12月份會計分錄

1、PAGE PAGE 2112-1版借：庫存現(xiàn)金熬 5拔，百000案 頒貸：銀行存款八-版人民幣存款皚-佰中國工商銀行新愛茂支行笆 5頒，案00012-2安借：銀行存款伴-阿人民幣存款唉-熬中國銀行天?；ò硤@支行扳 1疤，阿462埃，皚500鞍 耙貸：應(yīng)收賬款俺-挨北京雙合翱 1斑，襖462熬，擺50012-3哀借：銀行存款爸-襖人民幣存款搬-斑中國工商銀行新盎茂支行跋 84叭，拜240胺 把貸：主營業(yè)務(wù)收礙入翱-芭雞肉香精襖 72矮，耙000巴 霸應(yīng)交稅費芭-疤應(yīng)交增值稅壩-熬銷項稅額背 12唉，搬24012-4霸借：管理費用挨-凹業(yè)務(wù)招待費翱 2矮，扒800白 懊貸：庫存現(xiàn)金靶 2八，罷8拌

2、0012-5搬借：原材料稗-翱輔助材料背-白淀粉般 88啊，拜000扳 壩應(yīng)交稅費礙-俺應(yīng)交增值稅癌-愛進(jìn)項稅額俺 13邦，暗550.4暗 盎貸：預(yù)付賬款安-爸威海文輝矮 101半，藹550.412-6愛借：銀行存款疤-般人民幣存款斑-叭中國銀行天?；ò菆@支行跋 600擺，案000爸 礙貸：遞延收益哎 600哎，靶00012-7氨借：固定資產(chǎn)扮-叭生產(chǎn)設(shè)備案-扳反應(yīng)釜爸 59礙，霸000爸 八 啊固定資產(chǎn)骯-霸生產(chǎn)設(shè)備奧-般-暗混拌機(jī)扒 41搬，按300白 艾固定資產(chǎn)捌-昂生產(chǎn)設(shè)備案班膠體磨暗 17翱，拔700伴 般貸：澳銀行存款稗-芭人民幣存款艾-扒中國銀行天?；ò}園支行隘 118吧，啊00

3、0扒借：哀財務(wù)費用-郵電敖費及手續(xù)費 般 15.5拌 傲貸：辦銀行存款-人民俺幣存款-中國銀背行天?；▓@支行拜 15.5跋12-8不進(jìn)行頒賬務(wù)處理12-9襖借：案應(yīng)付賬款-青島拔希捷 1翱55，937.吧6佰 氨貸：氨銀行存款-人民敖幣存款-中國銀扳行天?；▓@支行吧 翱 155，93敖7.6柏借：稗應(yīng)付賬款-青島翱希捷 3，1壩82.4耙 愛貸：頒財務(wù)費用-現(xiàn)金板折扣 3絆，182.4稗借：骯財務(wù)費用-郵電氨費及手續(xù)費 般15.5斑 擺貸：吧銀行存款-人民皚幣存款-中國銀案行天?；▓@支行挨 15.5瓣12-10不進(jìn)艾行賬務(wù)處理12-11頒借：伴銷售費用-運雜百費 3，80爸0捌 哀貸：盎銀行存

4、款-人民唉幣存款-中國工奧商銀行新茂支行哎 3，800版12-12不進(jìn)礙行賬務(wù)處理12-13澳借：把其他貨幣資金-矮存出投資款 敗110，000疤 版貸：傲銀行存款-人民啊幣存款-中國銀埃行天海花園支行澳 110，0暗00昂借：把財務(wù)費用-郵電邦費及手續(xù)費 敖15.5唉 奧貸：壩銀行存款-人民骯幣存款-中國銀傲行天?；▓@支行哀 15.5板借：爸交易行金融資產(chǎn)絆 100，0搬00拌 投資收般益 300哎 敖貸：八其他貨幣資金-般存出投資款 稗100，澳30012-14壩借：白應(yīng)付職工薪酬-拌職工工資獎金及埃補貼 218奧，830礙 斑貸：吧銀行存款-人民艾幣存款-中國工敗商銀行新茂支行岸 218

5、，8暗3012-15懊借：板固定資產(chǎn)清理 疤 6，000伴 累計折背舊 54，0癌00瓣 搬貸：擺固定資產(chǎn)-生產(chǎn)般設(shè)備-反應(yīng)釜 拜 60，000八借：傲銀行存款-人民跋幣存款-中國工瓣商銀行新茂支行愛 2，340凹 拔貸：安固定資產(chǎn)清理 拔 2，340巴借：案營業(yè)外支出 鞍3，660稗 翱貸：傲固定資產(chǎn)清理 跋 3，66012-16案借：伴應(yīng)交稅費-未交罷增值稅 42敖3，644.哎77斑 盎貸：芭銀行存款-人民邦幣存款-中國銀骯行天?；▓@支行吧 423，6愛44.77把借：盎應(yīng)交稅費-應(yīng)交笆城市維護(hù)建設(shè)稅拜 29，6伴55.13般 挨 -應(yīng)拜交教育費附加 佰 12，709皚.34暗 絆貸：澳

6、銀行存款-人民瓣幣存款-中國銀伴行天?；▓@支行隘 42，36佰4.47把借：柏應(yīng)交稅費-應(yīng)交頒個人所得稅 骯15，800背 壩貸：扮銀行存款-人民哎幣存款-中國銀捌行天海花園支行百 15，80矮012-17奧借：俺銀行存款-人民唉幣存款-中國工奧商銀行新茂支行胺 1，291奧，680半 絆貸：爸應(yīng)收賬款-天海拔大海 1，霸291，68012-18擺借：耙應(yīng)付職工薪酬-罷養(yǎng)老保險 5叭9，400熬 背 扒 -醫(yī)療保險耙 29，70氨0爸 哎 疤 -失業(yè)保險擺 5，940斑 愛 壩 -生育保險把 2，376擺 岸 挨 -工傷保險哎 1，485凹 其他應(yīng)付敗款-養(yǎng)老保險 芭 23，760半 罷 -奧

7、醫(yī)療保險 5拜，940案 版 -岸失業(yè)保險 2扒，970吧 傲貸：背銀行存款-人民埃幣存款-中國銀敖行天海花園支行敖 131，5胺71暗借：扮應(yīng)付職工薪酬-拔住房公積金 頒29，700敗 其他應(yīng)俺付款-住房公積版金 29，7岸00白 耙貸：笆銀行存款-人民板幣存款-中國銀按行天海花園支行靶 59，40芭012-19胺借：伴應(yīng)付職工薪酬-埃工會經(jīng)費 5安，940皚 吧貸：八銀行存款-人民辦幣存款-中國工斑商銀行新茂支行絆 5，94012-20骯借：拜應(yīng)付賬款-天海按萬源 284頒，300柏 隘貸：疤銀行存款-人民翱幣存款-中國工隘商銀行新茂支行靶 284，3暗00鞍12-21不進(jìn)扳行賬務(wù)處理12

8、-22罷借：笆其他貨幣資金-捌銀行匯票 2扒70，000靶 罷貸：敖銀行存款-人民傲幣存款-中國銀按行天海花園支行凹 270，0氨00百借：藹財務(wù)費用-郵電昂費及手續(xù)費 艾16愛 翱貸：埃銀行存款-人民拌幣存款-中國銀百行天?；▓@支行懊 16懊借：捌在途物資-豬肉耙 229，6傲00扒 應(yīng)交稅唉費-應(yīng)交增值稅背-進(jìn)項稅額 氨39，032般 翱貸：邦其他貨幣資金-澳銀行匯票 2絆68，632敗借：藹銀行存款-人民澳幣存款-中國銀班行天?；▓@支行懊 1，368拔 叭貸：白其他貨幣資金-暗銀行匯票 1鞍，36812-23捌借：瓣應(yīng)付職工薪酬-愛職工福利 1礙，000胺 扳貸：半庫存現(xiàn)金 1捌，000

9、12-24阿借：澳管理費用-其他爸 5，000凹 啊貸：安銀行存款-人民哎幣存款-中國工般商銀行新茂支行唉 5，000翱借：伴管理費用-差旅愛費 360捌 敗貸：把庫存現(xiàn)金 3安6012-25扳借：礙銀行存款-人民跋幣存款-中國銀背行天?；▓@支行拌 白360挨 伴貸：扒財務(wù)費用-利息藹收入 36012-26吧借：岸庫存商品-雞肉岸膨化食品 1骯5，000愛應(yīng)交稅費-應(yīng)交艾增值稅-進(jìn)項稅八額 2，55跋0半壞賬準(zhǔn)備 4骯，648.4敖營業(yè)外支出 搬1，043.6般 佰貸：拌應(yīng)收賬款-北安翱安華 23，絆24212-27藹借：拜固定資產(chǎn)清理 皚 85，000奧 累計折八舊 15，0敖00俺 辦貸：

10、拔固定資產(chǎn)-管理斑用固定資產(chǎn) 芭100，000八借：昂工程物資-專用般材料 100藹，000半 佰貸：班固定資產(chǎn)清理 艾 85，000跋 般營業(yè)外收入 佰15，00012-28霸借：班銀行存款-人民案幣存款-中國工挨商銀行新茂支行俺 9，12熬6白 靶貸：瓣其他業(yè)務(wù)收入 昂 7，800班 百應(yīng)交稅費-應(yīng)交埃增值稅-銷項稅背額 1，3傲2612-29班借：頒應(yīng)收票據(jù)-北京拜雙合 1，1爸23，200挨 拌貸：跋主營業(yè)務(wù)收入-阿雞肉香精 9擺60，000壩 愛應(yīng)交稅費-應(yīng)交安增值稅胺耙銷項稅額 1捌63，200版借：襖銀行存款-人民叭幣存款-中國工啊商銀行新茂支行啊 421，辦200芭 班貸：把主

11、營業(yè)務(wù)收入-按雞肉香精 骯360，000頒 百應(yīng)交稅費-應(yīng)交疤增值稅-銷項稅敖額 61，壩20012-30邦借：藹原材料-原料及凹主要材料-牛肉搬 240，案000拔 應(yīng)交稅癌費-應(yīng)交增值稅瓣-進(jìn)項稅額 皚40，800癌 敖貸：隘銀行存款-人民扳幣存款-中國工啊商銀行新茂支行盎 280，8斑0012-31邦借：傲原材料-原料及擺主要材料-豬肉辦 229，6拜00笆 敖貸：瓣在途物資-豬肉昂 229，笆600啊12-32不進(jìn)按行賬務(wù)處理熬12-33不進(jìn)暗行賬務(wù)處理12-34盎借：凹庫存現(xiàn)金 安8，000罷 挨貸：版銀行存款-人民捌幣存款-中國工昂商銀行新茂支行耙 8，00012-35瓣借：扮銷售

12、費用-廣告哀費 8，00板0懊 奧貸：傲銀行存款-人民骯幣存款-中國工八商銀行新茂支行靶 8，00012-36扳借：襖其他應(yīng)收款-經(jīng)板理室-程新功 凹 5，000扒 拜貸：板庫存現(xiàn)金 骯5，00012-37頒借：澳管理費用-辦公敗費 3，2傲00罷 邦貸：巴銀行存款-人民鞍幣存款-中國工般商銀行新茂支行伴 3，20012-38俺借：扮主營業(yè)務(wù)收入-頒牛肉香精 2鞍00，000盎 應(yīng)交稅板費-應(yīng)交增值稅案-銷項稅額 百34，000哎 襖貸：百應(yīng)收賬款-南通靶利達(dá) 23哀4，000叭借：伴庫存商品-牛肉拔香精 14搬5，691.6癌3邦 巴貸：敗主營業(yè)務(wù)成本-埃牛肉香精 1笆45，691.扳63案

13、12-39不進(jìn)芭行賬務(wù)處理12-40哎借：礙管理費用-差旅阿費 氨5，000安 壩貸：疤其他應(yīng)收款-經(jīng)挨理室-程新功 擺 5，000礙借：藹管理費用-差旅疤費 拔 600斑 絆貸：絆庫存現(xiàn)金 6癌0012-41凹借：白應(yīng)付職工薪酬-阿非貨幣性福利 拜 17，55愛0佰 白貸：瓣其他業(yè)務(wù)收入 凹 15，00埃0拌 案應(yīng)交稅費-應(yīng)交澳增值稅-銷項稅壩額 2，5芭50般借：哀其他業(yè)務(wù)成本 傲 15，00拜0傲 般貸：爸庫存商品板-雞味膨化食品埃 15，愛000俺12-42不進(jìn)扮行賬務(wù)處理斑12-43不進(jìn)埃行賬務(wù)處理12-44翱借：辦應(yīng)哎收巴票據(jù)-上海市舒擺潔 807凹，300班 邦貸：板主營業(yè)務(wù)收入

14、-靶豬肉香精 澳 690，00安0背 哀應(yīng)交稅費-應(yīng)交案增值稅-銷項稅挨額 117藹，300阿借：佰銀行存款-人民凹幣存款-中國工壩商銀行新茂支行岸 稗877，500愛 皚貸：骯主營業(yè)務(wù)收入拜-牛肉香精斑 750，藹000艾 昂應(yīng)交稅費-應(yīng)交斑增值稅-銷項稅芭額 127岸，50012-45拌借：扒銀行存款-日元跋存款-中國銀行拌天?；▓@支行 阿 217，83凹1.86安 財務(wù)費搬用-匯兌差額 昂 18，145白.39奧 敗貸：熬銀行存款-人民扳幣存款-中國銀伴行天?；▓@支行熬 235，板977.25澳借：翱財務(wù)費用-郵電絆費及手續(xù)費 藹385.98矮 哀貸：鞍銀行存款-人民暗幣存款-中國銀懊行

15、天海花園支行柏 385.9把812-46隘借：傲管理費用-辦公昂費 1，9岸00案 傲貸：隘銀行存款-胺人民幣存款-中白國工商銀行新茂邦支行 1，捌90012-47班借：瓣制造費用-基本阿生產(chǎn)車間 1辦6，624.7熬8扒生產(chǎn)成本-輔助頒生產(chǎn)成本-熱力奧車間 4，暗883.19頒管理費用-水電奧費 2，2百38.58白應(yīng)交稅費-應(yīng)交半增值稅-進(jìn)項稅扳額 3，08凹7.05巴 扳貸：胺銀行存款-人民昂幣存款-中國工芭商銀行新茂支行骯 26，8擺33.612-48瓣借：扮生產(chǎn)成本-輔助爸生產(chǎn)成本-熱力搬車間 4，扒102.5哎6拔制造費用-基本皚生產(chǎn)車間 6矮，386.32跋制造費用-輔助搬生產(chǎn)車

16、間 5啊33.33白管理費用-水電奧費 4，51懊2.83凹應(yīng)交稅費-應(yīng)交般增值稅-進(jìn)項稅隘額 2，64拌0.96八 凹貸：唉銀行存款-人民芭幣存款-中國工頒商銀行新茂支行奧 18，17靶612-49百借：絆制造費用-基本辦生產(chǎn)車間 9胺，672.45疤制造費用-輔助啊生產(chǎn)車間 3哀，680懊管理費用-折舊絆費 14，翱414.82凹 伴貸：笆累計折舊 拔27，767.背2712-50笆借：頒在建工程-廠房般 2，60把0傲 挨貸：暗應(yīng)付利息-長期叭借款利息 2俺，60012-51安借：半管理費用-無形扒資產(chǎn)攤銷 1胺，666.67盎 佰貸：阿累計攤銷 鞍1，666.6艾712-52藹借：愛管

17、理費用-其他霸 80，2敖00挨 挨貸：搬待攤費用-財產(chǎn)伴保險費 8頒0，20012-53奧借：骯生產(chǎn)成本-基本把生產(chǎn)成本-牛肉伴香精-直接人工按 67，5芭90疤 生產(chǎn)成本把-基本生產(chǎn)成本啊-雞肉香精-直班接人工 9按0，120疤 生產(chǎn)成本伴-基本生產(chǎn)成本阿-豬肉香精-直埃接人工 6癌7，590昂 生產(chǎn)成本唉-輔助生產(chǎn)成本靶-熱力車間 懊 5，000按 制造費用奧-基本生產(chǎn)車間拜 8，80按0隘 制造費用岸-輔助生產(chǎn)車間愛 2，95按0瓣 管理費用背-職工薪酬 扒 54，950叭 斑貸：班應(yīng)付職工薪酬-芭職工工資獎金及鞍補貼 29柏7，000盎借：絆應(yīng)付職工薪酬-吧職工工資獎金及隘補貼 78

18、，罷170昂 安貸：鞍其他應(yīng)付款-養(yǎng)傲老保險 2鞍3，760昂 傲 巴 -醫(yī)療保險按 5，94耙0扳 白 斑 -失業(yè)保險擺 2，97敗0唉 礙 矮 -住房公積熬金 29，7罷00般 爸應(yīng)交稅費-應(yīng)交阿個人所得稅 骯 15，80012-54氨借：拔庫存現(xiàn)金 伴 24，515伴 凹貸：疤銀行存款-人民傲幣存款-中國工稗商銀行新茂支行哎 24，51藹5阿借：挨應(yīng)付職工薪酬-啊職工福利 拔24，515伴 瓣貸：壩庫存現(xiàn)金 般24，51512-55芭借：辦管理費用-固定把資產(chǎn)修理費 拔 8，500凹 挨貸：案銀行存款-人民般幣存款-中國工絆商銀行新茂支行藹 8，50爸012-56骯借：凹生產(chǎn)成本-基本擺

19、生產(chǎn)成本-牛肉愛香精-直接人工阿 9，800拌.55壩生產(chǎn)成本-基本吧生產(chǎn)成本-雞肉矮香精-直接人工傲 13，06敗7.4癌生產(chǎn)成本-基本版生產(chǎn)成本-豬肉熬香精-直接人工鞍 9，80拌0.55案生產(chǎn)成本-輔助凹生產(chǎn)成本-熱力把車間 72搬5襖制造費用-基本矮生產(chǎn)車間 笆1，276扮制造費用-輔助哎生產(chǎn)車間 澳427.75皚管理費用-職工扮薪酬 7，9澳67.75氨 熬貸：捌應(yīng)付職工薪酬-安職工福利 2艾5，515白 胺 襖 -非扮貨幣性福利 懊 17，55012-57瓣借：襖生產(chǎn)成本-基本班生產(chǎn)成本-牛肉俺香精-直接人工皚 1，35百1.8啊生產(chǎn)成本-基本斑生產(chǎn)成本-雞肉皚香精-直接人工敗 1

20、，80百2.4扳生產(chǎn)成本-基本敗生產(chǎn)成本-豬肉半香精-直接人工安 1，35艾1.8罷生產(chǎn)成本-輔助擺生產(chǎn)成本-熱力耙車間 10稗0頒制造費用-基本頒生產(chǎn)車間 芭176案制造費用-輔助邦生產(chǎn)車間 昂59背管理費用-工會八經(jīng)費 1，愛099伴 八貸：百應(yīng)付職工薪酬-背工會經(jīng)費 瓣5，94012-58吧借：背生產(chǎn)成本-基本盎生產(chǎn)成本-牛肉胺香精-直接人工鞍 29，2壩66.47哀生產(chǎn)成本-基本癌生產(chǎn)成本-雞肉敖香精-直接人工矮 39，0凹21.96熬生產(chǎn)成本-基本耙生產(chǎn)成本-豬肉笆香精-直接人工啊 29，2啊66.47把生產(chǎn)成本-輔助罷生產(chǎn)成本-熱力暗車間 2，罷165俺制造費用-基本頒生產(chǎn)車間 俺

21、3，810.4癌制造費用-輔助搬生產(chǎn)車間 1伴，277.35礙管理費用-拜職工薪酬 隘23，793.拜35骯 案貸：把應(yīng)付職工薪酬-案養(yǎng)老保險 班59，400氨 壩 澳 -醫(yī)八療保險 2疤9，700俺 敗 叭 -失昂業(yè)保險 5昂，940把 拌 壩 -生案育保險 2邦，376白 伴 挨 -工擺傷保險 1岸，485版 吧 熬 -住辦房公積金 稗29，70012-59斑借：案生產(chǎn)成本-基本鞍生產(chǎn)成本-牛肉熬香精-直接材料愛 327，敗875氨 般貸：唉原材料-原料及氨主要材料-牛肉柏 216，翱000扒 敖 拌 案 -澳精鹽 11耙，475礙 岸 藹 搬 -扳味精 38爸，250八 把 白 暗 -哀

22、香基 18版，000芭 敗 瓣原材料-輔助材礙料-干燥劑 靶 15，300跋 跋 澳 澳 案-辦酵母抽取物 艾 4，320跋 癌 哎 拜 般-淀粉 2懊4，530爸借：柏生產(chǎn)成本-基本芭生產(chǎn)成本-豬肉傲香精-直接材料稗 297，耙270安 骯貸：安原材料-原料及拌主要材料-豬肉壩 184，唉000爸 捌 爸 皚 -柏精鹽 10笆，200哎 辦 艾 背 -板味精 34胺，000奧 白 安 按 -俺香基 16挨，000罷 絆原材料-輔助材搬料-干燥劑 翱 13，600按 芭 矮 藹-酵母抽取物 般 12，96哎0邦 佰 俺 扳-淀粉 2白6，51012-60熬借：敗生產(chǎn)成本-基本叭生產(chǎn)成本-牛肉扮

23、香精-直接材料伴 48，0安00捌生產(chǎn)成本-基本跋生產(chǎn)成本-雞肉按香精-直接材料稗 51，2哀00懊生產(chǎn)成本-基本芭生產(chǎn)成本-豬肉奧香精-直接材料凹 32，8搬00叭 扳貸：扒周轉(zhuǎn)材料-包裝辦物-紙箱 般99，000疤 暗 壩 頒-包裝袋 按33，00012-61愛借：愛生產(chǎn)成本-輔助埃生產(chǎn)成本-熱力安車間 8，盎927.43凹 昂貸：搬制造費用-輔助哀生產(chǎn)車間 安8，927.4伴312-62挨借：案制造費用-基本挨生產(chǎn)車間 瓣23，312.百86阿 管理費跋用-其他 哀2，590.3擺2版 般貸：班生產(chǎn)成本-輔助背生產(chǎn)成本-熱力柏車間 25拜，903.1812-63哎借：絆制造費用-基本扒生

24、產(chǎn)車間 拌5，041.1敗9唉 敗貸：板銀行存款-人民埃幣存款-中國工氨商銀行新茂支行按 5，04暗1.1912-64矮借：靶生產(chǎn)成本-基本岸生產(chǎn)成本-牛肉靶香精-制造費用巴 22，5奧30八生產(chǎn)成本-基本懊生產(chǎn)成本-雞肉阿香精-制造費用藹 30，0皚40俺生產(chǎn)成本-基本哎生產(chǎn)成本-豬肉稗香精-制造費用笆 22，5芭30昂 安貸：安制造費用-基本壩生產(chǎn)車間 稗75，10012-65岸借：般庫存商品-牛肉跋香精 51骯0，1礙1案8.57罷 胺貸：懊生產(chǎn)成本-基本阿生產(chǎn)成本-牛肉擺香精-直接材料芭 361，皚567.61板 皚生產(chǎn)成本-基本叭生產(chǎn)成本-牛肉傲香精-直接人工阿 123，罷548.1

25、8埃 熬生產(chǎn)成本-基本昂生產(chǎn)成本-牛肉頒香精-制造費用擺 25，0百02.78奧借：啊庫存商品-雞肉鞍香精岸 688，澳028.94案 襖貸：藹生產(chǎn)成本-基本佰生產(chǎn)成本-雞肉八香精-直接材料壩 453襖，691.91案 罷生產(chǎn)成本-基本背生產(chǎn)成本-雞肉板香精-直接人工拜 193爸，487.77埃 藹生產(chǎn)成本-基本板生產(chǎn)成本-雞肉愛香精-制造費用癌 40，奧849.26叭借：敖庫存商品-豬肉八香精胺 477，扳575.79啊 襖貸：巴生產(chǎn)成本-基本半生產(chǎn)成本-豬肉般香精-直接材料懊 342，靶070伴 敗 生產(chǎn)成斑本-基本生產(chǎn)成把本-豬肉香精案-直接人工澳 112，扮174.13百 背 生產(chǎn)成本

26、盎-基本生產(chǎn)成本搬-豬肉香精藹-制造費用把 23，3八31.6612-66頒借：岸主營業(yè)務(wù)成本-扮牛肉香精 巴429，375哎.98隘主營業(yè)務(wù)成本-礙雞肉香精 艾660，284跋.05埃主營業(yè)務(wù)成本-胺豬肉香精 頒370，583矮.46敖 藹貸：凹庫存商品-牛肉巴香精 42爸9，375.9艾8班 背庫存商品-雞肉氨香精 66癌0，284.0板5奧 跋庫存商品-豬肉半香精 37傲0，583.4骯6氨借：捌其他業(yè)務(wù)成本 柏 6，800半 版貸：八原材料-輔助材稗料-干燥劑 敖 6，80012-67礙借：岸應(yīng)交稅費-應(yīng)交擺增值稅-頒轉(zhuǎn)出未交增值稅搬 柏349，655罷.59哎 頒貸：稗應(yīng)交稅費-未交

27、擺增值稅 3吧49，655.拜5912-68矮借：絆營業(yè)稅金及附加柏 34，96拜5.56澳 辦貸：皚應(yīng)交稅費-應(yīng)交拔城市維護(hù)建設(shè)稅頒 24，4把75.89罷 捌 佰 -應(yīng)交教育費巴附加 10壩，489.6712-69按借：伴應(yīng)收股利 霸14，000爸 把貸：班投資收益 靶14，00012-70啊借：疤遞延收益 傲25，000挨 扳貸：瓣營業(yè)外收入 熬 25，00012-71敖借：擺資產(chǎn)減值損失-愛計提的壞賬準(zhǔn)備白 2，83班3安 俺貸：拜壞賬準(zhǔn)備 半2，83312-72百借：頒資產(chǎn)減值損失-骯計提的存貨跌價爸準(zhǔn)備 1，愛840斑 背貸：胺存貨跌價準(zhǔn)備 愛 1，84暗012-73捌借：跋管理費

28、用-其他癌 -8，0叭00矮 奧貸：胺銀行存款-人民哀幣存款-中國工懊商銀行新茂支行哎 -8，0愛00哎借：敗固定資產(chǎn)-管理伴用固定資產(chǎn) 按 8，000拌 八貸：熬銀行存款-人民般幣存款-中國工捌商銀行新茂支行敗 8，00礙0哀借：柏管理費用-折舊奧費 792絆 拜貸：叭累計折舊 伴79212-74艾借：翱資產(chǎn)減值損失-擺計提的固定資產(chǎn)翱減值準(zhǔn)備 礙6，000啊 氨貸：氨固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)瓣備 6，0盎0012-75板借：瓣交易性金融資產(chǎn)爸 5，000敗 瓣貸：皚公允價值變動損班益 5，0扒0012-76澳借：柏銀行存款-日元叭存款-中國銀行巴天?；▓@支行 斑 3，993巴.58扮 白貸：靶財務(wù)費

29、用-匯兌暗差額 3，把993.5812-77爸借：巴主營業(yè)務(wù)收入-按牛肉香精 襖550，000襖 主營業(yè)挨務(wù)收入-雞肉香藹精 1，3癌92，000藹 傲主營業(yè)務(wù)收入-稗豬肉香精 板690，000澳 愛貸：芭本年利潤 八2，632，0半00靶借：把其他業(yè)務(wù)收入 傲 22，80罷0絆 瓣貸：礙本年利潤 艾22，800爸借：霸投資收益 傲13，700佰 扮貸：拜本年利潤 岸13，700班借：昂營業(yè)外收入 按 40，000敗 按貸：癌本年利潤 敗40，00012-78唉借：白本年利潤 拜1，314，5敖51.86俺 絆貸：耙主營業(yè)務(wù)成本-爸牛肉香精 艾283，684邦.35唉 隘主營業(yè)務(wù)成本-跋雞肉香精 礙660，284胺.05柏 耙主營業(yè)務(wù)成本-哀豬肉香精 按370，583胺.46敖借：芭本年利潤 2柏1，800版 爸貸：扮其他業(yè)務(wù)成本 皚 21，80矮012-79哎借：百本年利潤 擺34，965.把56拌 頒貸：挨營業(yè)稅金及附加伴 34，96鞍5.56斑借：隘本年利潤 哀11，800背