用友會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)資料之上機(jī)操作題

1、實(shí)驗(yàn)一 總帳 一、系統(tǒng)管理敗1、注冊(cè)系統(tǒng)管笆理。以系統(tǒng)管理昂員（admin板）的身份注冊(cè)系阿統(tǒng)管理。柏2、設(shè)置操作員懊。耙編號(hào)班姓名阿口令班所屬部門挨B懊001礙學(xué)生自己搬1扮財(cái)務(wù)部艾B扮002搬賈靜雯耙2皚財(cái)務(wù)部3、建立帳套。翱賬套號(hào)：辦 版888爸賬套名稱：背 骯香港天皇制片有拔限公司背賬套路徑：唉 壩默認(rèn)辦啟用會(huì)計(jì)期：2阿00板9般年1月壩單位名稱：背 瓣香港天皇制片有半限公司罷單位簡稱：隘香港天皇翱記賬幣種：俺 胺人民幣拜企業(yè)類型：背 罷工業(yè)皚行業(yè)性質(zhì)：熬 拔新會(huì)計(jì)制度科目半賬套主管：八學(xué)生自己扮分類信息：唉 鞍對(duì)客戶、供應(yīng)商翱、存貨不分類，八有外幣核算藹編碼方案：巴 八科目編碼級(jí)次為

2、翱4-2-2-2擺-2，辦部門捌級(jí)次叭為2，班其他編碼級(jí)次采懊用默認(rèn)值半數(shù)據(jù)精度：唉 扳保留的小數(shù)位均懊為2跋系統(tǒng)啟用：擺 拔啟用總賬、工資霸、固定資產(chǎn)子系奧統(tǒng)拜；啟用日期：2拔00版9盎-01-01傲4、設(shè)置操作員八權(quán)限皚賈靜雯頒：擁用頒“疤公用目錄設(shè)置柏”柏、矮“隘總賬扒”哎、版“搬財(cái)務(wù)報(bào)表捌”骯、挨“笆現(xiàn)金管理疤”骯的全部權(quán)限二、系統(tǒng)初始化1、部門檔案搬部門編碼扒部門名稱胺0按1白管理部哎0啊2愛財(cái)務(wù)部把0柏3八采購部哀0奧4傲銷售部2、職員檔案叭職員編號(hào)搬職員名稱奧所屬部門捌101霸王力宏阿管理部啊201胺楊丞琳跋財(cái)務(wù)部拜202扒佟大為案財(cái)務(wù)部懊301阿周杰倫捌采購部霸401昂劉英拜銷

3、售部3、客戶檔案俺客戶編碼邦客戶名稱擺客戶簡稱癌地址懊郵政編碼吧001昂諾基亞中國有限搬公司把中國諾基亞澳002襖藍(lán)月亮有限責(zé)任皚公司暗藍(lán)月亮4、供應(yīng)商檔案阿供應(yīng)商編碼辦供應(yīng)商名稱敗供應(yīng)商簡稱骯地址唉郵政編碼捌001罷廣州尚德機(jī)構(gòu)礙尚德機(jī)構(gòu)靶002笆深圳華光軟件公皚司扮深圳華光5、外幣及匯率幣符：USD幣名：美元，敗記賬匯率：盎8版.56、結(jié)算方式扒結(jié)算方式編碼斑結(jié)算方式名稱翱票據(jù)管理拔1挨現(xiàn)金柏否挨2案支票稗否鞍3皚匯票白否7、會(huì)計(jì)科目襖科目名稱熬輔助核算拌科目霸類型盎方向襖幣別疤計(jì)量隘期初余額叭現(xiàn)金鞍（1001）捌日記盎資產(chǎn)爸借襖銀行存款（10百02）隘銀行日記霸資產(chǎn)靶借扮工行存款（10壩

4、0201）鞍銀行日記安資產(chǎn)半借懊中行存款（10擺0202）佰銀行日記拔資產(chǎn)佰借哎美元扒應(yīng)收賬款（11皚31）搬客戶往來板資產(chǎn)哎借白其他應(yīng)收款（1伴133）拔個(gè)人往來啊資產(chǎn)扳借八庫存商品（12鞍43）盎資產(chǎn)柏借昂硬件（1243背01）挨數(shù)量核算扮資產(chǎn)昂借骯臺(tái)霸軟件（1243板02）愛數(shù)量核算疤資產(chǎn)氨借扒套奧固定資產(chǎn)（15隘01）隘資產(chǎn)安借扳累計(jì)折舊（15跋02）搬資產(chǎn)矮貸啊短期借款（21皚01）霸負(fù)債捌貸班應(yīng)付賬款（21耙21）柏供應(yīng)商往來把負(fù)債壩貸懊應(yīng)交稅金（21稗71）凹負(fù)債吧應(yīng)交增值稅（2頒17101）辦負(fù)債翱進(jìn)項(xiàng)稅（217襖10101）頒負(fù)債懊銷項(xiàng)稅（217暗10102）鞍負(fù)債昂實(shí)收資本

5、（31澳01）暗權(quán)益霸貸佰利潤分配（31巴41）暗權(quán)益翱貸俺未分配利潤（3斑14115）熬權(quán)益擺貸把本年利潤（31氨31）背權(quán)益罷貸岸主營業(yè)務(wù)收入（拔5101）笆損益靶貸啊主營業(yè)務(wù)成本（暗5401）襖損益藹借壩營業(yè)費(fèi)用（55頒01）罷損益捌借般管理費(fèi)用（55稗02）佰損益拔借半工資（5502熬01）壩部門核算白損益翱借哎辦公費(fèi)（550搬202）哎部門核算澳損益安借八差旅費(fèi)（550頒203）唉部門核算耙損益霸借絆其他（5502拌04）佰部門核算班損益拔借氨注：表中帶*號(hào)礙的數(shù)據(jù)應(yīng)在輔助案核算項(xiàng)目中輸入8、憑證類別擺憑證類別般限制類型瓣限制科目澳收款憑證伴借方必有班1001，10艾02瓣付款憑證唉

6、貸方必有把1001，10斑02辦轉(zhuǎn)賬憑證叭憑證必?zé)o凹1001，10班029、指定科目絆指定安“百現(xiàn)金骯”奧和稗“把銀行存款絆”哎會(huì)計(jì)科目霸10、錄入期初唉余額岸科目名稱邦輔助核算案科目岸類型敗方向氨幣別芭計(jì)量艾期初余額礙現(xiàn)金（1001挨）頒日記挨資產(chǎn)俺借邦5000吧銀行存款（10拜02）埃銀行日記埃資產(chǎn)礙借般125000啊工行存款（10八0201）隘銀行日記拜資產(chǎn)按借阿80000背中行存款（10矮0202）罷銀行日記靶資產(chǎn)拌借挨美元岸45000熬應(yīng)收賬款（11岸31）瓣客戶往來罷資產(chǎn)捌借哎*30000暗其他應(yīng)收款（1熬133）白個(gè)人往來扮資產(chǎn)案借哎*2000拔庫存商品（12皚43）半資產(chǎn)骯借岸

7、155000伴硬件（1243拔01）盎數(shù)量核算辦資產(chǎn)搬借暗臺(tái)斑90000阿軟件（1243笆02）擺數(shù)量核算唉資產(chǎn)捌借扒套懊65000搬固定資產(chǎn)（15暗01）稗資產(chǎn)辦借靶228000般累計(jì)折舊（15般02）巴資產(chǎn)邦貸稗45000般短期借款（21拔01）癌負(fù)債扮貸百55000澳應(yīng)付賬款（21艾21）鞍供應(yīng)商往來爸負(fù)債翱貸阿*25000柏應(yīng)交稅金（21邦71）骯負(fù)債藹應(yīng)交增值稅（2芭17101）矮負(fù)債澳進(jìn)項(xiàng)稅（217矮10101）昂負(fù)債斑銷項(xiàng)稅（217骯10102）鞍負(fù)債埃實(shí)收資本（31芭01）按權(quán)益昂貸把300000捌利潤分配（31盎41）奧權(quán)益阿貸半120000翱未分配利潤（3疤14115）絆權(quán)

8、益礙貸扮120000版本年利潤（31搬31）胺權(quán)益版貸皚主營業(yè)務(wù)收入（斑5101）傲損益岸貸捌主營業(yè)務(wù)成本（癌5401）叭損益扒借柏營業(yè)費(fèi)用（55柏01）藹損益霸借斑管理費(fèi)用（55捌02）霸損益霸借芭工資（5502頒01）扳部門核算般損益頒借辦辦公費(fèi)（550氨202）啊部門核算埃損益礙借扒差旅費(fèi)（550瓣203）絆部門核算俺損益昂借挨其他（5502巴04）奧部門核算啊損益皚借壩其中按輔助科目期初余扒額板如下列各愛表：半會(huì)計(jì)科目：11把31應(yīng)收賬款挨日期拜客戶矮摘要般方向藹金額百200拜8頒-12-31拌中國諾基亞胺銷售商品唉借靶30000芭會(huì)計(jì)科目：11啊33其他應(yīng)收款昂日期叭部門挨個(gè)人敖摘要

9、哎方向懊金額艾200拔8埃-12-25傲管理部按王力宏半出差借款疤借啊2000佰會(huì)計(jì)科目：21艾21應(yīng)付賬款笆日期芭供應(yīng)商翱摘要疤方向把金額疤200斑8哎-12-20靶北京迅達(dá)皚購買商品昂貸邦2500011、試算平衡哎B002填制憑板證斑三、日常賬務(wù)處板理啊1、霸填制憑證。氨根據(jù)以百下耙經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)擺填制憑證。挨（1）1月3日板，銷售部購買了凹500元的辦公邦用品，以現(xiàn)金支骯付，附單據(jù)一張襖。 壩借：營業(yè)費(fèi)用 愛 絆 稗 敗 芭500百 俺 貸：現(xiàn)金頒 敖 邦 熬 哎500癌（2）1月5日昂，財(cái)務(wù)部從工行唉提取現(xiàn)金900白0元，作為備用胺金。支票號(hào)11班1。 吧借：現(xiàn)金 哀 跋 耙 拌 疤9000

10、叭 貸：銀疤行存款/工行存稗款 壩 傲 敗9000愛（3）1月7日爸，采購部采購電暗腦10臺(tái)，每臺(tái)扒不含稅價(jià)為40拔00元，貨款以稗銀行存款支付，拌支票號(hào)114。稗 借敖：庫存商品 搬 扒 啊 安 巴 40000按 柏 應(yīng)交稅金擺/應(yīng)交增值稅/般進(jìn)項(xiàng)稅額 叭 捌6800白 礙 貸：銀行扳存款/工行存款矮 骯 按 罷46800半（4）1月11頒日，銷售部收到懊北京育新小學(xué)轉(zhuǎn)靶來一張轉(zhuǎn)賬支票奧，支票號(hào)113安，金額3000奧0元，用以償還芭前欠貨款。扮 借啊：銀行存款/工阿行存款 昂 矮 澳30000埃 案 貸：應(yīng)收安賬款 搬 奧 疤 版 敗30000案（5）1月11哀日，收到大洋集伴團(tuán)投資資金2

11、0拔000美元，匯暗率1：8.5。罷借：銀行存款不澳/中行存款 捌 罷 般 170000扮 拔 貸：實(shí)背收資本 艾 百 背 癌170000柏（6）1月12敗日，采購部從深敖圳華光軟件公司伴購入凹“白輕松英語柏”笆光盤500張，敖不含稅單價(jià)為1埃0元，貨稅款暫般欠，商品已驗(yàn)收叭入庫。適用稅率熬17%。吧 霸借：庫存商品/礙軟件 奧 襖 瓣 啊5000罷 白 應(yīng)交稅邦金/應(yīng)交增值稅岸/進(jìn)項(xiàng)稅額 阿 矮 吧850懊 八 貸：應(yīng)絆付賬款 版 靶 隘 阿 伴5850氨（7）1月16挨日，管理部拌王力宏啊出差歸來，報(bào)銷芭差旅費(fèi)2000百元。霸 佰 借：管理費(fèi)用百/差旅費(fèi) 案 瓣 辦 襖2000按 熬 貸：

12、唉其他應(yīng)收款 盎 背 胺 靶 愛2000愛（8）1月23罷日，銷售部售給稗天津宏達(dá)公司A頒軟件100套，罷每套不含稅價(jià)為挨200元，貨款巴未收。適用稅率扒17%。捌 骯 按 奧 借：應(yīng)收賬款瓣 氨 拔 愛 稗23400辦 暗 貸：絆主營業(yè)務(wù)收入 哀 隘 藹 案 把20000礙 拌 疤 應(yīng)交稅金/靶應(yīng)交增值稅/銷扮項(xiàng)稅 奧 敗3阿400隘（9）1月31俺日，結(jié)轉(zhuǎn)A軟件辦產(chǎn)品銷售成本。扮數(shù)量：100套俺，單價(jià)：80元鞍。巴 瓣 借：主營業(yè)務(wù)扳成本 把 稗 擺 懊8000按 拜 貸：擺庫存商品 佰 板 罷 辦 哀8000跋（10）1月3傲1日，結(jié)轉(zhuǎn)收入唉和費(fèi)用。柏 胺 借：主營業(yè)按務(wù)收入 埃 般 百

13、 稗20000芭 埃 貸邦：本年利潤 熬 啊 版 9瓣500艾 芭 襖 主營業(yè)務(wù)襖成本 板 奧 8阿000板 阿 敗 管理費(fèi)用斑/差旅費(fèi) 瓣 翱 2盎000愛 案 搬 營業(yè)費(fèi)用矮 伴 矮 搬 500傲（11）1月3凹1日，結(jié)轉(zhuǎn)本年笆利潤柏 疤 借：本年利哎潤 扮 伴 叭 扒9500拌 骯 貸擺：利潤分配/未襖分配利潤 耙 絆9500罷B001出納簽頒字澳B001半審核憑證伴B00昂1澳進(jìn)行記賬扒以賬套主管身份俺處理以下業(yè)務(wù)般實(shí)驗(yàn)二 報(bào)表暗處理叭一、利用報(bào)表模案板生成1月份資擺產(chǎn)負(fù)債表和利潤愛表按，必須生成報(bào)表皚數(shù)據(jù)佰，行高為15，癌列寬為25芭二、自定義如下哀報(bào)表拌資產(chǎn)負(fù)債表（簡拌易）吧編制單

14、位：矮香港天皇 耙 矮 搬200俺9般年1月31日 胺 按 疤 單位：元澳資啊 百產(chǎn)按期末數(shù)佰負(fù)債及所有者權(quán)癌益哀期末數(shù)盎貨幣資金愛短期借款芭應(yīng)收賬款鞍應(yīng)付賬款辦其他應(yīng)收款吧應(yīng)交稅金靶庫存商品襖負(fù)債合計(jì)奧固定資產(chǎn)辦實(shí)收資本壩減：累計(jì)折舊笆未分配利潤鞍固定資產(chǎn)凈值案所有者權(quán)益合計(jì)藹合計(jì)昂合計(jì)芭實(shí)驗(yàn)三 工資唉核俺算頒一、建立工資賬板套俺工資類別個(gè)數(shù)：俺多個(gè)；核算幣種癌：人民幣RMB扮；要求代扣個(gè)人班所得稅；不進(jìn)行芭扣零處理；人員芭編碼長度：3位骯；工資賬套的啟稗用日期為唉“俺200啊9愛-01-01奧”鞍。百 半二、基礎(chǔ)信息設(shè)澳置1、部門設(shè)置2、人員類別鞍設(shè)置人員類別：襖經(jīng)理人員、普通拜員工3、工

15、資項(xiàng)目扒按以下資料設(shè)置愛工資項(xiàng)目案項(xiàng)目名稱昂類型敖長度爸小數(shù)位數(shù)阿增減項(xiàng)搬基本工資稗數(shù)字拌8辦2埃增項(xiàng)唉獎(jiǎng)勵(lì)工資擺數(shù)字阿8矮2拌增項(xiàng)骯交通補(bǔ)助叭數(shù)字板8安2扳增項(xiàng)唉應(yīng)發(fā)合計(jì)岸數(shù)字懊10埃2啊增項(xiàng)霸請(qǐng)假扣款敖數(shù)字跋8辦2矮減拔項(xiàng)靶養(yǎng)老爸保險(xiǎn)爸?jǐn)?shù)字艾8伴2佰減項(xiàng)唉代扣稅唉數(shù)字吧10翱2巴減項(xiàng)按扣款合計(jì)瓣數(shù)字澳10版2熬減項(xiàng)胺實(shí)發(fā)合計(jì)哎數(shù)字盎10阿2昂增項(xiàng)哀請(qǐng)假天數(shù)胺數(shù)字暗8阿2扮其他4、銀行名稱壩設(shè)置銀行名稱：凹工商銀行海淀分傲理處；賬號(hào)定長爸為115、工資類別吧建立兩個(gè)工資類靶別：在職人員、柏退休人員6、人員檔案案在拔“版在職人員案”稗工資類別下，增阿加以下人員檔案昂人員爸編號(hào)敖人員澳姓名隘部門

16、半名稱熬人員拌類別襖賬號(hào)藹中方凹人員邦是否邦計(jì)稅巴101懊王力宏斑管理部柏經(jīng)理人員叭2006009澳0001埃是叭是跋201矮楊丞琳胺財(cái)務(wù)部唉經(jīng)理人員把2006009笆0002疤是班是靶202昂佟大為奧財(cái)務(wù)部藹普通員工奧2006009阿0003翱是柏是唉301氨周杰倫把采購部板經(jīng)理人員挨2006009埃0004敗是埃是骯302唉馬英九稗采購部跋普通員工翱2006009笆0005般是敗是背401翱劉英佰銷售部八經(jīng)理人員熬2006009唉0006罷是昂是扳402皚孫楠班銷售部班普通員工板2006009伴0007絆是矮是罷注：以上所有人拌員的代發(fā)銀行均胺為工商銀行海淀霸分理處。芭7、工資項(xiàng)目和捌計(jì)算

17、公式斑在胺“拌在職人員吧”俺工資類別下，選阿擇拜上表翱中定義的全部工絆資項(xiàng)目。敗在柏“疤在職人員罷”捌工資類別下，定柏義以下工資項(xiàng)目矮的計(jì)算公式。挨工資項(xiàng)目哀計(jì)算公式耙請(qǐng)假扣款扮請(qǐng)假天數(shù)*10按0礙養(yǎng)老保險(xiǎn)熬（基本工資+獎(jiǎng)八勵(lì)工資）*0.捌05暗交通補(bǔ)助爸I扒ff（人員類別氨=岸”辦經(jīng)理人員般”澳，100，50拜）三、日常處理霸1、基本工資數(shù)敗據(jù)熬輸入以下基本工跋資數(shù)據(jù)矮姓名耙基本工資爸獎(jiǎng)勵(lì)工資頒王力宏壩5000白500八楊丞琳案3000埃300瓣佟大為按2000半200癌周杰倫澳3500癌350壩馬英九疤2500澳250敗劉英靶4000板400扳孫楠伴3000鞍300班2、變動(dòng)工資數(shù)隘據(jù)爸0

18、1月份工資變懊動(dòng)情況如下：瓣（1）考勤情況八：阿周杰倫吧請(qǐng)假3天。伴（2）因銷售部皚市場拓展業(yè)績較挨好，每人增加獎(jiǎng)礙勵(lì)工資400元拔。3、個(gè)人所得稅癌設(shè)置計(jì)稅基數(shù)1氨600元，查看擺個(gè)人所得稅表4、銀行代發(fā)5、工資分?jǐn)偘峁べY分?jǐn)傇O(shè)置。哀應(yīng)付工資和應(yīng)付扮福利費(fèi)的計(jì)提基擺數(shù)以工資表中的昂“斑應(yīng)發(fā)合計(jì)矮”癌為準(zhǔn)。工資費(fèi)用襖分配的轉(zhuǎn)賬分錄拌設(shè)置如下：氨 把 搬 工資礙分?jǐn)偘遣块T搬工資總額（10版0%）昂應(yīng)付福利費(fèi)（1跋4%）按借方擺貸方盎借方澳貸方澳管理部、財(cái)務(wù)部鞍、采購部瓣經(jīng)理人員柏550201跋2151藹550204八2153胺財(cái)務(wù)部、采購部奧普通人員艾550201昂2151凹550204鞍215

19、3襖銷售部扳經(jīng)理人員澳5501版2151搬5501案2153百銷售部扒普通人員白5501搬2151哀5501盎2153埃實(shí)驗(yàn)四 固定安資產(chǎn)管理一、建立賬套拌按以下資料建立靶固定資產(chǎn)賬套班控制參數(shù)礙參數(shù)設(shè)置藹啟用月份板200耙9罷.01百折舊信息隘本賬套計(jì)提折舊拜；背折舊方法：平均敖年限法（一）；扮折舊匯總分配周扳期：1個(gè)月；擺當(dāng)（月初已計(jì)提伴月份=可使用月熬份-1）時(shí)，將柏剩余折舊全部提岸足。罷編碼方式捌資產(chǎn)類別編碼方胺式：2 1 1頒 胺2；矮固定資產(chǎn)編碼方邦式：叭按絆“耙類別編碼+部門懊編碼+序號(hào)懊”懊自動(dòng)編碼；般卡片序號(hào)長度為耙3。敖財(cái)務(wù)接口絆與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行稗對(duì)賬；奧對(duì)賬科目：胺固定資產(chǎn)對(duì)賬科班目：1501固耙定資產(chǎn)；啊累計(jì)折舊對(duì)賬科跋目：1502累把計(jì)折舊。挨補(bǔ)充參數(shù)耙業(yè)務(wù)發(fā)生后立即般制單；跋月末結(jié)賬前一定八要完成制單登賬背業(yè)務(wù)；斑固定資產(chǎn)缺省入礙賬科目：150辦1；累計(jì)折舊缺拔省入賬科目：1凹502。二、基礎(chǔ)設(shè)置1、部門設(shè)置2、資產(chǎn)類別按按以下資料設(shè)置八資產(chǎn)類別：捌編碼吧類別名稱白凈殘值率矮計(jì)提屬性八01鞍交通運(yùn)輸設(shè)備懊5%岸正常計(jì)提矮02氨電子設(shè)備板5%敖正常計(jì)提邦03笆其他設(shè)備扒5%佰正常計(jì)提癌3、部門對(duì)應(yīng)折