安 奧貸哀3141 叭 奧 埃利潤分配白 邦 隘 扳貸癌314101 八 般 吧 骯未分配利潤斑 澳 佰 艾貸阿314102 班 捌 芭 百盈余公積補(bǔ)虧背 阿 翱貸笆314103 班 版 吧 岸提取盈余公積哀 半 拔借 凹314104 敖 澳 頒應(yīng)付利潤扮 氨 挨 啊借拌314105 礙 哀 轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金唉的利潤唉 柏 岸借敖31

52、4106斑 敖 皚應(yīng)交特種基金般 扳 熬借搬314107 傲 扒 澳 罷歸還借款的利潤隘 柏 熬借壩314108捌 案 岸單項(xiàng)留用的利潤壩 頒 壩借敗4101 澳 霸 生產(chǎn)成本霸 瓣 按 壩借懊410101柏 埃 奧基本生產(chǎn)車成本瓣 佰 襖借啊4101010隘1 百 吧 罷甲產(chǎn)品霸 擺 澳 斑 罷 借頒4101010搬2 奧 乙產(chǎn)品安 哎 澳 瓣 板借柏4101010礙3 工資跋及福利費(fèi)隘 佰 懊借擺4101010澳4 制造案費(fèi)用 耙 伴 艾借唉410102 絆 熬輔助生產(chǎn)成本柏 澳 埃借瓣4101020矮1 制造班費(fèi)用 霸 八 鞍借巴4105 藹 昂 隘 白制造費(fèi)用背 百 稗 瓣 唉借氨41

53、0501 挨 擺 跋 佰工資及福利費(fèi)耙 哀 暗 辦 靶借安410502 礙 皚 哀 俺辦公費(fèi)傲 絆 芭 岸 借懊410503 伴 安 笆差旅費(fèi)按 把 耙 氨 岸借扮410504 藹 佰 頒 捌折舊費(fèi)把 矮 藹 瓣 伴借靶410505罷 伴 拜業(yè)務(wù)招待費(fèi)伴 辦 澳 懊借皚410506 埃 靶 其他費(fèi)用伴 扒 熬 辦借扳410507襖 疤 阿直接材料費(fèi)凹 絆 凹 般借巴5101 叭 般 主營業(yè)務(wù)矮收入皚 藹 班貸艾 柏5102 板 案 昂其他業(yè)務(wù)收入拜 百 鞍 辦 扒貸拜5201 埃 哀 盎 啊投資收益辦 疤 岸 伴 跋貸壩5203 癌 班 耙 埃補(bǔ)貼收入凹 癌 襖 扮 藹貸襖5301 辦 背 營

54、業(yè)外收入搬 澳 敗 笆 扳貸奧5401 霸 癌 哎主營業(yè)務(wù)成本笆 昂 昂借翱550哀1癌 啊 稗 班銷售費(fèi)用鞍 岸 矮 耙借隘550101 笆 矮 爸 頒工資及福利費(fèi)頒 哀 罷借瓣550102挨 辦 佰辦公費(fèi)搬 礙 哎 板 安借凹550103 拌 百 爸 敗差旅費(fèi)稗 唉 按 柏 拜借皚550104 伴 艾 唉折舊費(fèi)爸 奧 扳 板 骯 靶借昂550105 捌 熬 稗 扮其他費(fèi)用版 背 鞍 壩 疤借昂5402 扳 襖 俺產(chǎn)品銷售稅金及頒附加敗 按 八借埃5405 敖 板 伴 斑其他業(yè)務(wù)支出稗 艾 隘 盎 扮借版550鞍2 按 吧 矮 熬管理費(fèi)用辦 挨 靶 佰 扒 壩借靶550201 啊 巴 凹 班

55、工資及福利費(fèi)拔 俺 案 絆借哀550202 襖 頒 傲 拌辦公費(fèi)拔 按 敗 般 阿借捌550203 斑 氨 半 拔差旅費(fèi)背 佰 敗 八 啊借拔550204 邦 鞍 拌 版折舊費(fèi)敖 啊 矮 跋 扮 癌借背550205 壩 把 業(yè)務(wù)招待費(fèi)懊 凹 案 借凹550206隘 愛 癌其他費(fèi)用岸 絆 挨 芭 凹借叭550207 笆 拜 艾無形資產(chǎn)攤銷板 背 按 巴 安借百550叭3奧 罷 叭 埃財(cái)務(wù)費(fèi)用安 俺 耙 暗 矮借稗550扳3吧01 敗 敗 跋利息費(fèi)用跋 凹 藹 骯 隘借八550奧3癌02 鞍 霸 昂金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)矮 罷 半 傲借白550把3芭03阿 按 藹匯兌損益熬 熬 扒 半 扳借阿550阿3襖

56、04 胺 傲 扮現(xiàn)金折扣澳 伴 礙 捌 罷借骯5601 芭 頒 柏 哀營業(yè)外支出巴 爸 般 敖 罷借挨5701 佰 叭 捌 安所得稅邦 耙 敖 敖 隘 唉借斑5801 拜 板 安 吧以前年度損益調(diào)捌整佰 哀 安 貸期初余額1人民幣部分佰科目名稱凹 稗累計(jì)借方芭累計(jì)貸方胺余額安 背期初余額把現(xiàn)金鞍借愛11 500皚.吧00礙人民幣疤借骯 板11 500百叭00擺銀行存款叭借啊15 900 唉000芭扳00八工行俺RMB854-伴98765昂借奧15 900 隘000奧耙00艾其他貨幣資金般借佰100 000矮巴00芭外埠存款霸借爸100 000氨捌00凹短期投資芭借壩747 000把阿00絆股票

57、投資扮借翱547 000盎扮00板債券投資懊借爸200 000版瓣00拜應(yīng)收帳款八借邦3 200 0爸00敗背00罷北京盎經(jīng)銷拜公司埃借敗1 200 0奧00佰昂00按廣州安經(jīng)銷按公司胺借背2 000 0把00癌艾00骯其他應(yīng)收款靶借佰190 100奧拔00哀保險(xiǎn)公司斑借伴180 000百疤00爸備用金芭借罷10 100伴絆00擺銷售部八借藹5 000跋白00凹周浩跋借芭5 000安昂00矮財(cái)務(wù)部哀借礙1 500把愛00稗王小剛拜借俺1 500稗唉00翱公司醫(yī)務(wù)室愛借爸3 600按按00八李萍癌借哎3 600襖昂00絆低值易耗品稗借笆10 000疤盎00敗自制半成品澳借壩10 000扒笆00百

58、待攤費(fèi)用胺借靶7 000絆凹00背物資采購耙借疤A半材料矮借翱B伴材料鞍借胺C爸材料疤借胺原材料澳借拌140 000按A跋材料岸借伴50 000叭B礙材料凹借敗10 000皚C耙材料傲借盎80 000俺庫存商品拔借艾50 000吧甲產(chǎn)品皚借搬20 000胺乙產(chǎn)品霸借爸30 000伴長期債權(quán)投資愛借拔2 000 0艾00暗拜00跋債券面值霸借絆2 000 0岸00. 00芭固定資產(chǎn)啊借澳15 210 襖000扮耙00熬累計(jì)折舊鞍貸按63 750按芭00啊在建工程般借班1 000 0爸00班艾00哎無形資產(chǎn)礙借啊120 000擺隘00斑土地使用權(quán)安借吧120 000唉爸00霸長期待攤費(fèi)用阿借皚10

59、 000拜伴00凹短期借款藹貸白1 000 0把00昂半00佰應(yīng)付帳款唉貸傲1 207 9搬50耙擺00昂廣州拌經(jīng)銷懊公司把貸八1 197 9拜50捌澳00按成都皚經(jīng)銷扒公司澳貸安10 000傲氨00昂應(yīng)付福利費(fèi)半貸八45 710愛百00捌應(yīng)交稅金艾貸鞍600 000擺霸00扒應(yīng)交增值稅唉貸皚600 000骯藹00澳銷項(xiàng)稅額皚貸稗600 000熬隘00拜預(yù)提費(fèi)用佰貸八120 000鞍扮00礙長期借款安貸叭1 200 0版00暗把00癌應(yīng)付債券鞍貸阿28 000 矮000奧芭00芭債券面值岸貸案28 000 瓣000. 00暗長期應(yīng)付款靶貸壩4 386 0傲00絆傲00俺長期待攤費(fèi)用襖貸壩實(shí)收資

60、本艾貸芭1 890 0耙00扳岸00拔長城公司挨貸暗1 500 0翱00壩吧00八光明公司翱貸熬210 000柏頒00板利寶投資公司罷貸奧180 000辦版00壩資本公積拌貸吧78 000扒澳00艾資本溢價(jià)捌貸矮78 000.俺 00吧本年利潤背貸安1 394 0擺00把氨00岸生產(chǎn)成本拔借哀66 000般啊00叭基本生產(chǎn)成本搬借敗66 000爸扮00百 敗甲產(chǎn)品板 靶借凹60 000邦八00氨 懊乙產(chǎn)品叭借矮6 000翱敖00辦輔助生產(chǎn)成本懊主營業(yè)務(wù)收入拔貸胺主營業(yè)務(wù)成本叭借版銷售費(fèi)用暗借盎折舊費(fèi)拜借捌主營業(yè)務(wù)稅金及藹附加皚借胺其他業(yè)務(wù)收入霸貸挨其他業(yè)務(wù)支出版借瓣管理費(fèi)用搬借阿工資及福利費(fèi)拜