經(jīng)營(yíng)績(jī)效參考指標(biāo)

1、經(jīng)營(yíng)績(jī)效參考指標(biāo)類別指標(biāo)公式單位實(shí)際值備注1材料成本比重材料成本/制造成本%2人工成本直接人工/制造成本%成3制造費(fèi)用比重制造費(fèi)用/制造成本%4直接人工工資率直接人工/月總工時(shí)元/時(shí)本5制造費(fèi)用費(fèi)用率制造費(fèi)用/月總工時(shí)元/時(shí)6銷貨成本率銷貨成本/銷貨金額%7管銷費(fèi)用率管銷費(fèi)用/銷貨金額%人1直接與間接人員比直接人員數(shù)/間接人員數(shù)比數(shù)2每人銷貨金額月銷貨金額/總員工人數(shù)萬(wàn)/人事3每人附加價(jià)值月附加價(jià)值/總員工人數(shù)萬(wàn)/人4離職率離職人數(shù)/（新進(jìn)人數(shù)十期初人數(shù)）%5缺職率缺勤工時(shí)/應(yīng)出勤總工時(shí)%6加班率加班工時(shí)/應(yīng)出勤總工時(shí)%7人事費(fèi)用比率用人直接相關(guān)費(fèi)用%8力動(dòng)分配率用人直接相關(guān)費(fèi)用/附加價(jià)值%9

2、人事費(fèi)用相關(guān)倍數(shù)用人直接相關(guān)費(fèi)用/薪資倍數(shù)營(yíng)業(yè)1市場(chǎng)占有率公司銷貨金額/總市場(chǎng)銷綱金額%2市場(chǎng)集中度前三大地區(qū)銷貨金額/總銷貨金額%3客戶集中度前二大客戶銷貨金額/總銷貨金額%4產(chǎn)品集中度前二在產(chǎn)品銷貨金額/總銷貨金額%5新客戶開(kāi)發(fā)率新客戶數(shù)/總客戶數(shù)%6舊客戶流失率流失客戶數(shù)/總客戶數(shù)%7訂單出貨比訂單金額/出貨金額比數(shù)8銷貨金額年成長(zhǎng)率（本期-前期）/前期銷貨金額%9每客戶客訴次數(shù)客訴次數(shù)/總客戶數(shù)次/戶10損益平衡銷貨金額固定成本/ （1-變動(dòng)成本/銷貨金額）萬(wàn)元11毛利率銷貨毛利/銷貨金額%12單價(jià)呆帳金額/銷貨金額元13呆帳率呆帳/金額銷貨金額%14應(yīng)收帳款日數(shù)（應(yīng)收帳款/年銷貨金額

3、）*365天15逾期帳款比率逾期帳款/應(yīng)收帳款%1生產(chǎn)達(dá)成率實(shí)際生產(chǎn)量/計(jì)劃生產(chǎn)量%2交期達(dá)成率準(zhǔn)時(shí)批數(shù)/應(yīng)出貨批數(shù)%3產(chǎn)能負(fù)荷率實(shí)際生產(chǎn)量/規(guī)劃產(chǎn)能生產(chǎn)量%類別指標(biāo)公式單位實(shí)際值備注生4成品產(chǎn)出率產(chǎn)出數(shù)/投入數(shù)%5直接每人產(chǎn)量實(shí)際生產(chǎn)量/直接人員數(shù)臺(tái)/人廣6直接人員加班率加班工時(shí)/應(yīng)出勤總工時(shí)/加班費(fèi)/總薪表%7設(shè)備稼動(dòng)率稼動(dòng)工時(shí)/設(shè)備總工時(shí)%8人員后效率肩效工時(shí)/直接人員總工時(shí)%9生產(chǎn)效率E （標(biāo)準(zhǔn)，時(shí)*實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）/后效工時(shí)%10經(jīng)宮效率E （標(biāo)準(zhǔn)x時(shí)*實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）/直接人員總工時(shí)%品1進(jìn)料批退率批退數(shù)/進(jìn)料批數(shù)%質(zhì)2外包批退率批退數(shù)/外包進(jìn)料批數(shù)%3制程不良率不良數(shù)/生產(chǎn)數(shù)%4品質(zhì)直通率各制程良率相乘%5成檢不良率不良數(shù)/檢驗(yàn)數(shù)%6銷貨退貨率各制程良率相乘%7內(nèi)部失敗成本不良數(shù)/檢驗(yàn)數(shù)萬(wàn)元8外部失敗成本外部品質(zhì)不良所造成之損失金額萬(wàn)元1采購(gòu)付款日數(shù)E （付款金額*天數(shù)）/總付款金額天資2資材庫(kù)存日數(shù)（庫(kù)存金額/年銷貨成本）*365天3資材呆滯庫(kù)存比率呆滯庫(kù)存金額/總庫(kù)存金額%材4耗損率耗損金額/投入金額%5盤點(diǎn)符合率符合筆數(shù)/抽檢筆數(shù)%1新產(chǎn)品比率新產(chǎn)品項(xiàng)數(shù)/總產(chǎn)品項(xiàng)數(shù)%2新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)成功率開(kāi)發(fā)成功項(xiàng)數(shù)/總開(kāi)發(fā)項(xiàng)數(shù)%研3產(chǎn)品生命周期月數(shù)從推出上巾至下巾月數(shù)月4研發(fā)周期月數(shù)從開(kāi)始研發(fā)至量產(chǎn)