財(cái)務(wù)管理常用表單

1、PAGE PAGE 171熬財(cái)務(wù)管理表單范唉本搬財(cái)務(wù)管理表單范傲本相關(guān)說明俺表單，已經(jīng)進(jìn)搬入我們管理的每氨一個(gè)環(huán)節(jié)，以數(shù)般據(jù)說話的財(cái)務(wù)管啊理更不例外。巴因?yàn)榘直韱尉哂泻?jiǎn)明、藹清晰、標(biāo)準(zhǔn)化、拜通用性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)拌，一張表單常常半勝過大段的文字俺描述。壩同時(shí)罷表單也是實(shí)現(xiàn)管佰理標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代哎化的重要工具，艾尤其是實(shí)施計(jì)算骯機(jī)管理后，表單盎幾乎不可或缺。扳為了幫助財(cái)務(wù)管礙理工作者提升管襖理水平，我們精敖選了財(cái)務(wù)管理中哀最常用也是最適藹用的管理表單，半主要包括以下幾隘部分：叭預(yù)算、融資、投懊資管理表單佰流動(dòng)資產(chǎn)管理表傲單愛固定資產(chǎn)管理表疤單成本管理表單白應(yīng)收應(yīng)付賬款管氨理表單收益管理表單邦財(cái)務(wù)控制與審計(jì)斑

2、稽核表單靶財(cái)務(wù)分析管理表捌單矮在所有管理工具搬中，表單的通用埃性最強(qiáng)，絕大多八數(shù)工具表單都不艾存在企業(yè)差別，八甚至稱得上國(guó)際拌通用。因此，讀疤者完全可以直接扮取用本部分范本拔中提供的表單。按一、基礎(chǔ)管理及挨預(yù)算、融資、投啊資管理表單安 板俺財(cái)務(wù)人員績(jī)效考艾核表阿姓名扳部門跋請(qǐng)搬假及白曠職把項(xiàng)目岸日數(shù)百備注罷獎(jiǎng)辦懲般項(xiàng)目唉次數(shù)岸 分?jǐn)?shù)皚性別笆平均月收入搬曠工哎嘉獎(jiǎng)按到職年月懊任現(xiàn)職日期巴事假吧記功靶財(cái)務(wù)工作表現(xiàn)澳病假疤記大功拌遲到氨晉級(jí)叭公假傲警告骯其他壩記過靶記大過扮降級(jí)百重大獎(jiǎng)勵(lì)事件簡(jiǎn)拜述絆其他挨項(xiàng) 目邦評(píng)分范圍鞍評(píng) 分案工作表現(xiàn)襖工作質(zhì)量及效率愛1案20壩能 力邦120氨操 行瓣1案20扳

3、服務(wù)精神霸1凹20鞍合作精神扒110愛學(xué) 識(shí)挨110胺 總 分奧100熬總埃評(píng)拌評(píng)扒分頒董事長(zhǎng)（總經(jīng)理藹）襖簽章埃人力資源部敖簽辦章案直屬或上級(jí)主管疤簽 章矮工資調(diào)整斑俺財(cái)務(wù)管理調(diào)查表扒被調(diào)查單位名單扳被調(diào)查單位性質(zhì)板被調(diào)查單位規(guī)模挨被調(diào)查單位財(cái)務(wù)半負(fù)責(zé)人暗類別盎調(diào)查項(xiàng)目凹 捌 主要檢討辦事項(xiàng)靶 調(diào)查記錄胺會(huì)計(jì)組織罷1規(guī)格罷會(huì)計(jì)組織與經(jīng)營(yíng)唉規(guī)模是否配合澳2結(jié)算體系百分類賬及輔助賬百與癌結(jié)算的關(guān)系懊3賬簿罷輔助賬簿與總控疤制賬的關(guān)系半4傳票胺會(huì)計(jì)單位與其他搬單位的聯(lián)胺絡(luò)懊處理手續(xù)拜1速度把結(jié)算表的迅速程把度暗遲延的原因背2傳票的流動(dòng)板開票、檢證、出柏納等記賬程度及熬手續(xù)如何昂傳票的流通及內(nèi)搬部牽

4、制是否確立八3賬簿的樣式半會(huì)計(jì)部門賬簿傳稗票與其他部門的矮類似及重復(fù)情形拌傳票樣式的改善芭與事務(wù)簡(jiǎn)化骯傳票類的樣式的白標(biāo)準(zhǔn)化氨財(cái)產(chǎn)管理澳1余額佰應(yīng)付賬款與應(yīng)收斑賬款的差額按票據(jù)的利用方法拔是否適當(dāng)俺2存貨資產(chǎn)藹評(píng)價(jià)存貨的方法拔是否適當(dāng)扮賬目上的存量與搬實(shí)物存量的差異拔如何處理跋存貨是否過多矮固定資產(chǎn)敗賬簿記錄情形巴賬面價(jià)格與實(shí)際扳價(jià)格的差額哀資本支出與費(fèi)用頒支出之分是否適凹當(dāng)靶4準(zhǔn)備金氨壞賬、價(jià)格變動(dòng)絆、退積金等準(zhǔn)備拌是否提存般5其他拔火災(zāi)保險(xiǎn)等的處巴理是否恰藹當(dāng)氨調(diào)查人： 般 拔 復(fù)罷核人：預(yù)算申請(qǐng)表半預(yù)算編號(hào)叭預(yù)算項(xiàng)目名稱哀資金用途拜說 明暗單價(jià)邦數(shù)量靶申請(qǐng)金額扳合 計(jì)壩預(yù)算審批利潤(rùn)預(yù)算表

5、埃借方科目埃借方金額敖備注調(diào)整阿貸方科目奧貸方金額暗備注調(diào)整藹現(xiàn)金挨股本瓣應(yīng)收賬款佰公積金傲應(yīng)收票據(jù)熬制造費(fèi)用辦壞賬準(zhǔn)備熬制成品藹原料挨機(jī)器設(shè)備靶輔料柏折舊設(shè)備案在制原料扒管理費(fèi)用跋在制品輔料拌銷貨芭在制人工白銷貨成本霸在制品費(fèi)用壩銷貨退回把應(yīng)付票據(jù)叭銷貨折扣哎應(yīng)付憑單耙財(cái)務(wù)費(fèi)用把已分?jǐn)傊圃熨M(fèi)八財(cái)務(wù)收入瓣已分?jǐn)偣芾碣M(fèi)隘本期利潤(rùn)八佰融資成本分析表骯 八對(duì)比分析期叭項(xiàng)目霸 隘 唉 年拌 礙 般年礙 差 熬 量邦主權(quán)融資（所有氨者權(quán)益）藹負(fù)債融資絆融資總額百息稅前利潤(rùn)岸減：利息等負(fù)債霸融資成本骯稅前利潤(rùn)凹 減：所得稅哎稅后利潤(rùn)巴 減：應(yīng)交特種藹基金爸提取盈余公積金稗本年實(shí)現(xiàn)的可分敖配利潤(rùn)耙年度資本（

6、股本壩）利潤(rùn)率骯年度負(fù)債融資成背本率安礙融資需求分析表 矮項(xiàng) 目版上年期末實(shí)際扳占稗銷售澳額%班本年計(jì)劃疤資產(chǎn)八流動(dòng)資產(chǎn)吧長(zhǎng)期資產(chǎn)壩資產(chǎn)合計(jì)奧負(fù)債及所有者權(quán)壩益啊短期借款皚應(yīng)付票據(jù)笆應(yīng)付款項(xiàng)澳預(yù)提費(fèi)用霸長(zhǎng)期負(fù)債扒負(fù)債合計(jì)笆實(shí)收資本盎資本公積邦留存收益盎股東權(quán)益安融資需求跋總計(jì)版芭融資結(jié)構(gòu)彈性分半析表藹項(xiàng) 目敗年 初 傲數(shù)柏年 末 搬 數(shù)傲差 異阿彈性融資安流動(dòng)負(fù)債愛長(zhǎng)期借款靶應(yīng)付債券俺未分配利潤(rùn)胺盈余公積敗（公積金）氨彈性融資合計(jì)胺非彈性融資礙長(zhǎng)期應(yīng)付款愛實(shí)收資本藹資本公積拜盈余公積柏（非公益金部分罷）耙非彈性融資合計(jì)藹總?cè)谫Y捌融資合計(jì)艾彈性伴資本結(jié)構(gòu)彈性擺頒融資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分氨析表藹項(xiàng) 目艾年皚

7、年霸差異昂期班初霸數(shù)板期霸末奧數(shù)哎平擺均般數(shù)癌比耙重奧期暗初襖數(shù)頒期按末白數(shù)澳平鞍均敖數(shù)礙比板重拔比巴重扮差叭升胺降岸幅爸度稗流動(dòng)負(fù)債胺其中：吧1矮.板耙2懊.岸板3疤.扮岸4澳.癌霸長(zhǎng)期負(fù)債敖1岸.挨拌2把.百半3罷.安芭4扒.擺俺負(fù)債合計(jì)皚所有者權(quán)益礙1、邦稗2、矮哎3、哎敗4、搬案融資總額罷安短期借款一覽表敖 叭 截止 案 年 月啊 日 藹 頒 安 疤 氨（襖 單位：千元案）佰序矮號(hào)奧貸款銀行把貸款種類班貸款額度扮年率盎（利息）暗期限百已動(dòng)用額度伴可動(dòng)用額跋度吧備注巴 芭 凹 半 襖 扒制表：阿班投資項(xiàng)目績(jī)效預(yù)鞍測(cè)一覽表 把投資項(xiàng)目名稱矮投資類別拔預(yù)計(jì)投資金額罷已支付金額拜完成程度巴估計(jì)

8、收益狀況把產(chǎn)品伴產(chǎn)量傲財(cái)務(wù)阿其他班金額鞍收益期間八回收年限伴收益率%襖合計(jì)搬白投資項(xiàng)目績(jī)效統(tǒng)佰計(jì)一覽表年度：佰投資盎名稱襖收回安期間般估計(jì)投胺資金額邦實(shí)際投把資金額跋預(yù)計(jì)回鞍收金額胺實(shí)際回傲收金額拜預(yù)計(jì)回收率把預(yù)計(jì)收益率芭備注拜預(yù)計(jì)版修正昂預(yù)計(jì)拔修正伴熬投資項(xiàng)目效益分熬析表項(xiàng)目編號(hào)：敖投資類別巴阿購(gòu)置更換設(shè)備胺癌開發(fā)產(chǎn)品組件氨扒提高生產(chǎn)效率扮扳財(cái)務(wù)投資擺投昂資安方哀案扮說叭明靶1瓣2昂3敖4唉投資有效期限俺預(yù)計(jì)開始日期耙負(fù)責(zé)部門吧利息計(jì)算方式邦投捌資扒收艾益般分骯析半年按度瓣投資收益版說 明疤收益性質(zhì)或資金辦來源（利率）熬當(dāng)期收益愛金額癌累積收益總額（安利息）佰當(dāng)期壩投資澳金額皚累積收益扮總額

9、暗（利息）絆凈氨利笆益岸 合 計(jì)阿填表八說明吧填寫投資款項(xiàng)及澳收益性質(zhì)的說明凹 收益名稱或按資金來源及利息吧填寫預(yù)定收益金擺額壩當(dāng)期收益總額加拔本期利息及收益盎填寫預(yù)定投資金班額笆前期投資總額加敖本期投資、利息捌收益總額減投資半額翱 回收期限：盎利益總額：藹投資價(jià)值：矮盎良好柏奧尚可耙安不佳拔靶投資專案管理表懊項(xiàng)目編號(hào)稗投資名稱八專案進(jìn)度拔 把 岸 叭 說擺 把 明案1襖2班3傲4壩5把6搬7板8靶9拔10骯11襖12岸13瓣14艾15奧16板17壩18哀19鞍20艾收益狀況分析扳說明 跋 年度扮 俺合計(jì)巴實(shí)際增加收益班扮實(shí)際投資金額鞍笆凈 收 益艾 頒稗預(yù)計(jì)凈收益 擺疤累計(jì)凈收益 安邦預(yù)計(jì)凈

10、利潤(rùn) 罷叭累積凈利潤(rùn) 柏岸預(yù)計(jì)投資額 吧矮累計(jì)投資額 搬板差額頒隘-翱般-礙安+拌瓣二、流動(dòng)資產(chǎn)管半理表單骯艾現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表奧現(xiàn)金庫(kù)存面額類鞍別明細(xì)懊前日余額柏本日收入額巴本日支出額拔本日余額吧面額般數(shù)量哎金額耙100元絆50元敗5元懊相關(guān)傳票數(shù)量罷現(xiàn)金收入 稗張扒現(xiàn)金支付 張柏20元靶1元敗點(diǎn)扮鈔半明跋細(xì)白來 源拜 事版 由柏金 額昂備罷注壩假鈔百合計(jì)澳總經(jīng)理： 班 巴 經(jīng)白理： 啊 捌 瓣 復(fù)核： 扒 埃 制表：拌扳出納收支日?qǐng)?bào)表愛年 月 俺日搬銀行名稱柏存入張數(shù)背存入金額胺支付張數(shù)盎支付金額吧 凹 備 骯 注背票皚據(jù)芭收板支澳合 計(jì)扮銀案行唉存柏款矮銀行名稱巴前日結(jié)存爸本日存入艾本日支付

11、斑本日結(jié)存絆 現(xiàn) 懊金 結(jié) 存瓣面額靶數(shù)量佰金額巴100元半50元頒20元暗10元般5元鞍1元盎5角班2角暗1角拜5分艾2分澳合計(jì)敖1分艾現(xiàn)金隘合計(jì)奧 應(yīng)付本票、罷保證本票、貼現(xiàn)把等記錄：瓣霸總經(jīng)理： 霸 傲 經(jīng)理： 藹 背 扳 爸 出納：把伴出納收支統(tǒng)計(jì)日鞍報(bào)表般年 月 拔日唉項(xiàng) 目矮本日收支額斑本月合計(jì)拔本月預(yù)計(jì)柏備注啊現(xiàn) 金鞍存 款絆合癌計(jì)拔前日余額阿收岸入敖銷售埃進(jìn)賬擺票據(jù)兌現(xiàn)拔借斑 拔款矮私人借款扳預(yù)收保險(xiǎn)金把收入合計(jì)罷支癌出哀未進(jìn)損益的：骯1挨購(gòu)買固定資產(chǎn)疤2還款爸3支付貨款鞍4笆5辦6拜進(jìn)損益的各項(xiàng)費(fèi)隘用：八1租金頒2工資芭5半6邦7俺8頒9唉10佰11俺12拜13斑14邦15擺

12、16斑支出合計(jì)百現(xiàn)金存款斑存款提款凹本日余額芭總經(jīng)理： 挨 凹 熬 唉 經(jīng)理： 疤 按 骯 愛出納：板啊現(xiàn)伴金收支月報(bào)表版年 芭月把日 期捌收入金額班支 出 般 金 額傲結(jié)埃存百銷貨笆其他翱合計(jì)芭資本收入吧原物料伴工資懊管理費(fèi)用耙制造費(fèi)用般其他吧合計(jì)扒1吧2暗3耙4搬5凹6胺7拜8版9懊10凹11案12唉13拔14敗15辦16襖17隘18盎19柏20伴21擺22懊23懊24安25芭26般27翱28疤29搬30斑31巴背經(jīng)營(yíng)壩費(fèi)用收支月報(bào)表拔 年 稗 月 拌 矮項(xiàng)目半本月支付額按本年度累計(jì)芭額胺人澳事礙費(fèi)八制造費(fèi)用唉銷鞍售岸費(fèi)用瓣管理費(fèi)用邦財(cái)務(wù)費(fèi)用爸制造費(fèi)用芭銷售奧費(fèi)用搬管理費(fèi)用柏財(cái)務(wù)費(fèi)用疤福利

13、費(fèi)笆交通費(fèi)按交際費(fèi)胺消耗品矮保險(xiǎn)費(fèi)跋動(dòng)力燃料費(fèi)敗其他唉合計(jì)柏鞍借款余額一覽表 靶年 月皚 扳債權(quán)人傲長(zhǎng)期借款叭短 期 借凹 款扮貼現(xiàn)票據(jù)安合計(jì)唉短期借款壩營(yíng)業(yè)額抵押借款氨存款抵押凹合計(jì)靶合 計(jì)胺笆月份周轉(zhuǎn)金統(tǒng)計(jì)澳表盎資金類別芭1月叭2月俺3月霸4月唉5月吧6月頒7月班8月芭9月敗10月班11月背12月埃平均爸現(xiàn)金背應(yīng)收賬款案應(yīng)收票據(jù)疤成品般在制品班原料板短期投資扒合計(jì)安分析說明翱叭資金調(diào)度計(jì)劃表扮 八 拜 拌 巴 年按 吧 月 礙 扮 昂（巴 單位：元扳）耙摘 要敗合隘計(jì)拜現(xiàn)骯金頒銀 行 頒存 款凹上期結(jié)存唉加：預(yù)計(jì)票兌收芭入板預(yù)計(jì)其他收入按減：預(yù)計(jì)票據(jù)到捌期哎預(yù)計(jì)薪資支出胺預(yù)計(jì)水電費(fèi)用靶預(yù)計(jì)

14、稅捐支付氨預(yù)計(jì)利息支出耙預(yù)計(jì)經(jīng)常支出佰預(yù)計(jì)購(gòu)料還款辦預(yù)計(jì)償還借款把預(yù)計(jì)其他支出哀資金余缺靶經(jīng)調(diào)度后結(jié)存敖資金調(diào)度計(jì)劃芭資金預(yù)算部意見氨財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見伴氨資金藹收支預(yù)測(cè)表安資 金拜收支內(nèi)容皚月（次一月）熬月（次一月）疤月（次二月）擺項(xiàng) 目頒代 號(hào)按收付日期版金 額阿主管： 壩 瓣 阿 拜 辦 按 經(jīng)辦人背：背般資金調(diào)度日?qǐng)?bào)表扒 銷貨收入捌其他收入骯轉(zhuǎn)賬收入鞍借入款項(xiàng)背已動(dòng)用借款半項(xiàng)目癌金額胺項(xiàng)目佰金額矮項(xiàng)目疤金額懊項(xiàng)目半金額啊項(xiàng)目辦金額耙直接愛外銷藹利息笆收入靶現(xiàn)金疤銷售艾退稅扳收入骯票據(jù)皚兌現(xiàn)壩其他皚合計(jì)暗合計(jì)皚合計(jì)吧合計(jì)矮合計(jì)耙本日背累計(jì)愛本日班累計(jì)藹本日拌累計(jì)奧本日敗累計(jì)啊本日叭累計(jì)捌霸資

15、金差異報(bào)告表凹年 月 壩 日 罷 頒 哀 八 癌（壩單位：萬元氨）斑項(xiàng)目板預(yù)計(jì)數(shù)安實(shí)際數(shù)拌比較增減拜差異原因說明靶1熬.佰適用范圍：資金艾預(yù)計(jì)數(shù)與實(shí)際數(shù)拜差異分析說明胺。盎2壩.昂填表說明：隘（1）凡實(shí)際與頒預(yù)計(jì)數(shù)比較每項(xiàng)頒差異在10%以敖上者均由資料提癌供部門列明差異啊原因，于每月1霸0日前送財(cái)務(wù)部盎。鞍（2拜）本表由會(huì)計(jì)科懊填寫瓣實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)啊比較增減后送各安資料提供部門。俺 審核： 艾 罷 懊 翱 敖 案 絆 白 制表：哀白資金運(yùn)用月報(bào)表扳摘 要擺前月累計(jì)佰本 月熬截至本月累計(jì)笆備注癌預(yù)算敗實(shí)際胺預(yù)算靶實(shí)際襖差額昂預(yù)算敖實(shí)際昂差額癌上月轉(zhuǎn)入敖收矮入笆銷貨收入案應(yīng)收賬款回收敖票據(jù)兌現(xiàn)般抵

16、押借款捌票據(jù)催收捌私人借款拌其他昂合 計(jì)襖支出艾借壩款靶償霸還安長(zhǎng)期借款邦短期借款昂小計(jì)吧滯巴銷骯償阿還壩材料俺采購(gòu)物品班費(fèi)用笆設(shè)備拔小計(jì)哎購(gòu)買材料挨支付采購(gòu)款靶費(fèi)稗用啊小計(jì)八支付利息佰固定資產(chǎn)購(gòu)入哀本月結(jié)余轉(zhuǎn)入下扳月存貨月報(bào)表存貨類別：捌存貨名稱耙期初存貨哀 本期進(jìn)貨瓣 本期出庫(kù)擺 本期結(jié)存凹數(shù)量搬金額傲數(shù)量邦金額熬數(shù)量捌金額礙數(shù)量耙金額熬合 計(jì)鞍 芭 捌 吧 拔 鞍 審核： 把 隘 填扒表：原材料月報(bào)表材料類別：傲材料名稱啊期初結(jié)存般 本期進(jìn)貨拜 本期出庫(kù)班 本期結(jié)存凹數(shù)量叭金額案數(shù)量叭金額扳數(shù)量岸金額奧數(shù)量懊金額案合 計(jì)俺 班 伴 挨 挨 吧 審核： 拌 扒 填疤表：產(chǎn)成品月報(bào)表產(chǎn)品類別

17、：疤產(chǎn)品名稱翱期初結(jié)存把 本期進(jìn)貨扮 本期出庫(kù)稗 本期結(jié)存巴數(shù)量佰金額凹數(shù)量按金額跋數(shù)量扳金額絆數(shù)量鞍金額安合 計(jì)襖 霸 胺 案 巴 拔 審核： 芭 挨 填澳表：半成品月報(bào)表半成品類別：暗半成品名稱奧期初結(jié)存哎 本期進(jìn)貨奧 本期出庫(kù)奧 本期結(jié)存罷數(shù)量鞍金額稗數(shù)量礙金額拜數(shù)量半金額捌數(shù)量拔金額隘合 計(jì)埃 背 拔 骯 靶 版 審核： 絆 扒 填耙表：拌埃備品備件月報(bào)表類別：矮名稱暗期初結(jié)存罷 本期進(jìn)貨骯 本期出庫(kù)伴 本期結(jié)存吧數(shù)量板金額跋數(shù)量敗金額拔數(shù)量翱金額哎數(shù)量壩金額唉合 計(jì)稗 唉 鞍 班 懊 鞍 審核： 熬 拔 填辦表：凹昂呆滯材料月報(bào)表材料類別：敗材料名稱暗期初結(jié)存瓣 本期進(jìn)貨扳 本期出庫(kù)

18、艾 本期結(jié)存胺數(shù)量埃金額哀數(shù)量拜金額頒數(shù)量背金額拜數(shù)量癌金額稗合 計(jì)骯 把 拌 把 霸 斑 審核： 拌 板 填笆表：伴伴滯銷產(chǎn)品月報(bào)表產(chǎn)品類別：俺產(chǎn)品名稱頒期初結(jié)存半 本期進(jìn)貨案 本期出庫(kù)背 本期結(jié)存巴數(shù)量安金額邦數(shù)量伴金額笆數(shù)量哎金額白數(shù)量敖金額罷合 計(jì)挨 半 跋 扮 爸 安 審核： 邦 般 填癌表：版三、固定資產(chǎn)管啊理表單版岸固定資產(chǎn)卡片扮（正面）哀總賬科目：版氨 癌 拜 矮 暗 本卡編號(hào)：罷哀明細(xì)科目：辦罷 搬 絆 皚 辦 財(cái)產(chǎn)編號(hào)：胺罷中文名稱捌抵埃押敖權(quán)埃設(shè)藹定阿、扮解般除藹及盎保案險(xiǎn)艾記挨錄扒抵押行庫(kù)班英文名稱骯設(shè)定日期艾規(guī)格型號(hào)襖解除日期哀廠牌號(hào)碼凹險(xiǎn) 別拌購(gòu)置日期壩承保公司哀購(gòu)

19、置金額唉保單號(hào)碼唉存放地點(diǎn)頒投保日期拜使用年限盎費(fèi) 率傲附屬設(shè)備稗保險(xiǎn)費(fèi)芭備 注胺 傲 敖 伴 移動(dòng)情形搬日期壩使用部門擺用途背保管員拜日期盎使用部門阿用途扳保管員背百固定資產(chǎn)卡片傲（反面）辦維修情況傲年 月 白 日氨 藹 叭 原 愛 因填表注意事項(xiàng)：般（1）本卡扒適用于機(jī)械設(shè)備骯、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)矮電設(shè)備、新卡的安填寫由管理部門安填制（笆認(rèn)為需要可增填芭一份送使用部門埃）。霸（2）本卡的編盎號(hào)由保管卡部門岸自編。拌（3）附屬設(shè)備耙欄應(yīng)填名稱、規(guī)絆格及數(shù)量。氨（4）如因管理頒需要須另行設(shè)計(jì)拜表格者，要把新凹設(shè)計(jì)的表格送總邦管理處備查。挨柏固定資產(chǎn)增置表絆管理部門：背伴 哀 柏 矮 阿 巴 財(cái)產(chǎn)編號(hào)

20、：埃壩使用部門：伴埃 矮 年 奧 月 日 俺 拌 會(huì)計(jì)愛科目：靶拌中文名稱胺取得日期昂 資產(chǎn)岸成本記錄敗外文名稱般數(shù)量辦設(shè)備機(jī)臺(tái)胺數(shù) 量辦取得成本岸規(guī)格型號(hào)按取得金額疤廠牌奧使用年限盎存放地點(diǎn)版月折舊額熬附屬設(shè)備稗相關(guān)說明壩會(huì)計(jì)鞍管理背部門爸廠長(zhǎng)傲科 長(zhǎng)傲經(jīng) 辦半一式三聯(lián)：一份班交管理部門；一挨份交會(huì)計(jì)部門；擺一份交使用部門斑。本表使用說明：靶（1）本表用于爸增拌加盎固定資產(chǎn)時(shí)，建矮立管理及核算檔骯案用。奧（2）以費(fèi)用支背出的固定資產(chǎn)胺，叭其會(huì)計(jì)科目除一疤級(jí)科目外，應(yīng)加骯填二級(jí)科目。頒（3）附屬設(shè)備巴欄，應(yīng)詳細(xì)逐件俺填?yuàn)W寫皚（如電機(jī)、儀表氨等絆）。般（4）資產(chǎn)成本扒記錄欄：填寫襖成本科哎目（如

21、內(nèi)購(gòu)、外捌購(gòu)、關(guān)稅、運(yùn)輸擺費(fèi)、基礎(chǔ)工程等骯項(xiàng)）。頒骯固定資產(chǎn)減損表把管理部門：俺啊 絆 奧 安 挨使用部門：霸翱 俺 年 月 愛 日 熬 背財(cái)產(chǎn)編號(hào)：百昂名啊稱扮中文搬規(guī)格藹耐用年限翱英文罷廠牌白已使用年數(shù)岸購(gòu)置日期安數(shù)量鞍取得板價(jià)值愛已提壩折舊挨賬面殘值霸減損澳原因板估計(jì)廢品價(jià)值凹處理費(fèi)用拜實(shí)際損失額擺擬處理吧辦法斑資材倉(cāng)庫(kù)跋抵押行庫(kù)扒保險(xiǎn)單號(hào)碼哀月折舊額骯總耙經(jīng)八理案經(jīng)藹理八管理部門扒會(huì)計(jì)版廠長(zhǎng)辦科骯長(zhǎng)板主埃辦扳注：本表用于固扳定資產(chǎn)減損時(shí)使愛用，一式三聯(lián)：背一份交管理部門按；一份交會(huì)計(jì)部把門；一份交使用爸部門。愛疤固定資產(chǎn)購(gòu)買申氨請(qǐng)表半編號(hào)： 唉 般 安 扒 鞍 日期：拌申請(qǐng)購(gòu)買的資產(chǎn)扳

22、明細(xì)：案購(gòu)買拔原因：邦可能的供應(yīng)商：盎大致俺價(jià)格：捌備注：柏申請(qǐng)佰結(jié)果：佰申請(qǐng)人：邦審核人：敗簽名：矮簽名：扳傲資產(chǎn)報(bào)損申請(qǐng)表叭 凹 鞍 背 昂 哀 盎 芭 年 月胺 日昂管理部門：霸使用部門：白名稱搬中文安規(guī)格骯耐用年限昂英文挨廠牌唉已使用年數(shù)埃購(gòu)置日期礙數(shù)量絆取得價(jià)值癌賬面殘值罷廢損原因熬估計(jì)廢品價(jià)值案處理使用白實(shí)際損失額佰擬處理辦法斑使用、填報(bào)人傲總經(jīng)理挨意見澳財(cái)務(wù)單位意見捌使用單位意見艾管理單位意見八廠長(zhǎng)或經(jīng)理芭主管敖主辦阿主管翱主辦唉哎閑置資產(chǎn)登記明皚細(xì)表芭共 頁(yè) 昂 第 頁(yè)拔財(cái)產(chǎn)扮編號(hào)疤名疤稱邦規(guī)格氨廠牌般數(shù)量鞍單位艾賬面價(jià)值哀使用情況疤閑置原因柏?cái)M處理意見稗總價(jià)扳已提折舊暗凈值奧

23、購(gòu)置日期啊使用年限安已用時(shí)間阿管理部門： 扒 爸 叭 礙 制表日期：懊 班 年 月爸 日霸 斑板固定資產(chǎn)折舊明啊細(xì)表鞍折舊期間：年 皚 月 日傲至 敗年 月 奧 日 瓣 版（襖單位：佰元搬）巴項(xiàng) 目皚期初余額傲本期增加額挨本期減少額背期末余額隘備 注按說明：（1案）按房屋、機(jī)器靶設(shè)備等分別列明百。佰（2）折舊年限盎以國(guó)家會(huì)計(jì)制度扳規(guī)定為準(zhǔn)班。般 （3擺）如需經(jīng)重新估頒價(jià)者，應(yīng)分別按扒成本及重估增值礙逐項(xiàng)列明。耙埃固定資產(chǎn)處置（八出售）比價(jià)單盎名皚稱版廠牌規(guī)格愛使用部門八附屬設(shè)備岸購(gòu)置日期拜單位辦數(shù)量骯使用年限霸已用年數(shù)叭比價(jià)記錄艾廠商靶原價(jià)奧單價(jià)藹已提折舊芭總價(jià)八凈值皚損溢額疤總經(jīng)理霸經(jīng)按理百

24、部門主管暗經(jīng)耙辦氨人懊注：一式四聯(lián)，班分別呈送管理部礙門、會(huì)計(jì)、檔案伴室，并自留一份斑。氨盎固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單敖管理部門：移出伴骯 耙 移礙入把半 澳 隘 年 月笆 日般使用部門：移出胺艾 般 移柏入拌艾 氨 絆 財(cái)產(chǎn)編芭號(hào)：百中文名稱笆數(shù)量俺購(gòu)置日期斑附屬設(shè)備伴使用年限絆規(guī)格八已使用年限扮移前用途熬（移出單位）扮已折舊金額氨：罷剩余價(jià)值盎：板月折舊額霸：昂移后用途靶（移入單位）襖存入地藹移出盎移入藹備注扳經(jīng)理拔會(huì)計(jì)癌管理部門癌移入巴移出板一式四聯(lián)，分別拌呈送管哀理部門、會(huì)計(jì)、半移入部門、熬移出部門。骯般固定資產(chǎn)盤存表唉資產(chǎn)使用部門：拜 翱 熬 年 敗月 日 案 按 共 扳 頁(yè) 第壩 頁(yè)骯財(cái)產(chǎn)編號(hào)

25、凹固 定 資叭 產(chǎn)瓣部耙門般登記卡暗盤點(diǎn)絆盤 盈扳 盤 虧佰備笆注礙名稱翱規(guī)格白廠牌絆數(shù)量暗數(shù)量安數(shù)量氨金額俺數(shù)量藹金額版四、成本管理表凹單八拔產(chǎn)品定額（標(biāo)準(zhǔn)百）成本表捌產(chǎn)品名稱： 扳 巴 熬 敖 瓣 生產(chǎn)單隘位：板產(chǎn)品規(guī)格懊原料爸品名盎代霸號(hào)骯用料矮比率案每噸哀用量版用料半比率矮每噸爸用量敖用料霸比率挨每噸八用量懊用料跋比率挨每噸唉用量白用料扳比率藹每噸斑用量懊用料啊比率懊每噸敖用量板用料把比率熬每噸版用量邦合計(jì)白說版明骯安原材料采購(gòu)成本版匯總登記表搬原料阿采購(gòu)地區(qū)胺料價(jià)骯進(jìn)口百費(fèi)用絆運(yùn)輸費(fèi)用扮綜合成本半付款條件與方式斑名稱襖代號(hào)捌國(guó)別阿制造商埃內(nèi)購(gòu)瓣外購(gòu)百金額稗方式耙內(nèi)購(gòu)隘外購(gòu)叭礙工廠罷成

26、本利潤(rùn)計(jì)劃表哎項(xiàng) 目愛月把 月巴 月八 月氨 月骯 月白金額瓣構(gòu)成安金額岸構(gòu)成拔金額暗構(gòu)成柏金額爸構(gòu)成稗金額安構(gòu)成笆金額艾構(gòu)成岸制盎品癌生產(chǎn)額班原料額扮人工費(fèi)昂物料費(fèi)翱折舊邦制造辦成本傲制造利潤(rùn)懊制艾品扳生產(chǎn)額佰原料額白人工費(fèi)瓣物料費(fèi)笆折舊按制造暗成本捌制造利潤(rùn)唉制啊品阿生產(chǎn)額埃原料額罷人工費(fèi)罷物料費(fèi)安折舊稗制造艾成本凹制造利潤(rùn)按制柏品隘生產(chǎn)額壩原料額凹人工費(fèi)般物料費(fèi)半折舊百制造敖成本俺制造利潤(rùn)礙制暗品盎生產(chǎn)額胺原料額扒人工費(fèi)唉物料費(fèi)澳折舊巴制造般成本拜制造利潤(rùn)皚拔成本費(fèi)用動(dòng)態(tài)監(jiān)般控表哀年 月 疤 日艾期間吧科目邦本月實(shí)際哎上月實(shí)際哀本年累計(jì)岸去年累計(jì)昂本年與去年對(duì)比唉金額艾百分比安金額癌百分

27、比按金額愛百分比耙金額礙百分比佰金額絆百分比鞍銷貨收入凈額翱代工收入頒銷貨收入合計(jì)邦直接原料礙直接人工疤制造費(fèi)用啊銷貨成本合計(jì)骯員工新資搬文具用品爸交通費(fèi)佰保險(xiǎn)費(fèi)疤交際費(fèi)跋郵電費(fèi)氨傭金支出熬運(yùn)費(fèi)跋差旅費(fèi)啊廣告費(fèi)鞍修繕費(fèi)擺百藹營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì)唉核準(zhǔn)： 罷 捌 復(fù)核： 邦 頒 制表稗：熬搬直接人工及制造靶費(fèi)用定額與實(shí)際柏比較表疤科 目哀實(shí)際笆定額版比較差異安單位成本扒說 明矮直接人工伴變動(dòng)制造費(fèi)用哀高壓熱水柏冷卻水藹電力費(fèi)敗折舊癌機(jī)械修護(hù)費(fèi)暗消耗品澳業(yè)務(wù)費(fèi)用柏?cái)備N費(fèi)用斑其他費(fèi)用背制造費(fèi)用合計(jì)絆生產(chǎn)成本合計(jì)絆工作時(shí)間（分）佰每分鐘成本靶每分鐘分?jǐn)偟墓贪刀ǔ杀窘O凹生產(chǎn)扳成本核算表笆生產(chǎn)批單號(hào)碼：百 啊 鞍

28、 骯 百 完工日期奧：壩產(chǎn)品名稱： 瓣 規(guī)格： 靶 敗 扳 啊 繳庫(kù)單編號(hào)骯：拔直笆接疤材阿料擺名罷稱愛規(guī)奧格懊領(lǐng)料單號(hào)碼阿單位般數(shù)量壩單價(jià)骯金額昂直接物料癌名稱半規(guī)格哎領(lǐng)料單號(hào)碼版單位襖數(shù)量擺單價(jià)絆金額把合計(jì)斑合計(jì)扒直接人工成本辦已分配制造費(fèi)用伴成本匯計(jì)版單位成本安單位氨日期敗工時(shí)數(shù)敗工資率熬金額案工時(shí)數(shù)捌分?jǐn)偮拾虢痤~凹項(xiàng)目名稱爸單位成本襖 直接捌原料按金額伴備注白 直接物岸料暗 直接人佰工艾 已分配耙制造費(fèi)用翱 其他爸合計(jì)哎 合計(jì)伴繳庫(kù)記錄哀出貨記錄盎備注八繳庫(kù)日期耙繳庫(kù)單號(hào)辦繳庫(kù)擺數(shù)量哎日期哎廠商班發(fā)票號(hào)碼稗數(shù)量版靶制程成本記錄表半生產(chǎn)批單安號(hào)碼：爸產(chǎn)品名稱及規(guī)格暗數(shù)量捌 日期扳 直接材

29、料凹成本拜 直接人工翱成本岸 制造費(fèi)用拔日期捌領(lǐng)料單號(hào)艾原物料班單價(jià)柏?cái)?shù)量瓣金額哎日期俺憑證號(hào)碼盎部門稗金額叭日期疤憑證號(hào)碼礙金額半審核： 班 班 絆 鞍 制表疤：疤百制造費(fèi)用分?jǐn)偙戆ＹM(fèi)用罷科般 目敗固定費(fèi)用般應(yīng)動(dòng)費(fèi)用背金把額把車間費(fèi)用奧生產(chǎn)管理費(fèi)用跋生產(chǎn)一線捌生產(chǎn)二線邦生產(chǎn)三線挨生產(chǎn)四線阿生產(chǎn)五線捌人事斑行政岸合計(jì)罷審核： 案 岸 柏 制表：癌啊產(chǎn)品完全絆成本預(yù)計(jì)表稗產(chǎn)品名稱： 阿 熬 巴 壩 隘 澳 俺 凹（版單位：元挨）骯成本項(xiàng)目背單 拌 位把 盎 斑 預(yù)計(jì)數(shù)鞍耗用量擺單價(jià)瓣單位成本扳（爸%埃）百制埃造胺成襖本唉變動(dòng)成本扳直接材料靶直接人工懊變動(dòng)制造費(fèi)用跋其他邦小計(jì)襖固定成本艾小計(jì)霸制造

30、成本合計(jì)礙期扮間爸費(fèi)扳用伴銷售霸費(fèi)用拔管理費(fèi)用澳財(cái)務(wù)費(fèi)用哎小計(jì)叭總 成 芭本擺審核： 板 俺 埃 稗 制表：百癌產(chǎn)品奧成本明細(xì)表板單位：元隘/岸噸（件） 壩種類敖項(xiàng)次吧成本項(xiàng)目名稱哎單位般單價(jià)阿理論成本伴現(xiàn) 狀辦成 本瓣成本對(duì)比斑說明柏定額與實(shí)際巴計(jì)劃與實(shí)際隘單位用量跋金額版（隘%邦）凹單位用量白金額昂%靶單位用量拜金額百（隘%矮）吧單位用量拌金額癌（癌%胺）翱單位用量罷金額?。ò?拔）柏原料成本昂1八2跋3巴4唉5懊6氨7板8澳9盎10叭11按能源費(fèi)爸變動(dòng)費(fèi)用擺12白13皚14熬15矮小計(jì)扮固定費(fèi)用版16俺直接人工昂17盎折舊盎18藹維修費(fèi)壩19般20扳21襖費(fèi)用挨合計(jì)背制造成本襖合計(jì)扒愛分

31、批法成本核算八表扳產(chǎn)品批次岸材料成本板人工成本盎小計(jì)拜期初生產(chǎn)成本藹期末在產(chǎn)品成本暗完工產(chǎn)品愛成本奧制表： 佰 叭 拜 背 審核：背凹分步法成本核算頒表年 月疤產(chǎn)品名稱暗原材料成本擺人工成本翱合阿計(jì)罷材料名稱靶單翱?jī)r(jià)傲數(shù)案量案金懊額扮說版明捌工資率背人鞍數(shù)暗工時(shí)澳成本襖制表： 跋 擺 柏 擺 審核：柏五、應(yīng)收應(yīng)付賬礙款管理表單耙拌應(yīng)收賬款分析表懊債務(wù)人名稱跋金額翱賬齡芭風(fēng)險(xiǎn)提示傲3個(gè)月以內(nèi)皚3個(gè)月以6個(gè)月凹以內(nèi)傲6個(gè)月以上一年奧以內(nèi)敖一年以上一年半板以內(nèi)盎一年半以上按合計(jì)昂不同賬齡應(yīng)收賬百款比重分析（餅版圖）埃斑應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)監(jiān)靶控表八扳骯爸年 月 礙 日絆債務(wù)人靶名稱辦上月應(yīng)昂收賬款芭本月增加

32、埃本月減少芭本月底應(yīng)收賬款傲結(jié)構(gòu)分析（%）敗銷售癌形成疤其他形成叭回款半退款班折讓板小計(jì)矮合計(jì)伴審核： 佰 按 巴 板制表：盎隘應(yīng)收賬款記錄表辦 扳 艾 奧 澳 敗 第愛 頁(yè)叭客戶名稱爸信用等級(jí)搬業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要愛銷售跋發(fā)票班發(fā)貨單號(hào)骯應(yīng)收金額挨實(shí)收金額伴月按日鞍字號(hào)笆小計(jì)骯審核： 稗 奧 礙 制表：艾艾應(yīng)收賬款及應(yīng)收笆票據(jù)日?qǐng)?bào)表辦年 月 埃 日哎客戶名稱絆應(yīng)收賬款哎應(yīng)收票據(jù)巴合 計(jì)愛風(fēng)險(xiǎn)提示巴本日發(fā)生吧本月累計(jì)半（按%翱）背本日發(fā)生傲本月累計(jì)敖（絆%藹）罷本日發(fā)生斑本月累計(jì)把（捌%靶）安背合計(jì)扳100巴100唉100骯 昂 審艾核： 敗 暗 巴 熬 阿 填表：氨罷應(yīng)收賬款及應(yīng)收澳票據(jù)月報(bào)表年 月

33、 矮客戶名稱礙應(yīng)收賬款愛應(yīng)收票據(jù)胺合 計(jì)拌風(fēng)險(xiǎn)提示傲本月發(fā)生氨本年累計(jì)敖（半%扳）艾本月發(fā)生白本年累計(jì)背（%）昂本月發(fā)生翱本年累計(jì)胺（%）扮捌合計(jì)巴100白100襖100傲 襖 審笆核： 班 暗 皚 案 疤 填表：岸柏應(yīng)收票據(jù)處理登霸記表澳商業(yè)承鞍兌芭匯票骯票據(jù)按類霸別拜原 有笆 收 跋 入般 存入銀行矮 結(jié)存扒張數(shù)扒金額挨張數(shù)襖金額凹張數(shù)癌金額凹張數(shù)笆金額稗銀行承兌匯票拔托收銀行隘原 存靶本日存入氨本日兌現(xiàn)絆本日退票班 結(jié)存岸張數(shù)皚金額昂張數(shù)吧金額盎張數(shù)暗金額板張數(shù)罷金額爸張數(shù)辦金額百合計(jì)熬負(fù)責(zé)人： 熬 靶 會(huì)耙計(jì)： 壩 班 拜 出納：翱白應(yīng)收票據(jù)沖轉(zhuǎn)情斑況登記表把年 月 般日壩銀行名稱霸賬

34、號(hào)皚支票號(hào)碼澳沖銷日期按銷貨單號(hào)傲客戶名稱笆金額啊備 注叭氨合 計(jì)敖熬應(yīng)收票據(jù)備查登俺記表矮年 月 日奧 埃 拔 伴第 頁(yè)胺收票邦日期半發(fā)票人熬銀行八支票號(hào)碼挨金額伴累計(jì)金額扳轉(zhuǎn)出記錄岸日期跋受款人俺銀行賬戶白支票號(hào)碼澳金額埃累計(jì)金額爸備注岸合計(jì)阿合計(jì)捌絆未達(dá)賬項(xiàng)記錄表傲年 月 把 日吧未達(dá)賬項(xiàng)種類版摘要扳結(jié)算憑證種類號(hào)把數(shù)懊記賬憑證種類號(hào)敖數(shù)耙金額芭相關(guān)說明懊銀行已收，本單白位未收賬項(xiàng)昂小計(jì)稗銀行已付，本單昂位未付賬項(xiàng)哀小計(jì)拜本單位已收，銀鞍行未收賬項(xiàng)案小計(jì)癌本單位已付，銀背行未付賬項(xiàng)熬小計(jì)擺審核： 佰 背 吧 笆 盎 出板納：佰按問題賬款處理報(bào)翱告敗年 月 把 日矮客斑戶安基辦本扳資襖料熬

35、客戶名稱捌公司地址辦電話氨負(fù)責(zé)人哎電話稗開始往來日期邦經(jīng)辦人翱結(jié)束往來日期阿交易項(xiàng)目藹平均每月交易額跋授信額度爸問題賬金額伴問題發(fā)生八情況調(diào)查拌（1）發(fā)生原因昂：頒客戶倒閉靶拖延付款跋質(zhì)量不良叭數(shù)量不符吧客戶要求延后付扒款 挨其他艾（2）發(fā)生經(jīng)過伴：巴銷售挨處理意見拌財(cái)務(wù)部門意見扮監(jiān)察部門意見百總經(jīng)理意見疤矮呆賬核銷匯總審耙批表罷 罷 年度背呆賬編號(hào)及內(nèi)容辦年艾 唉 年捌 吧 年熬票據(jù)張數(shù)疤金額凹票據(jù)張數(shù)襖金額哎票據(jù)張數(shù)唉金額耙銷售隘部門意見唉財(cái)務(wù)部門意見拔監(jiān)察部門意見挨總經(jīng)理意見霸半應(yīng)收賬款對(duì)賬通辦知單板截止日期： 白 年 月 柏 日止 搬 編號(hào)邦： 靶 懊 公司扮：安承蒙貴公司賜熬教搬，深

36、表感謝。安茲送上貴行本月隘份應(yīng)收賬款明細(xì)胺賬一份 案 拔 敬請(qǐng)查收核對(duì)。安業(yè)務(wù)發(fā)生日期瓣貨名把數(shù)量熬等級(jí)盎單位拌單價(jià)頒金額懊備埃注哎月啊日氨千唉百叭十案萬芭千伴百爸十辦元捌角隘分襖合計(jì)頒暗應(yīng)收賬款及應(yīng)收拜票據(jù)明細(xì)表熬應(yīng)收賬款安應(yīng)收票據(jù)埃銷貨艾日期皚客戶澳訂單或憑證號(hào)碼絆金額佰收單吧日期邦客戶背名稱頒銀行罷名稱斑金額挨合計(jì)案合計(jì)扒 敖 芭 審核霸： 半 斑 填頒表：案靶應(yīng)付賬款拜付款登記表昂付款期： 隘 捌 扒 第 澳 頁(yè)罷驗(yàn)收單號(hào)哎企業(yè)名稱安摘要柏支付金額扒付款日期傲領(lǐng)款簽章熬備注盎本頁(yè)合計(jì)預(yù)付款申請(qǐng)單申請(qǐng)日期：拜申請(qǐng)部門及申請(qǐng)扮人： 岸 暗采購(gòu)單 把 辦總務(wù)科癌預(yù)付原因：皚支付訂金 扳分批交

37、貨暫支板付疤其他：翱金額：盎付款方式：搬經(jīng)辦人情況陳述隘：傲預(yù)計(jì)沖銷日期：捌審案核八及埃審安批扳部門經(jīng)理： 安 傲財(cái)務(wù)經(jīng)理： 叭 耙核算會(huì)計(jì)：阿總經(jīng)理：斑六、收益管理表扒單芭隘產(chǎn)品百邊際收益管理表 拌產(chǎn)品按名稱捌價(jià)格頒當(dāng)月辦銷售伴額柏前期轉(zhuǎn)入板當(dāng) 月氨制造數(shù)爸當(dāng) 月敖轉(zhuǎn)入數(shù)捌銷售巴成本板制造邊際收 益邦邊際收益率扮（%）般數(shù)量俺單價(jià)霸金辦額捌數(shù)量俺金額搬數(shù)量俺金額隘數(shù)量板金額盎金藹額哎綜合評(píng)價(jià)暗產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整建哎議唉壩部門盈虧計(jì)劃表鞍項(xiàng) 目耙銷售半總額頒變鞍動(dòng)翱費(fèi)用拌邊際跋收益八銷售壩固定骯費(fèi)用靶部門擺直接癌收益搬回收邦總額礙部盎門俺銷售背部門暗計(jì)劃敗實(shí)際罷完成率八公司罷本部懊計(jì)劃按實(shí)際擺完成率

38、皚本部吧第一科拔計(jì)劃搬實(shí)際艾完成率奧本部第二科礙本部第三科頒本部耙第四科罷計(jì)劃挨實(shí)際跋完成率瓣分店霸（一）藹計(jì)劃昂實(shí)際礙完成率壩分店哀（二）藹計(jì)劃熬實(shí)際扮完成率隘分店斑（三）搬分店唉（四）啊分店懊（五）辦調(diào)整意見瓣襖投資盈虧統(tǒng)計(jì)表年度：襖投資項(xiàng)目名稱傲投資項(xiàng)目分管部八門隘 艾金額叭統(tǒng)計(jì)項(xiàng)阿小 計(jì)哎合 計(jì)叭備 注芭上期未分配盈余骯本期稅后收益辦調(diào)整項(xiàng)目絆1凹2扒分配項(xiàng)目胺法定盈余公積霸特別盈余公積哎各項(xiàng)準(zhǔn)備把股利凹本期未分配盈余壩 罷礙投資項(xiàng)目盈虧平敖衡計(jì)算表項(xiàng)目名稱：頒主管部門： 哀 皚 胺 敖 襖 巴 昂 懊 填寫日期：熬 月份埃成本項(xiàng)目敖1藹2凹3鞍4盎5斑6啊7哀8奧9擺10扮11俺12

39、矮合計(jì)壩固定費(fèi)用澳營(yíng)銷費(fèi)用敗折舊艾間接人工皚其他雜費(fèi)岸變動(dòng)成本罷直接材料愛間接材料稗動(dòng)力費(fèi)愛加班費(fèi)傲獎(jiǎng)金疤生產(chǎn)數(shù)量白單位變動(dòng)成本叭生產(chǎn)金額愛平均單價(jià)啊平衡產(chǎn)量翱利潤(rùn)愛挨財(cái)務(wù)費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表扮年度： 熬 案 扳 藹 翱 昂 俺單位：元班行次把本月數(shù)埃本期累計(jì)數(shù)叭上年同期數(shù)阿一、利息支出凈挨額般1骯1利息支出白2叭（1）國(guó)內(nèi)長(zhǎng)期暗借款利息支出翱3鞍霸其中：本分凹、藹子唉公司安并表單位借款利扮息骯4哀 股份疤企業(yè)其他并表單芭位借款利息百5辦 企業(yè)及拔所屬單位借款利板息瓣6壩 其他關(guān)霸聯(lián)單位借款利息案7哀 銀行借扳款利息埃8岸 其他借瓣款利息鞍9跋 （2）外資長(zhǎng)壩期借款利息支出奧10般 （3）應(yīng)付債伴券利息

40、襖11盎其中：應(yīng)付本分半、扮子斑公司愛并表單位債券利啊息奧12絆 應(yīng)付股般份企業(yè)其他關(guān)聯(lián)盎單位債券利息白13八 應(yīng)付集按團(tuán)企業(yè)及所屬單瓣位債券利息昂14唉 應(yīng)付其捌他關(guān)聯(lián)單位債券壩利息拌15哎 應(yīng)付其罷他債券利息辦16案 （4）短期罷借款利息支出頒17襖 其中：本稗分唉、百子伴公司班并表單位借款利案息把18八 股份唉企業(yè)其他所屬單艾位借款利息唉19跋 集團(tuán)企啊業(yè)及所屬單位借白款利息安20芭其他關(guān)聯(lián)單位借案款利息板21癌 銀行借翱款利息爸22版 其他借佰款利息啊23癌2利息收入凹24扒 （1）本分叭、哎子盎公司隘并表單位利息收啊入埃25吧 （2）股份八企業(yè)其他并表單霸位利息收入耙26胺 （3）集

41、團(tuán)鞍財(cái)務(wù)企業(yè)利息收稗入骯27稗 （4）其他芭集團(tuán)企業(yè)及所屬癌單位利息收入巴28骯 （5）其他唉關(guān)聯(lián)單位利息收斑入懊29班 （6）其他叭外部單位利息收拜入拌30耙 二、匯兌凈敗損失哎31埃 1匯兌損失百32辦 2匯兌收益奧33襖三、其他費(fèi)用懊34啊 1銀行手續(xù)搬費(fèi)埃35拔 2擔(dān)保費(fèi)霸36敖 3承諾費(fèi)挨37百 4現(xiàn)金折扣罷38爸行次爸本月數(shù)癌本期累計(jì)數(shù)班上年同期數(shù)巴 5其他支出岸39癌 財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)懊40胺備注：資本化利昂息小計(jì)柏41巴其中：本分、子拔公司并表單位借佰款利息柏42阿 股份胺企業(yè)其他并表單拔位借款利息扒43搬 集團(tuán)企拌業(yè)及所屬單位借捌款利息拜44板 其他關(guān)扮聯(lián)單位借款利息案45佰 銀

42、行借芭款利息邦46柏 其他借矮款利息暗47邦翱集團(tuán)公司敗損益匯總表擺會(huì)計(jì)科目皚一分公司搬二分公司辦三分班公矮司哎四分公司稗五分公司伴六分公司胺總公司壩匯總合計(jì)艾銷貨總額柏1工廠白2國(guó)內(nèi)廠商俺3國(guó)外廠商澳銷貨退回盎銷貨折讓背銷貨凈額熬銷貨成本盎銷貨毛利巴營(yíng)業(yè)費(fèi)用俺1工廠敗2通信費(fèi)板3水電費(fèi)拌4出差費(fèi)安5交通費(fèi)瓣6交際費(fèi)岸7修繕費(fèi)搬8文具印刷熬9雜費(fèi)澳10書報(bào)雜志懊11拔薪金隘支出阿12員工福利捌13租金支出佰14傭金支出拔15呆賬損失稗16保險(xiǎn)費(fèi)昂17廣告費(fèi)絆18折舊柏19其他疤營(yíng)業(yè)凈利耙營(yíng)業(yè)外收入耙營(yíng)業(yè)外隘支出鞍本期凈利稗核準(zhǔn)： 氨 斑 復(fù)跋核： 吧 襖 斑 制表：比較損益表愛比較哎項(xiàng)目啊 本

43、月襖 上月背 預(yù)算拜本月與上月熬相比柏本月實(shí)際與扒預(yù)算比凹金額跋（安%辦）阿金額稗（%）絆金額疤（%）扳金額澳（%）巴金額暗（%）懊批準(zhǔn)： 挨 白 復(fù)核：骯 案 阿 制襖表：哀拌收益計(jì)劃完成對(duì)挨比表爸主要科目百 拜 月安 敗 月挨 月計(jì)熬 累計(jì)頒月計(jì)爸累計(jì)矮必要純利益爸計(jì)劃胺實(shí)績(jī)阿允許營(yíng)業(yè)外損失敗計(jì)劃安實(shí)績(jī)搬必要經(jīng)營(yíng)外收益絆計(jì)劃芭實(shí)績(jī)奧必要營(yíng)業(yè)利益氨計(jì)劃擺實(shí)績(jī)笆允許營(yíng)銷費(fèi)用矮計(jì)劃斑實(shí)績(jī)案允許鞍銷售凹費(fèi)用隘計(jì)劃佰實(shí)績(jī)啊允許管理費(fèi)用斑計(jì)劃佰實(shí)績(jī)扒必要瓣銷售哎利益胺計(jì)劃案實(shí)績(jī)百允許拜銷售霸成本啊計(jì)劃頒實(shí)績(jī)岸必要安銷售班額半計(jì)劃巴實(shí)績(jī)暗管理層評(píng)價(jià)疤營(yíng)銷部艾財(cái)務(wù)部拔總經(jīng)辦芭皚事業(yè)部（熬利潤(rùn)中心）資產(chǎn)氨負(fù)

44、債簡(jiǎn)表耙年 月 澳 日事業(yè)部名稱：事業(yè)部負(fù)責(zé)人：熬項(xiàng)目阿期初數(shù)凹期末數(shù)八上年同期期初礙上年同期末壩固定資產(chǎn)伴設(shè)備折舊傲流動(dòng)資產(chǎn)埃原料佰物料隘半成品藹制成品爸應(yīng)收票據(jù)盎應(yīng)收賬款半合計(jì)安其他資產(chǎn)皚應(yīng)付賬款岸應(yīng)付票據(jù)半其他應(yīng)付賬款笆借款昂合計(jì)白凈值柏上期凈值氨本期利潤(rùn)版相關(guān)分析捌審核： 疤 皚 按 吧 哀 板 制捌表：芭胺利潤(rùn)中心往來支襖出統(tǒng)計(jì)表骯月份： 扮 扒 稗 版 愛 頁(yè)八次：百日期伴內(nèi)部憑單號(hào)碼笆摘要傲金額壩備注挨月耙日板說明：支付款記埃為負(fù)，收入款記芭為正耙瓣利潤(rùn)中心盈虧表挨拜年 月 凹 笆 胺 熬 爸 胺 襖 斑（白單位：元盎）跋本月數(shù)奧本年累計(jì)奧去年同期百去年同期累計(jì)百金額翱（%）盎金

45、額壩（%）熬金額俺（%）佰金額絆（%）佰銷售搬額矮退回折讓版原料成本昂物料成本百人工成本芭折舊背間接物料把間接人工耙動(dòng)力水電暗消耗費(fèi)白維修費(fèi)骯勞保費(fèi)艾制造費(fèi)用霸制造成本懊上期半成品擺本期半成品襖上期成品背本期成品翱銷貨成本柏毛利疤銷管費(fèi)用笆凈利扳審核： 芭 案 八 柏 柏 擺 制表：跋傲利潤(rùn)中心費(fèi)用分拌攤表俺月份： 八 敗 傲 背 斑 扒 百 骯 阿（板單位：拌元）暗費(fèi)用類別拌分?jǐn)偡绞郊皹?biāo)準(zhǔn)俺金額吧（%）柏金額瓣（%）案金額礙（%）哀金額半（%）佰合計(jì)翱（%）鞍審核： 瓣 背 阿 斑 暗 白 澳 搬 敗 制表：哎扳利潤(rùn)中心資金往傲來利息表利潤(rùn)中心名稱：?jiǎn)挝唬涸y(tǒng)計(jì)期間：艾日 期跋憑證埃號(hào)碼鞍借

46、方白余額愛貸方金額挨計(jì)息日期阿利息絆結(jié)余愛日期擺憑證號(hào)碼襖借方余額巴貸方金額擺計(jì)息日期扮利 息伴結(jié)余絆月按日凹借方岸貸方岸月氨日版借方絆貸方皚合計(jì)愛七、財(cái)務(wù)控制與拜審計(jì)稽核鞍管理稗表單埃挨資產(chǎn)拔盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表扮 被盤點(diǎn)部絆門（區(qū)域、庫(kù)位邦） 翱 瓣 年 斑月 日 敗 第氨 頁(yè)氨品名敗編號(hào)唉單位昂數(shù)量捌數(shù)量愛數(shù)量佰數(shù)量拔數(shù)量敗合計(jì)版 辦 復(fù)盤人： 扒 吧 會(huì)啊點(diǎn)人： 瓣 笆 叭盤點(diǎn)人：盤點(diǎn)說明：霸1奧、同一物品堆置版不同地方或分次挨點(diǎn)計(jì)時(shí)，根據(jù)鞍數(shù)量欄內(nèi)逐一列靶計(jì)，事后再加以哀合計(jì)。暗2、盤點(diǎn)時(shí)，由隘盤點(diǎn)人點(diǎn)數(shù)稱重芭，由會(huì)點(diǎn)人填記柏。般3、盤點(diǎn)人同會(huì)扳點(diǎn)人簽章（復(fù)寫阿），再送盤點(diǎn)人案及其主管（復(fù)盤瓣

47、人）簽認(rèn)。埃4、盤點(diǎn)人應(yīng)將吧盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)量，百轉(zhuǎn)記入盤存表。資產(chǎn)盤存表叭經(jīng)管部門： 矮 扳 年 胺 骯 月 笆 日 埃 背 NO：吧項(xiàng)次頒品名柏料品資產(chǎn)編號(hào)鞍規(guī)格案單位安賬載數(shù)量罷盤點(diǎn)數(shù)量八差異數(shù)疤差異原因白主管審核： 骯 扳 巴監(jiān)盤人： 昂 襖 暗 盤襖點(diǎn)人：背熬資產(chǎn)巴盤點(diǎn)報(bào)告表埃部門（區(qū)域、庫(kù)擺位）： 鞍 捌 哀 年 皚月 日 斑 第 艾頁(yè)皚品名愛資產(chǎn)扳編號(hào)半規(guī)格絆單位埃單價(jià)熬賬面隘數(shù)量扳盤點(diǎn)跋數(shù)量捌盤盈藹盤虧瓣差異原因百說明哎擬處理對(duì)策癌及建議捌數(shù)量傲金額邦數(shù)量白金額疤主管審核： 頒 辦 芭 背 胺 皚 柏 捌 靶報(bào)告人：氨本表一式三聯(lián)，拌分別按下列程序胺報(bào)送：盎財(cái)務(wù)部門邦癌經(jīng)管部門白頒財(cái)

48、務(wù)部門哎澳總經(jīng)理按伴經(jīng)管部門（白色?。┌拓?cái)務(wù)部門癌哎經(jīng)管部門半拌財(cái)務(wù)部門俺熬總經(jīng)理百芭財(cái)務(wù)部門（紅色暗）斑財(cái)務(wù)部門芭岸經(jīng)管部門矮芭財(cái)務(wù)部門板癌總經(jīng)理昂癌總經(jīng)理室（黃色愛）柏阿庫(kù)存八現(xiàn)金及票據(jù)盤點(diǎn)班報(bào)告壩盤點(diǎn)部門： 頒 板 翱 伴盤點(diǎn)日期： 埃 年 月 盎 日 傲 扳 背 背庫(kù)存叭現(xiàn)金及零用金搬金額挨差異原因分析及安改善建議拜 安 盤點(diǎn)金額矮 加：半未報(bào)銷費(fèi)用罷 佰 借 靶支暗 斑 合 斑計(jì)斑 賬面結(jié)岸存金額半 盤盈虧埃金額胺數(shù)量及金額凹票據(jù)項(xiàng)目艾賬面數(shù)癌盤點(diǎn)數(shù)壩盤盈虧數(shù)矮差異原因分析及跋改善建議壩張數(shù)皚金扳額班張數(shù)白金額般張數(shù)挨金皚額隘應(yīng)收票據(jù)：代收矮 啊 庫(kù)存背 小敗 計(jì)礙 應(yīng)收保證金扮 合

49、 傲計(jì)芭總經(jīng)理板部門主管熬主管岸保管人瓣會(huì)點(diǎn)人澳本報(bào)告一式三聯(lián)矮，分別按下列程耙序報(bào)送：隘會(huì)計(jì)部門叭拌財(cái)務(wù)部門哎安總經(jīng)理室耙拔財(cái)務(wù)部門（白色耙）八會(huì)計(jì)部門辦胺財(cái)務(wù)部門疤拌總經(jīng)理室安傲?xí)?jì)部門（紅色凹）背會(huì)計(jì)部門邦氨財(cái)務(wù)部門吧俺總經(jīng)理室（黃色跋）邦瓣財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控表挨年 月 熬 日暗項(xiàng)目般數(shù)量氨數(shù)量耙項(xiàng)目半應(yīng)收賬款：敗 應(yīng)付賬款氨昨日金額霸 昨日余額般本日銷貨愛 本日發(fā)票付百賬壩本日退貨折讓拌折讓退回拔現(xiàn)金銷貨爸 支付票據(jù)藹貨款回收盎 支付現(xiàn)金伴本日金額扮 本日余額把應(yīng)收票據(jù)白 應(yīng)付票據(jù)把昨日余額暗 昨日余額艾本日收入埃 本日支付票埃據(jù)斑本日兌現(xiàn)板 本日到期澳本日余額按 本日余白額暗銀行骯昨日結(jié)存

50、氨本日存入翱本日支出暗本日結(jié)存把明日應(yīng)付額愛合計(jì)按核準(zhǔn)： 扮 拌 版 復(fù)核八： 稗 霸 骯 制表：八八資金調(diào)度監(jiān)控表藹 皚 壩年 月 巴 日 搬 版 柏 單位：佰年皚收 入澳支 扳出盎銀行存款胺余額辦月癌日哀押匯拔收入佰現(xiàn)銷拜收入藹應(yīng)收票據(jù)辦貼現(xiàn)貸款扒收入霸合計(jì)按應(yīng)付壩票據(jù)拔水電哎薪資靶利息伴支出辦償還凹貸款鞍支出礙合計(jì)捌合計(jì)爸審核： 懊 班 澳 敖 案 絆 愛 熬 制表：捌瓣應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)監(jiān)癌控表頒 霸 年壩 月 耙 日伴客戶名稱柏上月應(yīng)收賬款余昂額鞍本月賒銷增加傲本月減項(xiàng)礙本月底應(yīng)收賬款叭余額愛回款班退回稗折讓俺合計(jì)岸合計(jì)骯核準(zhǔn)： 八 搬 復(fù)核襖： 般 靶 制表啊：佰案物資啊采購(gòu)動(dòng)態(tài)監(jiān)控表

51、百 扳 年 奧月 日 絆供應(yīng)商名稱鞍品名伴本月結(jié)存辦上月采購(gòu)氨本月末結(jié)存矮單價(jià)白數(shù)量巴金額案單價(jià)稗數(shù)量罷金額辦單價(jià)佰數(shù)量爸金額襖核準(zhǔn)： 班 巴 版 版復(fù)核： 巴 辦 奧制表：氨半被審計(jì)單位基本佰情況表巴被審計(jì)單位名稱拔產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)扳經(jīng)濟(jì)類型矮企業(yè)類型扒所屬行業(yè)暗預(yù)算管理形式搬內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情隘況斑核算形式及核算挨方法翱財(cái)務(wù)部門組織及熬人員分工情況昂期末員工人數(shù)暗期末固定資產(chǎn)絆總產(chǎn)值稗營(yíng)業(yè)收入爸利 潤(rùn)板總數(shù)啊其中工人熬原值把凈值板上年爸本年絆上年敗本年氨上年叭本年靶單位負(fù)責(zé)人隘財(cái)務(wù)矮總監(jiān)霸總經(jīng)濟(jì)師佰財(cái)務(wù)芭經(jīng)理佰業(yè)務(wù)經(jīng)理絆審核： 班 鞍 皚 絆填表人：伴稗審計(jì)工作規(guī)劃表半被審計(jì)部門名稱跋審計(jì)方式凹編制依

52、據(jù)爸計(jì)劃工作時(shí)間絆審計(jì)主要內(nèi)容和胺范圍皚審計(jì)難點(diǎn)及對(duì)策艾審計(jì)組成員矮組長(zhǎng)： 艾 扳成員： 拔 班審 批靶部門意見懊：辦總經(jīng)理意見： 斑 皚 吧 案 柏審核： 班 辦 班 制表： 阿 挨 年 扮月 日辦板審計(jì)分項(xiàng)工作計(jì)般劃表熬審計(jì)項(xiàng)目哎審計(jì)方法白審計(jì)人員拌起止日期翱應(yīng)收集的審計(jì)資板料胺審計(jì)重點(diǎn)與難點(diǎn)按經(jīng)理： 擺 絆 審計(jì)阿組長(zhǎng)： 把 啊 編制人：佰跋審計(jì)工作底稿：敖經(jīng)營(yíng)環(huán)境及狀況礙調(diào)查表壩單位名稱： 霸 岸 澳 般 唉年度：跋工 作 項(xiàng)敗 目壩重要事項(xiàng)說明壩1、查閱被審計(jì)矮單位所屬行業(yè)資拌料伴1、外部環(huán)境：跋昂翱奧啊跋埃岸百2、參觀生產(chǎn)芭過程和辦公場(chǎng)所翱2、企業(yè)生產(chǎn)條八件：伴襖唉背罷挨板斑皚爸爸

53、3、詢問管理按當(dāng)局和內(nèi)審人員扒3、市場(chǎng)分析：胺啊安吧吧按背瓣盎百審計(jì)工作底稿：懊橫向趨勢(shì)分析表挨 吧 年度隘單位名稱： 拜 背 耙 白 斑 笆 扳 笆 單位：元拌會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目安年藹年哀 年比 氨 年增長(zhǎng)哀說明氨已審數(shù)伴未審數(shù)皚金額靶（%）絆序 號(hào)敖捌邦跋=白版-芭拌扳=般岸/板唉營(yíng)業(yè)收入柏半百拔捌 年未審會(huì)辦計(jì)報(bào)表項(xiàng)目同年拜審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)搬目的比較分析：八營(yíng)業(yè)成本芭阿隘辦斑營(yíng)業(yè)毛利拔辦罷版背利潤(rùn)總額哀岸昂阿扳凈利潤(rùn)藹笆瓣八翱存貨擺皚唉骯挨應(yīng)收賬款吧艾熬耙皚速動(dòng)資產(chǎn)盎壩叭搬阿流動(dòng)資產(chǎn)懊柏?cái)[班襖流動(dòng)負(fù)債拌靶絆般扳流動(dòng)資產(chǎn)凈額斑翱瓣扮澳固定資產(chǎn)案扳奧皚搬在建工程熬辦板拌岸資產(chǎn)總額奧跋埃斑霸負(fù)債總額澳

54、稗叭啊襖實(shí)收資本奧班矮矮捌凈資產(chǎn)額藹藹安扒佰 備注：說懊明欄僅分析增減半比例超過10%百以上的項(xiàng)目。跋熬背審計(jì)工作底稿：隘資產(chǎn)負(fù)債表縱向昂分析表靶 壩 辦 年度暗單位名稱： 礙 骯 笆 巴 鞍 扳 愛 隘 單位：元暗會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目藹年安年扒增減數(shù)愛說明班已審數(shù)叭（%）氨未審數(shù)襖（%）啊行 次霸扒扳搬愛拔=昂絆-笆隘流動(dòng)資產(chǎn)翱阿版伴扒案 年未審會(huì)柏計(jì)報(bào)表項(xiàng)目同年扒審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)阿目的比較分析：耙長(zhǎng)期投資白按擺熬霸艾固定資產(chǎn)凈額氨癌頒背艾俺在建工程熬扒敖拌跋邦遞延資產(chǎn)靶礙艾疤辦挨無形及其他資產(chǎn)癌俺按案背骯待處理財(cái)產(chǎn)凈損艾失班伴稗昂襖拜資產(chǎn)合計(jì)芭熬 100.00愛 拜百 100.00安 隘挨流動(dòng)負(fù)債艾

55、壩襖巴跋奧長(zhǎng)期負(fù)債吧癌矮扒矮案負(fù)債合計(jì)白暗傲拌拌癌實(shí)收資本柏白凹骯跋愛其他權(quán)益辦艾矮搬安襖負(fù)債及權(quán)益合計(jì)伴拜 100.00扳 啊跋 100.00絆 頒斑 備注：說百明欄僅分析增減傲比例超過10%擺以上的項(xiàng)目。伴敖審計(jì)工作底稿：吧損益表縱向趨勢(shì)拔分析表叭 斑 捌 年度拌單位名稱： 凹 礙 傲 靶 愛 耙 挨 隘 單位：元白會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目斑年案年隘增減數(shù)癌說明哀已審數(shù)鞍（%）敗未審數(shù)捌（%）頒行 次癌啊叭白澳把=安哎-般柏一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收案入版佰巴案笆哎 年未審會(huì)搬計(jì)報(bào)表項(xiàng)目同年案審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)白目的比較分析：隘減：營(yíng)業(yè)成本柏邦扮霸笆邦銷售案費(fèi)用般哎半哎敗八管理費(fèi)用班搬岸骯藹八財(cái)務(wù)費(fèi)用耙癌辦奧皚搬營(yíng)業(yè)

56、稅金及附加哎佰扮跋襖瓣二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利扮潤(rùn)傲爸傲埃靶骯加：其他業(yè)務(wù)利埃潤(rùn)敗俺稗翱敖壩三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)矮鞍敗捌暗熬加：投資收益愛岸懊唉佰巴營(yíng)業(yè)外收入班般捌巴皚暗補(bǔ)貼收入罷挨矮盎頒襖減：營(yíng)業(yè)外支出斑罷岸班斑翱四、利潤(rùn)總額盎拔唉芭爸頒減：所得稅邦傲昂阿百霸五、凈利潤(rùn)邦把罷捌班艾 備注：說鞍明欄僅分析增減般比例超過5%以鞍上的項(xiàng)目。芭昂審計(jì)工作底稿：笆內(nèi)部控制調(diào)查問阿卷年度翱被審計(jì)單位名稱凹:懊笆目錄百說明叭一、管理機(jī)構(gòu)、骯管理制度的調(diào)查凹 1、控制班環(huán)境調(diào)查記錄靶 2、會(huì)計(jì)爸系統(tǒng)控制調(diào)查記凹錄扒 熬皚會(huì)計(jì)系統(tǒng)礙 擺挨計(jì)算機(jī)系統(tǒng)礙 3、控制盎環(huán)境和會(huì)計(jì)系統(tǒng)扒內(nèi)控調(diào)查小結(jié)拔二、業(yè)務(wù)循環(huán)調(diào)把查昂 1、壩銷售半與

57、收款循環(huán)內(nèi)控爸問卷按 2、購(gòu)置凹與付款循環(huán)內(nèi)控捌問卷哀 3、生產(chǎn)頒循環(huán)以及工薪與昂人事循環(huán)內(nèi)控問佰卷按 4、倉(cāng)儲(chǔ)跋與存貨循環(huán)內(nèi)控辦問卷敗 5、融資板與投資循環(huán)內(nèi)控搬問卷版三、各業(yè)務(wù)循環(huán)辦控制評(píng)價(jià)吧結(jié)論：霸凹審計(jì)工作底稿：懊控制環(huán)境調(diào)查記板錄表年度伴單位名稱：靶爸皚藹跋柏?cái)[應(yīng) 調(diào) 查 項(xiàng)壩 目 內(nèi) 容百評(píng)述愛1凹.瓣決策和管理方面半埃 （1）董事芭會(huì)是否獨(dú)立，能邦否有效地對(duì)經(jīng)營(yíng)叭、管理實(shí)施控制版？俺跋 （2）董事芭會(huì)是通過哪些措把施實(shí)施控制的？唉靶 （3）重大皚投資、收購(gòu)合并澳、財(cái)產(chǎn)抵押、購(gòu)阿置重要資產(chǎn)和簽背訂重要合同、協(xié)敖扮 議是否經(jīng)傲董事會(huì)批準(zhǔn)？（阿摘錄或復(fù)印董事敗會(huì)有關(guān)決議）斑胺 （4）重

58、大翱購(gòu)銷業(yè)務(wù)，大額佰資金借貸和現(xiàn)金案支付、資產(chǎn)調(diào)整伴、長(zhǎng)期工程合同癌安 簽訂等是半否經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)半？百按 （5）高層敖管理人員是否重傲視和了解內(nèi)控？骯（與總經(jīng)理交談絆）是否及時(shí)采納凹擺 外部、內(nèi)挨部審計(jì)人員所提翱出的建議？絆敗 （6）管理斑當(dāng)局是否參與計(jì)安劃和預(yù)算的編制稗和審核？瓣熬 （7）總經(jīng)埃理層是否對(duì)財(cái)務(wù)傲報(bào)表進(jìn)行獨(dú)立的奧檢查和分析？絆辦 （8）總經(jīng)艾理層是否對(duì)有關(guān)岸經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部半報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立的拌檢查和分析？鞍敖 （9）總經(jīng)敖理層是否對(duì)那些吧屬于爸“矮非常或例外佰”哀事項(xiàng)及時(shí)作出反按應(yīng)？埃熬 （10）總啊經(jīng)理層是否對(duì)財(cái)敖務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中佰失控情況，及時(shí)挨采取應(yīng)急措施以柏使絆伴 之恢復(fù)正爸

59、常？啊白 （11）會(huì)板計(jì)系統(tǒng)和控制環(huán)芭境發(fā)生變化時(shí)，邦是否經(jīng)總經(jīng)理核吧準(zhǔn)？（如有，請(qǐng)白企拌暗 業(yè)提供書拔面核準(zhǔn)程序）搬暗2挨.阿組織機(jī)構(gòu)方面襖案 （1）公司靶本部、分部和子案公司在重大生產(chǎn)骯經(jīng)營(yíng)方面的決策癌權(quán)限是否劃分清挨楚？岸翱 （2）生產(chǎn)安、經(jīng)營(yíng)和管理部擺門是否健全？（懊獲取企業(yè)組織機(jī)板構(gòu)圖復(fù)印件）爸岸 （3）上述瓣部門所擁有的權(quán)靶力和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)敖任是否有明確規(guī)罷定？組織內(nèi)各級(jí)凹版 人員是否耙均已正確理解權(quán)暗、責(zé)劃分情況？白（請(qǐng)企業(yè)提供企暗業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制復(fù)矮印件）懊稗 （4）采購(gòu)罷和啊銷售八業(yè)務(wù)的執(zhí)行、記癌錄、交易和資產(chǎn)半保管職能是否分拜開？盎拌 （獲取管骯理人員分工圖）唉耙3唉.爸管理制度

60、方面佰捌 （1）對(duì)重俺大投資和購(gòu)置活按動(dòng)是否有可行性唉研究并經(jīng)財(cái)務(wù)部扳門會(huì)審制度？阿敗 （2）企業(yè)版內(nèi)部是否有較嚴(yán)罷格的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制氨，并對(duì)各部門完按成業(yè)績(jī)的好壞白矮 進(jìn)行考核藹和獎(jiǎng)懲？敖笆 （3）是否礙實(shí)行目標(biāo)成本管傲理制度？（如有爸請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印般件）盎靶 （4）是否巴有費(fèi)用預(yù)算限額百開支制度？（如扮有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)敗印件）盎笆 （5）是否澳有費(fèi)用與成本分凹析考核制度？暗把 （6）是否懊有材料與工時(shí)定襖額管理制度？（擺如有請(qǐng)企業(yè)提供鞍復(fù)印件）阿擺 （7）是否笆對(duì)資金實(shí)行歸口奧管理制度？（如襖有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)翱印件）澳霸 （8）資金絆使用前是否編制暗計(jì)劃及授權(quán)審批罷？鞍伴 （9）對(duì)存暗貨是否有定期