傳動(dòng)實(shí)施方案v10decd-md財(cái)務(wù)管理

1、MD.020 SAGE傳財(cái)務(wù)管理X3系統(tǒng)實(shí)施方案械文檔作者:創(chuàng)建日期:確認(rèn)日期:控制編碼:當(dāng)前版本:2013.09.22DECD-MD-FM01V1.0：傳動(dòng)項(xiàng)目經(jīng)理：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：日期：文檔控制更新1審閱人職位簽名日期作者版本參考文獻(xiàn)2013.09.221.0目錄文檔作者:. I文檔控制ii概述7文檔目的7文檔范圍7背景資料7實(shí)施范圍8系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)9系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)依據(jù)9系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)原則9參考文檔9本章主要內(nèi)容9傳動(dòng)組織結(jié)構(gòu)及整體業(yè)務(wù)流程11方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀11傳動(dòng)組織結(jié)構(gòu)11解決方案11傳動(dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)11傳動(dòng)業(yè)務(wù)類型12系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)-系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)-系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)

2、計(jì)-公司與銷售公司的關(guān)系設(shè)計(jì)13公司與強(qiáng)力機(jī)械的關(guān)系設(shè)計(jì)14公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司的關(guān)系設(shè)計(jì)15銷售公司的采購(gòu)控制17生產(chǎn)公司的生產(chǎn)/ 采購(gòu)控制17財(cái)務(wù)部門組織機(jī)構(gòu)19方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀19機(jī)構(gòu)劃分19崗位職責(zé)：（基本原則）19總賬賬務(wù)管理20方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀20賬務(wù)處理流程20實(shí)施方案20會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管務(wù)分析的主要內(nèi)容20貨幣20系統(tǒng)功能20主貨幣20賬套管理21方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀21現(xiàn)使用財(cái)務(wù).21實(shí)施方案21賬套21會(huì)計(jì)周期21本位幣21會(huì)計(jì)科目21合并報(bào)表21系統(tǒng)功能22公司22地點(diǎn)22會(huì)計(jì)年度22會(huì)計(jì)期間22憑證管理23方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀23實(shí)施方案23憑證的產(chǎn)生方式

3、23總賬憑證登記原則23憑證分類與24憑證的24憑證類型24原始單據(jù)管理的業(yè)務(wù)設(shè)想24管理25現(xiàn)金流量代碼25系統(tǒng)功能25自動(dòng)賬25憑證類型25憑證25采購(gòu)審核25銷售審核26收款/付款審核26公司間交易26（公司間交易）26（公司間交易）26公司銷售給銷售公司的銷售強(qiáng)力機(jī)械銷售給公司的銷售主要憑證的記賬方式27方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀27實(shí)施方案27產(chǎn)生的憑證的來(lái)源27憑證財(cái)稅號(hào)碼27原材料庫(kù)存交易憑證的記賬方式27在制品處理28半成品/成品庫(kù)存交易憑證的記賬方式28采購(gòu)產(chǎn)生應(yīng)付賬款的記賬方式28銷售產(chǎn)生應(yīng)收賬款的記賬方式29收款產(chǎn)生的憑證的記賬方式29付款產(chǎn)生的憑證的記賬方式30成本會(huì)計(jì)材料成本

4、管理31方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀31實(shí)施方案31材料成本計(jì)算方式31計(jì)劃價(jià)格31系統(tǒng)功能31計(jì)價(jià)方法31產(chǎn)品成本方式31成本會(huì)計(jì)產(chǎn)成本管理32方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀32實(shí)施方案32月末成本分?jǐn)偡?2非直接材料的成本的分?jǐn)?2在制品管理33即時(shí)分?jǐn)偝杀痉ǎü芾沓杀荆?3標(biāo)準(zhǔn)成本（管理成本）34生產(chǎn)工單成本（管理成本）34管理35方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀35實(shí)施方案35管理35的周期35的制定35的36成本36采購(gòu)價(jià)格.36系統(tǒng)功能36科目分析元36科目本性36科目36分析元視圖37交易代碼37代碼37錄入37余額查詢37對(duì)比分析37稅務(wù)管理38方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀38實(shí)施方案38管理38采購(gòu)運(yùn)費(fèi)38系統(tǒng)功能39稅

5、率39產(chǎn)品稅級(jí)39商業(yè)伙伴稅則39稅務(wù)決定39財(cái)務(wù)結(jié)賬40方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀40實(shí)施方案40業(yè)務(wù)40目前流程40年務(wù)40年結(jié)流程40系統(tǒng)功能40會(huì)計(jì)期間40會(huì)計(jì)期間關(guān)閉41會(huì)計(jì)年度關(guān)閉41科目分析元41固定資產(chǎn)管理42方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀42實(shí)施方案42固定資產(chǎn)的臺(tái)賬42固定資產(chǎn)的折舊42固定資產(chǎn)的報(bào)廢42固定資產(chǎn)的處理42固定資產(chǎn)的價(jià)值追加42固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移42人事管理43方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀43實(shí)施方案43.43人事計(jì)件工資管理44方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀44實(shí)施方案44計(jì)件工資管理原理44建立員工信息44建立崗位信息45產(chǎn)品工序計(jì)件工資單價(jià)45生產(chǎn)工序產(chǎn)量登記45班組排班45計(jì)件工資計(jì)算46計(jì)件工

6、資登記表46工資登記管理47方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀47實(shí)施方案47.47人事工資登記47報(bào)表需求48報(bào)表48單據(jù)類型報(bào)表48統(tǒng)計(jì)類型報(bào)表48分析類型報(bào)表48遺留問(wèn)題49概述管理（以下簡(jiǎn)稱）傳械項(xiàng)目實(shí)施小組于2013年09月對(duì)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行了調(diào)研，并經(jīng)過(guò)多次傳械（以下簡(jiǎn)稱傳動(dòng)）的，確定了財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)實(shí)施方案，以下是有關(guān)此次財(cái)務(wù)管理實(shí)施方案的詳細(xì)。本文檔歸傳動(dòng)共同擁有。文檔目的通過(guò)在傳動(dòng)的調(diào)研，并經(jīng)過(guò)多次，在描述傳動(dòng)現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理主要的業(yè)務(wù)流業(yè)務(wù)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)的功能，制定的系統(tǒng)實(shí)施方案。該方案為實(shí)施方案第1版。該文檔將作為未來(lái)傳動(dòng)的系統(tǒng)實(shí)施上線及項(xiàng)目驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)。如之前的文檔與該文檔

7、有差異或，以此文檔為標(biāo)準(zhǔn)。文檔范圍此文檔是對(duì)傳動(dòng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)實(shí)施方案。背景資料成立于2003年，現(xiàn)已傳械西部最大的機(jī)械傳動(dòng)件生產(chǎn)、中國(guó)最大的皮帶輪制造廠，堪稱中國(guó)傳動(dòng)行業(yè)的領(lǐng)跑者。公司總占地300余畝，現(xiàn)有員工1300 余人。旗下現(xiàn)全資擁有三個(gè)工廠（傳械售子公司（、）。、眉山強(qiáng)力機(jī)械、鑄造公司），六個(gè)銷機(jī)電設(shè)備機(jī)械設(shè)備機(jī)械機(jī)械、廣州、機(jī)械、沈陽(yáng)初戀的地方市100公里，公司坐落在著名詩(shī)人省眉山市青神縣，距省會(huì)與寶成鐵路、輕軌鐵路、成樂(lè)高速公路相依，交通便利、通訊發(fā)達(dá)。公司擁有獨(dú)立知識(shí)的專利、專有技術(shù)等共34項(xiàng)，并獲得“省傳動(dòng)件企業(yè)技術(shù)中心”、“省知識(shí)試點(diǎn)企業(yè)”、“省典型制造業(yè)信息化示范企業(yè)

8、”、“中國(guó)重型機(jī)械會(huì)員”、“省眉山市機(jī)械龍頭企業(yè)” 等榮譽(yù)。公司于2002年通過(guò)ISO 9001 質(zhì)量認(rèn)證，2009 年通過(guò)TS16949質(zhì)量認(rèn)證。公司生產(chǎn)融鑄造鍛造、機(jī)械加工、熱表處理、裝配包裝為一體，專業(yè)生產(chǎn)加工出口歐標(biāo)、美標(biāo)、日標(biāo)、國(guó)標(biāo)的皮帶輪、齒輪、同步帶輪、聯(lián)軸器、脹、錐套、輪轂、傳動(dòng)軸、法蘭盤、軸承座、箱殼體、支架、電機(jī)、馬達(dá)、電機(jī)、機(jī)、齒輪箱、工業(yè)皮帶、動(dòng)力傳動(dòng)總成等機(jī)械傳動(dòng)零。公司“CPT”產(chǎn)品品牌目前已享譽(yù)國(guó)內(nèi)外市、韓國(guó)、南非和國(guó)內(nèi)等國(guó)家和地區(qū)。場(chǎng)，現(xiàn)產(chǎn)品主要銷往、歐洲、公司將一如既往地堅(jiān)持“、以誠(chéng)信為原則、以質(zhì)量求生存、以創(chuàng)新求發(fā)展”的理念，不斷的在中求創(chuàng)新，在創(chuàng)新中求發(fā)展

9、。公司將緊緊的把握時(shí)代發(fā)展脈搏，團(tuán)結(jié)拼搏，志在一流，在世界經(jīng)濟(jì)的大潮中鑄就新的煇煌。實(shí)施范圍傳傳力機(jī)械）、恩普拓機(jī)械 公司主要為械械為控股型公司，下轄多家分子公司：三個(gè)工廠（四（簡(jiǎn)稱公司）、眉山強(qiáng)力機(jī)械（簡(jiǎn)稱強(qiáng)鑄造公司（簡(jiǎn)稱鑄造公司），六個(gè)銷售子公司（德希、沈陽(yáng)機(jī)械機(jī)械、廣州、機(jī)電設(shè)備機(jī)械設(shè)備、），下屬傳動(dòng)的產(chǎn)業(yè)上下游，與傳動(dòng)有大量的業(yè)務(wù)來(lái)往。本次項(xiàng)目實(shí)施的主體公司為傳械（以下簡(jiǎn)稱傳動(dòng)）,同時(shí)包括所述的三個(gè)工廠及六個(gè)銷售子公司，這些公司之間，需進(jìn)行公司間業(yè)務(wù)管理。根據(jù)傳動(dòng)目前的實(shí)際狀況，結(jié)合企業(yè)實(shí)施系統(tǒng)的計(jì)劃目標(biāo)，與傳動(dòng)經(jīng)協(xié)商同意確定下：傳械系統(tǒng)實(shí)施實(shí)施范圍詳細(xì)內(nèi)容如架構(gòu)：多公司管理、多地點(diǎn)管

10、理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、公司間自動(dòng)交易銷售管理：客戶管理、管理、銷售合同管理、項(xiàng)目管理、銷售報(bào)價(jià)管理、銷售訂單管理、銷售預(yù)留管理、客戶信用管理、銷售送貨管理、銷售退貨管理、銷售管理、應(yīng)收賬款管理、銷售收款管理、傭金管理、銷售查詢分析銷售物流管理：派車單管理、物流回執(zhí)管理、運(yùn)費(fèi)管理、出口核銷管理、物流查詢分析-銷售過(guò)程管理：潛在客戶管理、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手管理、項(xiàng)目管理、拜訪管理、理、銷售過(guò)程查詢分析管銷售售后管理：服務(wù)完成合同管理、管理、知識(shí)管理管理、服務(wù)指派管理、服務(wù)跟進(jìn)管理、采購(gòu)管理：供應(yīng)商管理、采購(gòu)計(jì)劃管理、物流需求分析（MRP）、請(qǐng)購(gòu)管理、報(bào)價(jià)管理、采購(gòu)價(jià)格管理、采購(gòu)訂單管理、采購(gòu)收貨管理、采購(gòu)

11、退貨管理、采購(gòu)發(fā)票管理、應(yīng)付賬款管理、采購(gòu)付款管理、供應(yīng)商評(píng)審、采購(gòu)查詢分析生產(chǎn)管理：物料 管理、生產(chǎn)工藝管理、生產(chǎn)計(jì)劃管理、主生產(chǎn)計(jì)劃MPS、物流需求計(jì)劃MRP、產(chǎn)能負(fù)荷分析、生產(chǎn)物料追蹤管理、生產(chǎn)工序追蹤管理、生產(chǎn)入倉(cāng)追蹤管理、工序質(zhì)量管理、外協(xié)管理、在制品管理、生產(chǎn)成本管理分?jǐn)偝杀尽⑸a(chǎn)成本管理-批次成本、生產(chǎn)查詢分析庫(kù)存管理：物料管理、采購(gòu)收貨管理、采購(gòu)?fù)素浌芾?、銷售出庫(kù)管理、銷售退貨管理、生產(chǎn)發(fā)料管理、生產(chǎn)退料管理、生產(chǎn)入倉(cāng)管理、其他出庫(kù)管理、其他入庫(kù)管理、安全庫(kù)存管理、盤點(diǎn)管理、批次管理、庫(kù)位管理、在制品管理、庫(kù)存查詢分析質(zhì)量管理：檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)管理、進(jìn)料質(zhì)量檢驗(yàn)（IQC）、工序質(zhì)量管理

12、（PQC）、成品質(zhì)量管理（FQC）、審、質(zhì)量分析（QC）設(shè)備管理：設(shè)備基礎(chǔ)資料管理、設(shè)備采購(gòu)管理、固定資產(chǎn)管理、設(shè)備保養(yǎng)管理、設(shè)備維修管理、備品備件管理、設(shè)備負(fù)荷管理、設(shè)備查詢分析應(yīng)收賬款管理：客戶管理、銷售管理、銷售收款管理、應(yīng)收賬款帳齡分析應(yīng)付賬款管理：供應(yīng)商管理、采購(gòu)管理、采購(gòu)付款管理、應(yīng)付賬款帳齡分析總賬管理：科目管理、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)付賬款管理、總賬管理、/年結(jié)管務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析成本管理：標(biāo)準(zhǔn)成本管務(wù)成本管理、批次成本管理固定資產(chǎn)管理：固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)折舊、固定資產(chǎn)拆分、固定資產(chǎn)銷售、固定資產(chǎn)報(bào)廢、固定資產(chǎn)重估、固定資產(chǎn)查詢分析工商銀企互聯(lián)接口：工商銷）、電子工資單、銀企

13、互聯(lián)接口、通用付款、企業(yè)財(cái)務(wù)室（費(fèi)用報(bào)歸集下?lián)?、?cái)務(wù)信息查詢、電子人力資源管理：人事放（工商管理、計(jì)件工資管理、銷售傭金管理、工資登記管理、工資發(fā)銀企互聯(lián)）系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)依據(jù)本方案的設(shè)計(jì)依據(jù)是：傳動(dòng)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需求；SAGE功能。X3財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的系統(tǒng)實(shí)施方案的設(shè)計(jì)原則1.確保系統(tǒng)的設(shè)計(jì)是先進(jìn)的。滿足務(wù)的發(fā)展。傳動(dòng)的流程現(xiàn)狀，并充分考慮傳動(dòng)未來(lái)業(yè)2.確保系統(tǒng)設(shè)計(jì)的流程在實(shí)際業(yè)務(wù)中是可行的，并充分考慮到系統(tǒng)的可操作性、業(yè)務(wù)處理的正確性和可靠性、經(jīng)營(yíng)管理的連續(xù)性。3.確保設(shè)計(jì)的流程在SAGE功能實(shí)現(xiàn)的可行性。X3系統(tǒng)上是可行的。即要考慮到SAGEX3系統(tǒng)4.確保系統(tǒng)的安全

14、性和高效率。確保系統(tǒng)運(yùn)行的安全，確保系統(tǒng)高效運(yùn)行。參考文檔本文檔的寫(xiě)作基于以下文檔：DECD-MD銷售管理 DECD-MD采購(gòu)管理 DECD-MD生產(chǎn)管理 DECD-MD庫(kù)存管理 DECD-MD質(zhì)量管理 DECD-MD設(shè)備管理 DECD-MD應(yīng)收應(yīng)付管理 DECD-MD財(cái)務(wù)管理（銷售管理實(shí)施方案）（采購(gòu)管理實(shí)施方案）（生產(chǎn)管理實(shí)施方案）（庫(kù)存管理實(shí)施方案）（質(zhì)量管理實(shí)施方案）（設(shè)備管理實(shí)施方案）（應(yīng)收應(yīng)付管理實(shí)施方案）（財(cái)務(wù)管理實(shí)施方案）本章主要內(nèi)容此文檔將對(duì)傳動(dòng)財(cái)務(wù)部總賬管理、固定資產(chǎn)管理、人力資源管理的主要流業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明，主要內(nèi)容包括：總賬管理：1傳動(dòng)組織結(jié)構(gòu)及整體業(yè)務(wù)流程2財(cái)務(wù)部門組

15、織機(jī)構(gòu)3總賬賬務(wù)管理4賬套管理5憑證管理6主要憑證的記賬方式7成本會(huì)計(jì)材料成本管理8成本會(huì)計(jì)產(chǎn)成品成本管理9管理10稅務(wù)管理11財(cái)務(wù)結(jié)賬12固定資產(chǎn)管理13人事管理14計(jì)件工資管理15工資登記管理16報(bào)表需求傳動(dòng)組織結(jié)構(gòu)及整體業(yè)務(wù)流程方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀傳動(dòng)組織結(jié)構(gòu)傳動(dòng)的基本組織結(jié)構(gòu)形式及需求為：1.2.生產(chǎn)公司、銷售公司為本次實(shí)施的。只有生產(chǎn)公司從事生產(chǎn)業(yè)務(wù)，包括：傳械（簡(jiǎn)稱鑄造公司）、眉山強(qiáng)力機(jī)械（簡(jiǎn)稱強(qiáng)力機(jī)械）、公司（簡(jiǎn)稱鑄造公司）。銷售公司包括六個(gè)銷售子公司：3.、機(jī)械有限機(jī)公司、廣州機(jī)電設(shè)備機(jī)械設(shè)備、機(jī)械、沈陽(yáng)械、。4.生產(chǎn)公司中，公司為主體公司，強(qiáng)力機(jī)械和鑄造公司不直接銷售，而是先行

16、銷售給公司，再由公司銷售給銷售公司或直接銷售給最終客戶。5.銷售公司不從事生產(chǎn)業(yè)務(wù)，原則上銷售銷售的產(chǎn)品，均采購(gòu)于公司，但銷售公司也是會(huì)進(jìn)行部分產(chǎn)品的直接外購(gòu)。公司和銷售公司之間的交易，主要是針對(duì)成品。即銷售公司與6.公司采購(gòu)成品，公司銷售給銷售公司成品。7.生產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)包括：銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、庫(kù)存、質(zhì)量、應(yīng)收應(yīng)付、總賬財(cái)務(wù)、生產(chǎn)成本等。銷售公司的業(yè)務(wù)包括：銷售、采購(gòu)、庫(kù)存、質(zhì)量、應(yīng)收應(yīng)付、總賬財(cái)務(wù)等。8.解決方案?jìng)鲃?dòng)產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)在傳動(dòng) ，其生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程是：（以鑄件為例）原材料鐵水坯件半成品機(jī)加半成品成品當(dāng)然每一半成品的生產(chǎn)，還需要多道生產(chǎn)工序。其中“坯件半成品 強(qiáng)力機(jī)械完成生產(chǎn)，機(jī)加半

17、成品成品”的生產(chǎn)過(guò)程，由公司和公司和強(qiáng)力機(jī)械，原則上是按照產(chǎn)品種類進(jìn)行分類生產(chǎn)的，但在某些情況下，如某公司生產(chǎn)產(chǎn)能緊張時(shí)，部分產(chǎn)品也是可以由其它公司生產(chǎn)的。其中“原材料鐵水坯件半成品”的過(guò)程，如果為鑄坯，則由鑄造公司&強(qiáng)力機(jī)械自行生產(chǎn)。公司生產(chǎn)；如果為鋼坯，則由經(jīng)與傳動(dòng)相關(guān)部門，傳動(dòng)的半成品生產(chǎn)，原則上均是根據(jù)主產(chǎn)品（產(chǎn)成品）生產(chǎn)工單的需求，組織生產(chǎn)的，其生產(chǎn)計(jì)劃的原理是：1.產(chǎn)成品生產(chǎn)工單：根據(jù)銷售訂單按單生產(chǎn)。2.機(jī)加半成品生產(chǎn)工單：產(chǎn)成品的生產(chǎn)工單需要多少機(jī)加半成品，就生產(chǎn)多少機(jī)加半成品，即得到機(jī)加半成品的生產(chǎn)工單。3.坯件半成品生產(chǎn)工單：機(jī)加半成品的生產(chǎn)工單需要多少坯件半成品，就生產(chǎn)多

18、少坯件半成品，即得到坯件半成品的生產(chǎn)工單。4. 鐵水生產(chǎn)工單：而對(duì)于鐵水的生產(chǎn)，是采取合并生產(chǎn)，即看當(dāng)天所有的坯件生產(chǎn)工單，需要多少鐵水，按天合并產(chǎn)生鐵水的生產(chǎn)工單。生產(chǎn)的鐵水，在當(dāng)天原則上均需要澆鑄使用完。從上述的生產(chǎn)計(jì)劃排程管理邏輯來(lái)看，可以認(rèn)為從“鐵水坯件半成品傳動(dòng)要求包括機(jī)加半成品成品”這個(gè)過(guò)程，均是按單生產(chǎn)，產(chǎn)成品到各項(xiàng)半成品的生產(chǎn)工單之間，可以對(duì)應(yīng)，形成關(guān)聯(lián)。針對(duì)該需求，結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)，參考SAGE其它客戶的二次開(kāi)發(fā)，系統(tǒng)提供了“子工單”計(jì)劃功能，可以實(shí)現(xiàn)按照產(chǎn)成品生產(chǎn)工單（主生產(chǎn)工單），依據(jù)物料的層級(jí)，自動(dòng)產(chǎn)生各項(xiàng)半成品組件的生產(chǎn)工工單）的功能，將主生產(chǎn)工單及其下屬的子生產(chǎn)

19、工單，形成生產(chǎn)工單組，就可以很方便的按照生產(chǎn)工單組進(jìn)行分析查詢了。同時(shí)在傳動(dòng)，部分的半成品，可能還是會(huì)有部分庫(kù)存，這時(shí)候，就要求在子工單生成時(shí)，系統(tǒng)還可以同時(shí)分析庫(kù)存，如果有庫(kù)存，則應(yīng)該可以暫時(shí)中止子其下游子工單的產(chǎn)生，待生產(chǎn)計(jì)劃判斷是否選用后，再行產(chǎn)生。即如果庫(kù)存合適，則直接使用庫(kù)存，不再產(chǎn)生下級(jí)的生產(chǎn)工單了；如果部分合適，則只產(chǎn)生下游半成品的生產(chǎn)工單。部分的當(dāng)然，對(duì)于鐵水的生產(chǎn)工單，如前所述，需采取合并生產(chǎn)，可以由系統(tǒng)根據(jù)坯件的生產(chǎn)計(jì)劃，進(jìn)行匯總合并，作為生產(chǎn)參考，再考慮其他生產(chǎn)相關(guān)環(huán)節(jié)后，直接按天錄入鐵水的生產(chǎn)工單。傳動(dòng)業(yè)務(wù)類型，結(jié)合X3系統(tǒng)功能，確根據(jù)傳動(dòng)的組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，經(jīng)過(guò)與傳動(dòng)相關(guān)

20、部門定了在X3系統(tǒng)中的解決方案，包括以下業(yè)務(wù)類型：1、 銷售公司接單，直接外購(gòu)產(chǎn)品，與生產(chǎn)公司無(wú)關(guān)。2、 銷售公司接單，與在鑄造公司生產(chǎn)。公司采購(gòu)，公司生產(chǎn)，其中公司生產(chǎn)所需的坯件，3、 銷售公司接單，與公司采購(gòu)，公司生產(chǎn)，其中公司生產(chǎn)所需的坯件，在公司自行生產(chǎn)。4、 銷售公司接單，與公司采購(gòu)，公司不生產(chǎn)，與強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)，強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)，其中強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)所需的坯件，在鑄造公司生產(chǎn)。5、 銷售公司接單，與公司采購(gòu)，公司不生產(chǎn)，與強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)，強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)，其中強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)所需的坯件，在強(qiáng)力機(jī)械自行生產(chǎn)。6、公司直接接單，后續(xù)的生產(chǎn)流程，與前述一致，包括自行全部生產(chǎn)、坯件由鑄造公司生產(chǎn)，也包括采購(gòu)自

21、強(qiáng)力機(jī)械。綜上所述，可以將分解為以下環(huán)節(jié)：傳動(dòng)的業(yè)務(wù)，除標(biāo)準(zhǔn)的單一公司業(yè)務(wù)外，公司間的業(yè)務(wù)，可以1.銷售公司與公司之間的業(yè)務(wù)關(guān)系。2.公司與強(qiáng)力機(jī)械之間的業(yè)務(wù)關(guān)系。3.公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司之間的業(yè)務(wù)工序。系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)-公司與銷售公司的關(guān)系設(shè)計(jì)傳動(dòng)的公司和銷售公司的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程存在以下需求特點(diǎn)：公司生產(chǎn)/采購(gòu)成品，銷售公司與公司采購(gòu)成品1.公司和銷售公司均為獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)；2.生產(chǎn)均在公司，生產(chǎn)完成產(chǎn)成品庫(kù)存在公司；3.在傳動(dòng)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)中，銷售公司會(huì)設(shè)置庫(kù)存；4.后續(xù)建議可以將銷售公司的庫(kù)存，作為零庫(kù)存形式進(jìn)行管理。公司的異地倉(cāng)庫(kù)，銷售公司盡可能采取5.即銷售公司需要銷售出庫(kù)時(shí)，才

22、到公司要貨；公司銷售出庫(kù)給銷售公司，銷售公司進(jìn)行采購(gòu)收貨。該環(huán)節(jié)為公司間交易。結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)功能，確定在X3系統(tǒng)中采取以下的解決方案：1.在系個(gè)帳套中搭建公司和銷售公司兩種類型的公司，該兩公司之間進(jìn)行公司間自動(dòng)交易設(shè)置；2.公司均包括完整的銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、質(zhì)量、庫(kù)存、財(cái)務(wù)功能；銷售公司不包括生產(chǎn)功能；3.公司與銷售公司之間的業(yè)務(wù)處理流程是：a.業(yè)務(wù)及物流管理流程。銷售公司：銷售訂單（客戶為正?？蛻簦╀N售公司：采購(gòu)訂單（供應(yīng)商為公司）公司：銷售訂單（客戶為銷售公司）公司：生產(chǎn)工單（或采購(gòu)訂單）股份公司：銷售出庫(kù)（客戶為銷售公司）銷售公司：采購(gòu)入庫(kù)（供應(yīng)商為公司）銷售公司：銷售出庫(kù)（客戶為

23、辦正?？蛻簦?。b.管理流程：公司：銷售（客戶為銷售公司）銷售公司：采購(gòu)（供應(yīng)商為公司）。c.退貨管理流程。銷售公司：采購(gòu)?fù)素洠ü?yīng)商為司：銷售退貨（客戶為銷售公司）；公司）公4.SAGEX3系統(tǒng)有特有的公司間業(yè)務(wù)處理功能，可以實(shí)現(xiàn)公司與銷售公司之間的業(yè)務(wù)自動(dòng)處理，同時(shí)支持該兩種混合的復(fù)雜業(yè)務(wù)模式。5.將公司與銷售公司之間設(shè)置為公司。其業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系為：序號(hào)來(lái)源公司憑證目的公司對(duì)應(yīng)憑證1銷售公司采購(gòu)訂單公司銷售訂單2公司銷售送貨銷售公司采購(gòu)收貨說(shuō)明：即在銷售公司地點(diǎn)，開(kāi)立采購(gòu)訂單，供應(yīng)商為公司；則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在公司地點(diǎn)，產(chǎn)生一張銷售訂單，該銷售訂單的客戶為銷售公司，公司只需要確認(rèn)該銷售訂單即可。兩張

24、單是互相匹配并受到約束的。其他單據(jù)間的原理一樣。6.系統(tǒng)設(shè)置為：a.通過(guò)產(chǎn)品基礎(chǔ)資料設(shè)置，可以設(shè)置其在銷售公司為收貨的自動(dòng)采購(gòu)類型；b.這樣就可以通過(guò)銷售公司的銷售訂單，自動(dòng)產(chǎn)生銷售公司對(duì)的成品采購(gòu)訂單；公司為供應(yīng)商c.系統(tǒng)會(huì)同時(shí)在公司，產(chǎn)生公司對(duì)銷售公司為客戶的成品銷售訂單；d.同時(shí)在產(chǎn)品基礎(chǔ)資料中設(shè)置，在公司其為自動(dòng)生產(chǎn)工單/自動(dòng)采購(gòu)訂單；e.這樣就可以通過(guò)公司的銷售訂單，自動(dòng)產(chǎn)生公司的生產(chǎn)工單/采購(gòu)訂單，進(jìn)入生產(chǎn)/采購(gòu)環(huán)節(jié)。系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)-公司與強(qiáng)力機(jī)械的關(guān)系設(shè)計(jì)傳動(dòng)的公司和強(qiáng)力機(jī)械的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程存在以下需求特點(diǎn)：5.強(qiáng)力機(jī)械不自行接單，其所有的銷售訂單，均來(lái)源于公司；6.公司的

25、銷售訂單有兩個(gè)來(lái)源：來(lái)源于銷售公司，來(lái)源于自身接單；7.公司接到銷售訂單后，按照提前設(shè)置的產(chǎn)品類型，確定是自行生產(chǎn)，還是由強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)，如果是強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)，則 公司根據(jù)銷售訂單，組織采購(gòu)，與強(qiáng)力機(jī)械進(jìn)行采購(gòu)，強(qiáng)力機(jī)械據(jù)此組織生產(chǎn)；結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)功能，確定在X3系統(tǒng)中采取以下的解決方案：1.如前所述，已經(jīng)搭建了公司，同時(shí)需要將強(qiáng)力機(jī)械設(shè)置為獨(dú)立的地點(diǎn)，均包括完整的銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、庫(kù)存、質(zhì)量、財(cái)務(wù)功能；3公司銷售銷售公司采購(gòu)4銷售公司采購(gòu)?fù)素浌句N售退貨2.公司和強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)之間進(jìn)行公司間自動(dòng)交易設(shè)置；3.公司與強(qiáng)力機(jī)械之間的業(yè)務(wù)處理流程是：a.業(yè)務(wù)及物流管理流程。公司：銷售訂單（客戶為銷

26、售公司或正常客戶）公司：采購(gòu)訂單（供應(yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械）強(qiáng)力機(jī)械：銷售訂單（客戶為公司）強(qiáng)力機(jī)械：生產(chǎn)工單公司）強(qiáng)力機(jī)械：銷售出庫(kù)（客戶為采購(gòu)入庫(kù)（供應(yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械）售公司或正?？蛻?）。公司：強(qiáng)力機(jī)械：銷售出庫(kù)（客戶為銷b.管理流程：強(qiáng)力機(jī)械：銷售（客戶為公司）公司：采購(gòu)（供應(yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械）。c.退貨管理流程。公司：采購(gòu)?fù)素洠ü?yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械）銷強(qiáng)力機(jī)械：銷售退貨（客戶為公司）；4.SAGEX3系統(tǒng)有特有的公司間業(yè)務(wù)處理功能，可以實(shí)現(xiàn)銷售公司與辦事處之間的業(yè)務(wù)自動(dòng)處理。5.將銷售公司與辦事處之間設(shè)置為公司。其業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系為：說(shuō)明：即在強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)，開(kāi)立采購(gòu)訂單，供應(yīng)商為公司；則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在公司地

27、點(diǎn)，產(chǎn)生一張銷售訂單，該銷售訂單的客戶為強(qiáng)力機(jī)械，公司只需要確認(rèn)該銷售訂單即可。兩張單是互相匹配并受到約束的。其他單據(jù)間的原理一樣。6.系統(tǒng)設(shè)置為：a.通過(guò)產(chǎn)品基礎(chǔ)資料設(shè)置，可以設(shè)置其在公司為收貨的自動(dòng)采購(gòu)類型；b.這樣就可以通過(guò)公司的銷售訂單，自動(dòng)產(chǎn)生公司對(duì)強(qiáng)力機(jī)械為供應(yīng)商的成品采購(gòu)訂單；c.系統(tǒng)會(huì)同時(shí)在強(qiáng)力機(jī)械，產(chǎn)生強(qiáng)力機(jī)械對(duì)公司為客戶的成品銷售訂單；d.同時(shí)在產(chǎn)品基礎(chǔ)資料中設(shè)置，在強(qiáng)力機(jī)械其為自動(dòng)生產(chǎn)工單；e.這樣就可以通過(guò)強(qiáng)力機(jī)械的銷售訂單，自動(dòng)產(chǎn)生強(qiáng)力機(jī)械的生產(chǎn)工單，進(jìn)入生產(chǎn)。系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)-公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司的關(guān)系設(shè)計(jì)公司&強(qiáng)力機(jī)械和鑄造公司的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程存在以下需求

28、特點(diǎn)：傳動(dòng)的1.鑄造公司生產(chǎn)公司&強(qiáng)力機(jī)械生產(chǎn)所需的部分坯件半成品；序號(hào)來(lái)源公司憑證目的公司對(duì)應(yīng)憑證1公司采購(gòu)訂單強(qiáng)力機(jī)械銷售訂單2強(qiáng)力機(jī)械銷售送貨公司采購(gòu)收貨3強(qiáng)力機(jī)械銷售公司采購(gòu)4公司采購(gòu)?fù)素洀?qiáng)力機(jī)械銷售退貨2.現(xiàn)所有的鑄坯，均由鑄造公司生產(chǎn)；如果是鋼坯，則可以由行生產(chǎn)；公司&強(qiáng)力機(jī)械自3.公司&強(qiáng)力機(jī)械的鑄坯需鑄造公司不自行接單，其所有的銷售訂單，均來(lái)源于求；4.公司&強(qiáng)力機(jī)械的生產(chǎn)工單中，如果需要鑄造公司生產(chǎn)的鑄坯半成品，則需與鑄造公司進(jìn)行采購(gòu)，不自行生產(chǎn)。結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)功能，確定在X3系統(tǒng)中采取以下的解決方案：1.如前所述，已經(jīng)搭建了公司、強(qiáng)力機(jī)械，同時(shí)需要將鑄造公司設(shè)置為獨(dú)立

29、的地點(diǎn)，均包括完整的銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、庫(kù)存、質(zhì)量、財(cái)務(wù)功能；2.公司&強(qiáng)力機(jī)械和鑄造公司地點(diǎn)之間進(jìn)行公司間自動(dòng)交易設(shè)置；3.公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司之間的業(yè)務(wù)處理流程是：a.業(yè)務(wù)及物流管理流程。公司&強(qiáng)力機(jī)械：生產(chǎn)工單（組件需要鑄坯半成公司&強(qiáng)力機(jī)械：采購(gòu)訂單（供應(yīng)商為鑄造公司）鑄造公司：銷售訂單（客戶為公司&強(qiáng)力機(jī)械）品）鑄鑄造公司：銷售出庫(kù)（客戶為公司&強(qiáng)力造公司：生產(chǎn)工單機(jī)械）公司&強(qiáng)力機(jī)械：采購(gòu)入庫(kù)（供應(yīng)商為鑄造公司）。b.（客戶為公司&強(qiáng)力機(jī)械）管理流程：鑄造公司：銷售公司&強(qiáng)力機(jī)械：采購(gòu)（供應(yīng)商為鑄造公司）。c.退貨管理流程。公司&強(qiáng)力機(jī)械：采購(gòu)?fù)素洠ü?yīng)商為鑄造公司）鑄造公司：銷

30、售退貨（客戶為公司&強(qiáng)力機(jī)械）；4.SAGEX3系統(tǒng)有特有的公司間業(yè)務(wù)處理功能，可以實(shí)現(xiàn)銷售公司與辦事處之間的業(yè)務(wù)自動(dòng)處理。5.將銷售公司與辦事處之間設(shè)置為公司。其業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系為：說(shuō)明：即在 公司&強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)，開(kāi)立采購(gòu)訂單，供應(yīng)商為鑄造公司；則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在鑄造公司地點(diǎn)，產(chǎn)生一張銷售訂單，該銷售訂單的客戶為 公司&強(qiáng)力機(jī)械，鑄造公司只需要確認(rèn)該銷售訂單即可。兩張單是互相匹配并受到約束的。其他單據(jù)間的原理一樣。6.上述流程為標(biāo)準(zhǔn)的公司間業(yè)務(wù)流程。序號(hào)來(lái)源公司憑證目的公司對(duì)應(yīng)憑證1公司&強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)訂單鑄造公司銷售訂單2鑄造公司銷售送貨公司&強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)收貨3鑄造公司銷售公司&強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)4公司&

31、強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)?fù)素涜T造公司銷售退貨但考慮到公司間業(yè)務(wù)邏輯復(fù)雜，而傳動(dòng)的大部分成品，均是需要鑄坯半成品，工作量大。考慮是否可以從以下思路，簡(jiǎn)化操作流程：1.考慮是否可以不需要產(chǎn)生 公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司之間的采購(gòu)訂單，而是可以直接以 公司&強(qiáng)力機(jī)械的產(chǎn)成品生產(chǎn)工單，根據(jù)“子工單”模式，直接產(chǎn)生鑄造公司的鑄坯生產(chǎn)工單。2.這樣子操作，就可以簡(jiǎn)化公司&強(qiáng)力機(jī)械：采購(gòu)訂單-鑄造公司：銷售訂單-鑄造公司：生產(chǎn)工單的這個(gè)步驟，直接得到鑄造公司的生產(chǎn)工單。結(jié)合SAGEX3系統(tǒng)的功能原理，考慮通過(guò)部分的二次開(kāi)發(fā)，可以實(shí)現(xiàn)上述的需求，其操作流程是：1.產(chǎn)生了公司&強(qiáng)力機(jī)械的產(chǎn)成品生產(chǎn)工單。2.利用系統(tǒng)的“子工單

32、”功能，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行二次開(kāi)發(fā)，使其可以直接跨公司產(chǎn)生鑄造公司的鑄坯生產(chǎn)工工單）；這樣就可以簡(jiǎn)化公司&強(qiáng)力機(jī)械的采購(gòu)訂單和鑄造公司的銷售訂單的兩張單據(jù)。3.而鑄坯生產(chǎn)工單，生產(chǎn)完成后，其鑄坯半成品，可以通過(guò)公司間轉(zhuǎn)庫(kù)來(lái)予以實(shí)現(xiàn)，而不需通過(guò)鑄造公司的銷售出庫(kù)和公司&強(qiáng)力機(jī)械的采購(gòu)入庫(kù)進(jìn)行操作。4.其公司間的，則可以通過(guò)公司間轉(zhuǎn)庫(kù)，關(guān)聯(lián)產(chǎn)生。5.這樣公司&強(qiáng)力機(jī)械與鑄造公司之間的業(yè)務(wù)處理流程是：a.業(yè)務(wù)及物流管理流程。公司&強(qiáng)力機(jī)械：生產(chǎn)工單（組件需要鑄坯半成品）庫(kù)鑄造公司：生產(chǎn)工單鑄造公司：公司間轉(zhuǎn)庫(kù)出公司&強(qiáng)力機(jī)械：公司間轉(zhuǎn)庫(kù)入庫(kù)。b.管理流程：鑄造公司：銷售（客戶為公司&強(qiáng)力機(jī)械）公司&強(qiáng)力

33、機(jī)械：采購(gòu)（供應(yīng)商為鑄造公司）。銷售公司的采購(gòu)控制銷售公司不生產(chǎn)產(chǎn)品，其銷售所需的產(chǎn)品，均采取采購(gòu)方式得到。其采購(gòu)有兩種類型：與采購(gòu)）。公司采購(gòu)（公司間采購(gòu)）、與正常供應(yīng)商采購(gòu)（外部針對(duì)具體的產(chǎn)品，原則上會(huì)提前區(qū)分是外部采購(gòu)，還是公司間采購(gòu)。但在實(shí)際業(yè)務(wù)過(guò)程中，與公司間采購(gòu)的產(chǎn)品，也可能偶然進(jìn)行外部采購(gòu)。所以在銷售公司的銷售訂單中，需要按照產(chǎn)品行登記供應(yīng)商，其默認(rèn)值為基礎(chǔ)資料中設(shè)置的產(chǎn)品采購(gòu)默認(rèn)供應(yīng)商，但允許修改。系統(tǒng)將按照銷售訂單行中的供應(yīng)商，產(chǎn)生相應(yīng)的采購(gòu)訂單。一個(gè)銷售訂單，允許不同的產(chǎn)品有不同的供應(yīng)商，如果是這樣，就可以產(chǎn)生多張采購(gòu)訂單。但一個(gè)銷售訂單產(chǎn)品行，只可以產(chǎn)生在一張采購(gòu)訂單中，

34、如果一定要拆分，則先行在銷售訂單中拆分為多行。生產(chǎn)公司的生產(chǎn)/ 采購(gòu)控制生產(chǎn)公司和強(qiáng)力機(jī)械都生產(chǎn)產(chǎn)品，針對(duì)具體的產(chǎn)品，原則上會(huì)提前區(qū)分是哪家公司生產(chǎn)。但在實(shí)際業(yè)務(wù)過(guò)程中，兩者有時(shí)候也可以。所以在生產(chǎn)公司的銷售訂單中，需要根據(jù)產(chǎn)品的基礎(chǔ)資料，確定其是自行生產(chǎn)（產(chǎn)生本地點(diǎn)的生產(chǎn)工單），還是采購(gòu)（產(chǎn)生針對(duì)強(qiáng)力機(jī)械的采購(gòu)訂單），但允許修改，系統(tǒng)將根據(jù)該設(shè)置，產(chǎn)生相應(yīng)的生產(chǎn)工單/采購(gòu)訂單。一個(gè)銷售訂單，允許不同的產(chǎn)品有不同的模式，即部分產(chǎn)品是自己生產(chǎn)，部分產(chǎn)品是與強(qiáng)力機(jī)械采購(gòu)。財(cái)務(wù)部門組織機(jī)構(gòu)方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀機(jī)構(gòu)劃分傳動(dòng)由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)工作。主要職能包括：產(chǎn)品成本的核算；銷售成本、費(fèi)用的核算

35、控制；管理制度流程的監(jiān)測(cè)與預(yù)警；管的籌集與調(diào)度；年度務(wù)分析等。編制及日常管理、會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)賬務(wù)處理；稅務(wù)采購(gòu)和費(fèi)用首先由部門性，如果不符合規(guī)定，則財(cái)務(wù)簽字審核，然后由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)審核票據(jù)的、合理，最直接退回，如果審核通過(guò)，在找相關(guān)簽字后由財(cái)務(wù)簽字審核，交由財(cái)務(wù)相關(guān)入帳。崗位職責(zé)：（基本原則）公司財(cái)務(wù)管理部主要的崗位職能包括：財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)部副經(jīng)理往來(lái)核算會(huì)計(jì)材料核算會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)出納總成本會(huì)計(jì)總賬賬務(wù)管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀賬務(wù)處理流程匯總原始憑證編制記賬憑證審核記賬憑證試算平衡財(cái)務(wù)調(diào)整調(diào)整后的試算平衡記賬結(jié)賬月末報(bào)表編制和年末報(bào)表編制實(shí)施方案會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管務(wù)分析的主要內(nèi)容按照國(guó)家規(guī)定的

36、企業(yè)會(huì)計(jì)制度核算按中國(guó)規(guī)定，以核算財(cái)務(wù)管理按照方式管理財(cái)務(wù)分析報(bào)表，需要有中文報(bào)表貨幣現(xiàn)包含及外幣業(yè)務(wù)X3系統(tǒng)可以直接以外幣進(jìn)行記賬，在每月月底自動(dòng)產(chǎn)生匯兌損益。同時(shí)在相應(yīng)外幣記賬的單據(jù)中，也會(huì)同時(shí)當(dāng)時(shí)的匯率。系統(tǒng)功能主貨幣設(shè)置為系統(tǒng)主貨幣賬套管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀現(xiàn)使用財(cái)務(wù)現(xiàn)財(cái)務(wù)有使金蝶集成帳務(wù)處理系統(tǒng)，與業(yè)務(wù)部門沒(méi)有完全連接。系統(tǒng)沒(méi)有實(shí)現(xiàn)管理，公司、各銷售公司、強(qiáng)力機(jī)械、鑄造公司都是通過(guò)多個(gè)帳套實(shí)現(xiàn)，沒(méi)有公司間的交易管理。實(shí)施方案賬套傳動(dòng)的財(cái)務(wù)記賬，與管理上的財(cái)務(wù)記賬，保持一致。后續(xù)要求直接以該帳套，產(chǎn)生相應(yīng)的財(cái)稅報(bào)表。本帳套包括銷售、生產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存、質(zhì)量、應(yīng)收應(yīng)付、總賬所有的模塊，采取

37、理。原與業(yè)務(wù)相關(guān)的總賬憑證，均由業(yè)務(wù)直接傳遞過(guò)來(lái)，自動(dòng)產(chǎn)生。包括：銷售、應(yīng)收賬款、收款；采購(gòu)、應(yīng)付賬款、付款；庫(kù)存交易。在一個(gè)賬套中，包括多家公司：財(cái)務(wù)。公司、各銷售公司、強(qiáng)力機(jī)械、鑄造公司，均為獨(dú)立會(huì)計(jì)周期采用標(biāo)準(zhǔn)的自然月作會(huì)計(jì)期間，自然年作會(huì)計(jì)年度對(duì)已經(jīng)打開(kāi)的會(huì)計(jì)年度的會(huì)計(jì)月份期間進(jìn)行設(shè)置，可以修改期間的開(kāi)始及結(jié)束時(shí)間。建立完成后，就不允許修改，但是下一年度打開(kāi)的時(shí)候，允許修改為與本年度不一樣。本位幣會(huì)計(jì)科目工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)科目合并報(bào)表X3系統(tǒng)在一個(gè)帳套中，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了多個(gè)公司的集成管理。故可以很容易根據(jù)管理需要設(shè)計(jì)合并報(bào)表。系統(tǒng)功能公司參數(shù)組織機(jī)構(gòu)公司建立公司資料，包括以下信息：1.主資料：公

38、司代碼、描述、短名、國(guó)家、主要地點(diǎn)、記賬貨幣、第一會(huì)計(jì)年度；2.地址資料：建立公司的多地址信息；3.資料：建立公司的多的資料；4.聯(lián)系人：建立公司的多聯(lián)系人的資料、相關(guān)證件的號(hào)碼；地點(diǎn)參數(shù)組織機(jī)構(gòu)地點(diǎn)建立地點(diǎn)資料，該地點(diǎn)屬于前建立的公司，包括以下信息：A.主資料：地點(diǎn)代碼、描述、所屬公司、國(guó)家、是否財(cái)務(wù)地點(diǎn)；B.地址資料：建立公司的多地址信息；C.資料：建立公司的多的資料；D.聯(lián)系人：建立公司的多聯(lián)系人的資料；會(huì)計(jì)年度參數(shù)總賬會(huì)計(jì)表會(huì)計(jì)年度定期打開(kāi)會(huì)計(jì)年度，也可以將已經(jīng)打開(kāi)的年度關(guān)閉。會(huì)計(jì)期間參數(shù)總賬會(huì)計(jì)表會(huì)計(jì)期對(duì)已經(jīng)打開(kāi)的會(huì)計(jì)年度的會(huì)計(jì)月份期間進(jìn)行設(shè)置，可以修改期間的開(kāi)始及結(jié)束時(shí)間。建立完成

39、后，就不允許修改，但是下一年度打開(kāi)的時(shí)候，允許修改為與本年度不一樣。憑證管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀現(xiàn)憑證為分類憑證（收付轉(zhuǎn)）；憑證采用的流水號(hào)。實(shí)施方案憑證的產(chǎn)生方式總賬憑證的產(chǎn)生分為三個(gè)部分：由業(yè)務(wù)（主要是應(yīng)收、應(yīng)付、庫(kù)存交易）產(chǎn)生；由應(yīng)收應(yīng)付財(cái)務(wù)產(chǎn)生；財(cái)務(wù)直接開(kāi)立總賬憑證（如費(fèi)用報(bào)銷、利潤(rùn)分配等）。經(jīng)過(guò)與傳動(dòng)相關(guān)部門確定，與業(yè)務(wù)有關(guān)的憑證包括：1.應(yīng)收憑證：在銷售模塊中建立銷售，經(jīng)審核后，在總賬自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)收賬款憑證；2.應(yīng)付憑證：在采購(gòu)模塊中建立采購(gòu)，經(jīng)審核后，在總賬自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)付賬款憑證；3.原材料庫(kù)存交易：原材料庫(kù)存交易在總賬不需要產(chǎn)生憑證，月底在總賬根據(jù)系統(tǒng)提供的原材料庫(kù)存交易報(bào)表，手工在

40、總賬產(chǎn)生憑證；4.半成品庫(kù)存交易：半成品庫(kù)存交易在總賬不需要自動(dòng)產(chǎn)生憑證，月底在總賬根據(jù)系統(tǒng)提供的半成品庫(kù)存交易報(bào)表，手工在總賬產(chǎn)生憑證；5.成品庫(kù)存交易：成品庫(kù)存交易在總賬不需要自動(dòng)產(chǎn)生憑證，月底在總賬根據(jù)系統(tǒng)提供的成品庫(kù)存交易報(bào)表，手工在總賬產(chǎn)生憑證。對(duì)于庫(kù)存交易，不自動(dòng)產(chǎn)生憑證，是因?yàn)閭鲃?dòng)的庫(kù)存交易很頻繁，如果每一筆交易產(chǎn)生一筆總賬憑證，則會(huì)導(dǎo)致總賬憑證數(shù)量很多。故決定一個(gè)月產(chǎn)生一張憑證，但系統(tǒng)提供庫(kù)存交易明細(xì)報(bào)表。與應(yīng)收應(yīng)付財(cái)務(wù)相關(guān)的憑證還包括：a.客戶：與銷售類似，其不需要銷售送貨單，直接開(kāi)立相應(yīng)的金額，經(jīng)審核后，在總賬自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)收賬款憑證，與銷售產(chǎn)生的憑證相同；b.供應(yīng)商：與采購(gòu)類

41、似，其不需要采購(gòu)收貨單，直接開(kāi)立相應(yīng)的金額，經(jīng)審核后，在總賬自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)付賬款憑證，與采購(gòu)產(chǎn)生的憑證相同；c.收款/付款：為方便出納集中進(jìn)行收款及付款操作，系統(tǒng)提供了收款/付款功能，對(duì)所有牽涉到現(xiàn)金及的憑證進(jìn)行處理，并可以掛相應(yīng)的現(xiàn)金流量表代碼。收款/付款完成，經(jīng)審核后，在總賬自動(dòng)產(chǎn)生收款/付款憑證。對(duì)于直接開(kāi)立的總賬憑證，提供賬錄入功能，進(jìn)行憑證的錄入?？傎~憑證登記原則憑證發(fā)生制，與財(cái)稅記賬原則保持一致，憑證分類與在系統(tǒng)中將采用憑證分類，且按照憑證種類流水的方式?，F(xiàn)憑證分為：按照收付轉(zhuǎn)流水。在后續(xù)有三種方案：1.按照現(xiàn)金付款、收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證流水；2.所有憑證一起流水；3.按照明細(xì)的憑證種

42、類通）。（銷售、采購(gòu)、收款、付款、庫(kù)存、總賬普經(jīng)采取方法一。憑證的銷售應(yīng)收&采購(gòu)應(yīng)付審核：根據(jù)銷售發(fā)貨單在系統(tǒng)中開(kāi)立銷售，根據(jù)系統(tǒng)的銷售開(kāi)立（金稅系統(tǒng)）；交財(cái)務(wù)審核銷售件進(jìn)行實(shí)際收款業(yè)務(wù)。，審核完成后系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)收科目賬款，財(cái)務(wù)再根據(jù)收款條采購(gòu)應(yīng)付由采購(gòu)根據(jù)供應(yīng)商及采購(gòu)收貨單在系統(tǒng)中開(kāi)立采購(gòu)，交財(cái)務(wù)審核采購(gòu)，審核完成后系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)付賬款，財(cái)務(wù)根據(jù)付款條件進(jìn)行實(shí)際付款業(yè)務(wù)。庫(kù)存交易審核：首先將本月庫(kù)存業(yè)務(wù)關(guān)閉。直接根據(jù)月末庫(kù)存交易報(bào)表，在總賬手工錄入憑證。收款/付款審核：出納開(kāi)立相應(yīng)的收款/付款憑證，總賬會(huì)計(jì)審核，審核完成后在總賬自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)憑證。收款與應(yīng)收賬款之間的核銷在應(yīng)收應(yīng)付模塊中處理

43、。憑證類型系統(tǒng)可以根據(jù)管理需要，自定義多種憑證類型。原始單據(jù)管理的業(yè)務(wù)設(shè)想原始憑證跟業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，由業(yè)務(wù)部門收集，留檔后轉(zhuǎn)至?xí)?jì)部門。會(huì)計(jì)部門將原始憑證與相關(guān)業(yè)務(wù)模塊傳遞過(guò)來(lái)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核對(duì)后，產(chǎn)生記賬憑證，將原始單據(jù)粘貼到相應(yīng)的記賬憑證上，審核后歸檔。如銷售由銷售對(duì)發(fā)貨單確認(rèn)后交專門的開(kāi)票開(kāi)立，留檔并傳遞至應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)，產(chǎn)生應(yīng)收款；采購(gòu)由采購(gòu)收到確認(rèn)后，留檔交應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)，產(chǎn)生應(yīng)付款。管理，手工錄入/導(dǎo)入系統(tǒng)；可以將提供的與系統(tǒng)的科目憑證明細(xì)按金額自動(dòng)進(jìn)行對(duì)照，給出差異。產(chǎn)生存款余額調(diào)節(jié)表?，F(xiàn)金流量代碼現(xiàn)在傳動(dòng)的現(xiàn)金流量代碼，是建立憑證后，月底再集中加上?？紤]到代碼。傳動(dòng)現(xiàn)實(shí)的情況，在后續(xù)還是要求

44、在相應(yīng)科目建立憑證時(shí)，必須選擇現(xiàn)金流量其可以將選擇科目的分錄列出來(lái)，允許修改現(xiàn)金流量代碼。系統(tǒng)功能自動(dòng)賬參數(shù)會(huì)計(jì)總賬會(huì)計(jì)接口自動(dòng)賬系統(tǒng)提供自動(dòng)賬，可以將相應(yīng)的業(yè)務(wù)與總賬進(jìn)行關(guān)聯(lián)，使業(yè)務(wù)審核完成后在總賬自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的總賬會(huì)計(jì)憑證。需要在以下的交易中設(shè)置自動(dòng)賬：銷售、采購(gòu)、原材料的庫(kù)存交易（采購(gòu)收貨、采購(gòu)?fù)素?、生產(chǎn)發(fā)料）、收款、付款憑證類型參數(shù)會(huì)計(jì)總賬常規(guī)憑證類型可以將總賬的憑證，設(shè)置為不同的類型，方便統(tǒng)計(jì)分析。在系統(tǒng)中將采用憑證分類但流水的方式。憑證建立憑證的原則，并在憑證類型中掛上。建議財(cái)務(wù)憑證的流水號(hào)編碼原則為：YYMM X流水號(hào)，按月置零年月憑證種類編碼采購(gòu)審核采購(gòu)在采購(gòu)（即系統(tǒng)的采購(gòu)）中

45、，直接點(diǎn)擊按鈕，即完成。銷售審核銷售在銷售（即系統(tǒng)的銷售）中，直接點(diǎn)擊按鈕，即完成。收款/付款審核應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)付款付款/收款錄入在收款/付款單中，直接點(diǎn)擊按鈕，即完成。公司間交易公司銷售給銷售公司的銷售（公司間交易）公司銷售給銷售公司的銷售，屬于公司之間的交易。公司的銷售（客戶為銷售公司），與銷售公司的采購(gòu)（供應(yīng)商為公司），之間是匹配的。其管理流程要點(diǎn)為：公司地點(diǎn)1 根據(jù)公司地點(diǎn)的銷售訂單（客戶為銷售公司）及對(duì)應(yīng)的銷售裝運(yùn)出庫(kù)單，在公司地點(diǎn)開(kāi)立系統(tǒng)的銷售，審核后在公司地點(diǎn)產(chǎn)生對(duì)銷售公司的應(yīng)收賬款。銷售公司地點(diǎn)2 系統(tǒng)自動(dòng)在銷售公司地點(diǎn)，產(chǎn)生一張系統(tǒng)的采購(gòu)（供應(yīng)商為公司），該公司的應(yīng)付賬款。會(huì)自

46、動(dòng)關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)收貨單，審核后在銷售公司地點(diǎn)產(chǎn)生對(duì)強(qiáng)力機(jī)械銷售給公司的銷售（公司間交易）強(qiáng)力機(jī)械銷售給公司的銷售，屬于公司之間的交易。強(qiáng)力機(jī)械的銷售（客戶為公司），與公司的采購(gòu)（供應(yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械），之間是匹配的。其管理流程要點(diǎn)為：強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)1 根據(jù)強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)的銷售訂單（客戶為公司）及對(duì)應(yīng)的銷售裝運(yùn)出庫(kù)單，在強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)開(kāi)立系統(tǒng)的銷售，審核后在強(qiáng)力機(jī)械地點(diǎn)產(chǎn)生對(duì)公司的應(yīng)收賬款。公司地點(diǎn)2 系統(tǒng)自動(dòng)在公司，產(chǎn)生一張系統(tǒng)的采購(gòu)（供應(yīng)商為強(qiáng)力機(jī)械），該會(huì)自動(dòng)關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)收貨單，審核后在公司產(chǎn)生對(duì)強(qiáng)力機(jī)械的應(yīng)付賬款。主要憑證的記賬方式方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀傳動(dòng)的財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司特點(diǎn)，建立了自己的一套記

47、賬方式。實(shí)施方案產(chǎn)生的憑證的來(lái)源在中，憑證分為四類：1.從業(yè)務(wù)，通過(guò)自動(dòng)付賬款憑證、銷售賬的設(shè)置，自動(dòng)產(chǎn)生到總賬的憑證，包括：采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款憑證；產(chǎn)生的應(yīng)2.月末產(chǎn)生報(bào)表明細(xì)及匯總，手工在總賬錄入憑證，包括：原材料庫(kù)存交易憑證、半成品庫(kù)存交易憑證、產(chǎn)成品庫(kù)存交易憑證；3.從應(yīng)收應(yīng)付，通過(guò)自動(dòng)賬的設(shè)置，自動(dòng)產(chǎn)生到總賬的憑證，包括：收款憑證、付款憑證、供應(yīng)商傳票產(chǎn)生的應(yīng)付賬款憑證、客戶傳票產(chǎn)生的應(yīng)收賬款憑證；4.直接在總賬錄入的憑證。憑證財(cái)稅號(hào)碼總賬憑證需要按照現(xiàn)金付款、收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行流水。在總賬憑證單據(jù)上，有字段：財(cái)稅憑證號(hào)碼，財(cái)稅流水號(hào)。憑證類型與憑證財(cái)稅號(hào)碼的種類之間的關(guān)系，在

48、憑證類型中定義。參文詳細(xì)描述原材料庫(kù)存交易憑證的記賬方式原材料庫(kù)存交易的憑證的記賬方式包括：原材料采購(gòu)入庫(kù)：月末匯總產(chǎn)生借： 原材料貸： 應(yīng)付賬款估價(jià)原材料采購(gòu)?fù)肆希涸履﹨R總產(chǎn)生借： 應(yīng)付賬款估價(jià)貸： 原材料原材料生產(chǎn)領(lǐng)料：月末匯總產(chǎn)生借：生產(chǎn)成本貸：原材料原材料生產(chǎn)退料：月末匯總產(chǎn)生借： 原材料貸：生產(chǎn)成本在制品處理針對(duì)在制品有兩種處理方法：1.設(shè)置在制品科目；2.不設(shè)置在制品科目，將在制品轉(zhuǎn)換為原材料。經(jīng)與傳動(dòng)，確定采用方法一，設(shè)置在制品科目。半成品/成品庫(kù)存交易憑證的記賬方式半成品/成品庫(kù)存交易的憑證的記賬方式包括：正常生產(chǎn)入庫(kù)：月末匯總產(chǎn)生借： 庫(kù)存商品貸：生產(chǎn)成本正常銷售出庫(kù)：月末匯

49、總產(chǎn)生借： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品銷售退貨：月末匯總產(chǎn)生借：庫(kù)存商品貸： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本采購(gòu)產(chǎn)生應(yīng)付賬款的記賬方式采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)付賬款的記賬方式包括：普通采購(gòu)收貨與價(jià)格一致：每筆產(chǎn)生借方： 應(yīng)付賬款估價(jià)應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)貸方： 應(yīng)付賬款退貨：每筆產(chǎn)生借方： 應(yīng)付賬款貸方： 應(yīng)付賬款估價(jià)應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)普通采購(gòu)收貨與價(jià)格不一致：每筆產(chǎn)生借方： 應(yīng)付賬款估價(jià)應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)原材料（增加的金額）貸方： 應(yīng)付賬款原材料（減少的金額）銷售產(chǎn)生應(yīng)收賬款的記賬方式銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的憑證的記賬方式包括：普通銷售：每筆產(chǎn)生借方： 應(yīng)收賬款貸方： 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交銷項(xiàng)銷售退貨傳票：每筆產(chǎn)生借方：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交銷項(xiàng)貸方：應(yīng)收賬款收款產(chǎn)生的

50、憑證的記賬方式收款產(chǎn)生的憑證的記賬方式包括：現(xiàn)金收款：每筆產(chǎn)生借方：現(xiàn)金貸方： 應(yīng)收賬款收款：每筆產(chǎn)生借方：貸方： 應(yīng)收賬款票據(jù)收款：每筆產(chǎn)生借方： 應(yīng)收票據(jù)貸方：應(yīng)收賬款應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)：每筆產(chǎn)生借方：貸方：應(yīng)收票據(jù)付款產(chǎn)生的憑證的記賬方式付款產(chǎn)生的憑證的記賬方式包括：現(xiàn)金付款：每筆產(chǎn)生借方：應(yīng)付賬款貸方：現(xiàn)金付款：每筆產(chǎn)生借方：應(yīng)付賬款貸方：票據(jù)付款：每筆產(chǎn)生借方：應(yīng)付賬款貸方：應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)貼現(xiàn)：每筆產(chǎn)生借方：應(yīng)付票據(jù)貸方：成本會(huì)計(jì)材料成本管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀未來(lái)計(jì)劃會(huì)使用月末平均成本，出倉(cāng)按照月末平均成本來(lái)出倉(cāng)。實(shí)施方案材料成本計(jì)算方式在傳動(dòng)，針對(duì)材料成本，后續(xù)將使用月末平均成本。所謂

51、月末平均成本，就是在月底將本月的所有入庫(kù)成本進(jìn)行平均，得到本月平均入庫(kù)成本，再與期初平均成本進(jìn)行算。，得到當(dāng)月平均成本，所有的出庫(kù)均已當(dāng)月平均成本計(jì)系統(tǒng)還同時(shí)并存多種成本管理方法并存：1.標(biāo)準(zhǔn)成本?？梢栽O(shè)置多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)成本（如標(biāo)準(zhǔn)成本、修正標(biāo)準(zhǔn)成本、本），根據(jù)管理需要可以抓取不同的標(biāo)準(zhǔn)成本進(jìn)行計(jì)算及報(bào)表分析。成本、模擬成計(jì)劃價(jià)格通過(guò)系統(tǒng)建立材料的計(jì)劃價(jià)格，即系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)成本。利用計(jì)劃價(jià)格，可以產(chǎn)生半成品及產(chǎn)成品的標(biāo)準(zhǔn)成本，作為報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)?？梢詫?duì)采購(gòu)價(jià)格與計(jì)劃價(jià)格進(jìn)行對(duì)比分析。系統(tǒng)功能計(jì)價(jià)方法參數(shù)存貨計(jì)價(jià)方法允許設(shè)置多種成本方式：標(biāo)準(zhǔn)成本、平均成本、先進(jìn)先出。產(chǎn)品成本方式一般數(shù)據(jù)產(chǎn)品產(chǎn)品地點(diǎn)成本依照產(chǎn)

52、品別設(shè)置其的成本計(jì)價(jià)方法。成本會(huì)計(jì)產(chǎn)成本管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀產(chǎn)的成本包括：材料成本、燃動(dòng)、人工、包裝、制造費(fèi)用等。產(chǎn)包括：成品、半成品（機(jī)加半成品、坯件半成品、鐵水半成品）。實(shí)施方案經(jīng)過(guò)與傳動(dòng)相關(guān)部門，決定針對(duì)產(chǎn)的生產(chǎn)成本，采用月末成本分?jǐn)偡?。在管理上，可以同時(shí)存在多個(gè)成本：即時(shí)分?jǐn)偝杀緲?biāo)準(zhǔn)成本生產(chǎn)工單成本月末成本分?jǐn)偡閲?guó)內(nèi)現(xiàn)有總賬會(huì)計(jì)普遍采用的成本計(jì)算方法。在總賬賬套，生產(chǎn)成本需采取該成本計(jì)算方法。按照生產(chǎn)工單計(jì)算直接材料的消耗，作為該產(chǎn)品的材料成本。其他成本，按照提前以產(chǎn)品別設(shè)置的分?jǐn)偙壤梢灾苯釉O(shè)置金額）進(jìn)行分?jǐn)偂Ｖ苯尤斯こ杀九c計(jì)件工資是不一樣的。非直接材料的成本的分?jǐn)傖槍?duì)非直接材

53、料，即間接成本+直接人工，是采用分?jǐn)偟姆绞竭M(jìn)行成本計(jì)算的，其計(jì)算原理是：1.按照產(chǎn)品別，設(shè)置每一項(xiàng)間接成本的分?jǐn)偙壤ㄔ摫壤部梢允墙痤~）；2.系統(tǒng)匯總當(dāng)月每一種產(chǎn)品的產(chǎn)量；3.按照產(chǎn)品別將產(chǎn)量與分?jǐn)偙壤喑?，匯總得到理論總分?jǐn)倲?shù)量（金額）；4.與當(dāng)月實(shí)際發(fā)生的金額進(jìn)行對(duì)比，得到調(diào)整系數(shù)；5.每一個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際間接成本就等于 分?jǐn)偙壤?* 調(diào)整系數(shù)；6.將前述的材料成本與該間接成本，即得到該產(chǎn)品的成本；7.上述過(guò)程都是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的，直接出來(lái)最終產(chǎn)品的成本。在傳動(dòng)，現(xiàn)在實(shí)際上所有的間接成本的分?jǐn)偙壤际侵苯右杂?jì)件工資標(biāo)準(zhǔn)，作為其系數(shù)，同一產(chǎn)品的不同的間接成本的系數(shù)，都是相同的。間接成本主要包括

54、：水費(fèi)、電費(fèi)、汽費(fèi)、設(shè)備折舊、廠房折舊、直接人工、間接人工、管理費(fèi)用、間接材料等，具體的項(xiàng)目，可以根據(jù)傳動(dòng)的管理需要進(jìn)行設(shè)置。同時(shí)在一個(gè)產(chǎn)中，并不是所有的間接費(fèi)用項(xiàng)目都是有分?jǐn)偙壤?，有些?xiàng)目可能是0。各項(xiàng)間接成本的當(dāng)月發(fā)生額，是根據(jù)實(shí)際情況錄入的（可以按照部門，允許錄入為數(shù)量金額式）。也可以抓取對(duì)應(yīng)科目的借方發(fā)生額作為當(dāng)月的發(fā)生額。可以在總賬中錄入費(fèi)用科目時(shí)，以數(shù)量金額式的形式錄入，這樣子實(shí)際上在產(chǎn)品的明細(xì)成本中，也可以倒算計(jì)算出每產(chǎn)品的費(fèi)用消耗的數(shù)量?，F(xiàn)在來(lái)看，考慮到傳動(dòng)的水電氣消耗情況是先有總數(shù)，即錄入總賬；再分析每部門的消耗，故傳動(dòng)需采取實(shí)際情況錄入的方式，來(lái)得到當(dāng)月需分?jǐn)偟馁M(fèi)用金額。

55、確定費(fèi)用項(xiàng)目需要按照產(chǎn)品大類分別分?jǐn)傁到y(tǒng)可以給出每一個(gè)產(chǎn)的總成本，也可以給出各成本項(xiàng)目的明細(xì)成本。在制品管理針對(duì)在制品有兩種處理方法：1.設(shè)置在制品科目；2.不設(shè)置在制品科目，將在制品轉(zhuǎn)換為原材料。生產(chǎn)成本按照生產(chǎn)工單核算。1.已結(jié)束生產(chǎn)工單：無(wú)在制品。2.未結(jié)束生產(chǎn)工單：按照產(chǎn)出，以標(biāo)準(zhǔn)物料計(jì)算的投入作暫估計(jì)算成本，額外的投入作為在制品。在生產(chǎn)工單關(guān)閉時(shí)，再將多余材料/節(jié)約材料均納入到關(guān)閉月份的產(chǎn)量中，如果關(guān)閉月份無(wú)產(chǎn)出，則作為間接材料分?jǐn)偟疆?dāng)月的所有產(chǎn)品中。即時(shí)分?jǐn)偝杀痉ǎü芾沓杀荆┧^即時(shí)分?jǐn)偝杀痉?，是作為管理?huì)計(jì)的范疇提出來(lái)的。其要點(diǎn)為：1.針對(duì)每一個(gè)產(chǎn)，制定標(biāo)準(zhǔn)；2.包括：材料用、社

56、會(huì)保險(xiǎn)要。訂立多種（物料、輔助材料；）、人工、破碎、機(jī)器折舊、水電氣、維修費(fèi)、窖泥，可以根據(jù)公司管理需3.的計(jì)算基礎(chǔ)是產(chǎn)量；4.同時(shí)訂立各種的單價(jià)，單價(jià)一般是參考了上一年度的實(shí)際費(fèi)用制定。5.這樣，就可以直接計(jì)算出各產(chǎn)品的成本；6.實(shí)際發(fā)生生產(chǎn)時(shí)，再計(jì)算實(shí)際生產(chǎn)成本，其一般是要求按照生產(chǎn)工單計(jì)算成本；7.材料消耗數(shù)量：按照該生產(chǎn)工單的實(shí)際領(lǐng)料數(shù)量計(jì)算；8.材料單價(jià)：以材料的月末平均成本計(jì)。9.其他：按照實(shí)際產(chǎn)量計(jì)算相應(yīng)成本項(xiàng)的金額，加總得到實(shí)際成本。10.也即相應(yīng)其他按照即時(shí)進(jìn)行分?jǐn)偅?1.將材料成本與其他成本相加，就得到產(chǎn)的月末成本。后續(xù)傳動(dòng)，可能需要按照的實(shí)際消耗情況，以此計(jì)算成本。系統(tǒng)允

57、許在生產(chǎn)工單工序追蹤時(shí)，登記實(shí)際的消耗情況。但采用這種方法分?jǐn)偟闹圃熨M(fèi)用，可能與實(shí)際發(fā)生的制造費(fèi)用有差異，而且余額所在方向不固定，即有可能在借方，也有可能在貸方。從管理上來(lái)說(shuō)，該差異不需要再行考慮，只是作為一個(gè)管理分析的數(shù)據(jù)可以供相關(guān)部門參考。該成本計(jì)算方法，根據(jù)生產(chǎn)工單，直接統(tǒng)計(jì)為此生產(chǎn)工單消耗的，體現(xiàn)的是直接的、真實(shí)的生產(chǎn)成本，將與生產(chǎn)無(wú)關(guān)的，應(yīng)該歸屬于經(jīng)營(yíng)的費(fèi)用剝離，得到的生產(chǎn)成本，可以很方便的供公司進(jìn)行對(duì)比分析，進(jìn)行決策。標(biāo)準(zhǔn)成本（管理成本）系統(tǒng)提的標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算功能。可以根據(jù)物料、工藝路線，計(jì)算產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)成本。其對(duì)應(yīng)的原物料的成本，可以以原物料的標(biāo)準(zhǔn)成本、月末成本、最后成本、市場(chǎng)成本分別

58、計(jì)算得到。生產(chǎn)工單成本（管理成本）可以按照生產(chǎn)工單計(jì)算產(chǎn)的成本。數(shù)量是按照生產(chǎn)工單的實(shí)際消耗數(shù)量計(jì)算。其對(duì)應(yīng)的原物料的成本，可以以原物料的標(biāo)準(zhǔn)成本、月末成本、最后成本、市場(chǎng)成本分別計(jì)算得到管理方案背景&業(yè)務(wù)現(xiàn)狀傳動(dòng)需要在財(cái)務(wù)管理中進(jìn)行管理。對(duì)的管理，需要對(duì)部分科目進(jìn)行，同時(shí)是依照部門別對(duì)科目進(jìn)行控制。實(shí)施方案管理是按照地點(diǎn)進(jìn)行的，因辦事處已經(jīng)設(shè)置為一個(gè)獨(dú)立的地點(diǎn)，也就是說(shuō)，需要按照不同的辦事處進(jìn)行。可以通過(guò)權(quán)限控制，設(shè)置可以跨公司操作相關(guān)單據(jù)。管理主要包括兩部分：1.科目；2.按照核算單元的科目。系統(tǒng)稱之為分析元?，F(xiàn)在的核算單元主要是部門，需要對(duì)部門按費(fèi)用類型科目進(jìn)行。可以隨時(shí)增加修改分析元。

59、的周期每年首先有一個(gè)年度總，再細(xì)化到每月的月度。的制定是按照相應(yīng)科目的明細(xì)進(jìn)行設(shè)定的。同時(shí)再將科目按部門進(jìn)行核算。在系統(tǒng)中，將通過(guò)分析元的功能來(lái)對(duì)部門進(jìn)行成本中心的設(shè)置。即將部門作為一個(gè)分析元，再將這個(gè)分析元在相應(yīng)的科目中啟用。這樣在對(duì)這些科目記賬的時(shí)候，系統(tǒng)將要求同時(shí)輸入相應(yīng)的部門分析元，這樣就可以達(dá)到以部門分析元為基礎(chǔ)匯總統(tǒng)計(jì)分析。在進(jìn)行管理的時(shí)候，也可以針對(duì)部門分析元進(jìn)行的管理。系統(tǒng)的是根據(jù)科目本性來(lái)進(jìn)行控制的。是軟，如果超過(guò)，系統(tǒng)給出提示。的報(bào)表分析部門同時(shí)隨時(shí)可以查詢相應(yīng)部門的余額。及每月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用/財(cái)務(wù)部門及與的對(duì)比報(bào)表。成本成本，實(shí)際上不屬于標(biāo)準(zhǔn)的總賬。而是屬于成本管理的范疇。

60、系統(tǒng)有專門的功能，進(jìn)行成本的處理：針對(duì)材料建立成本；及相應(yīng)當(dāng)工藝路線，計(jì)算生產(chǎn)件（半成品&產(chǎn)品）的系統(tǒng)根據(jù)物料成本；系統(tǒng)根據(jù)即時(shí)成本分?jǐn)偡?，?jì)算得到生產(chǎn)件的生產(chǎn)工單實(shí)際成本；對(duì)兩者進(jìn)行比較，以分析成本差異。需要按照總金額及明細(xì)（數(shù)量、單價(jià)）進(jìn)行分析。采購(gòu)價(jià)格在傳動(dòng)，需要對(duì)采購(gòu)的材料的實(shí)際價(jià)格與公司的價(jià)格進(jìn)行對(duì)比分析。在進(jìn)行采購(gòu)定價(jià)或者開(kāi)立采購(gòu)訂單時(shí)，如果價(jià)格高于該價(jià)格，則系統(tǒng)可以提出警示。系統(tǒng)可以建立材料采購(gòu)析。價(jià)格，通過(guò)開(kāi)發(fā)報(bào)表，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)價(jià)格與采購(gòu)價(jià)格的對(duì)比分系統(tǒng)功能科目分析元一般數(shù)據(jù)總賬會(huì)計(jì)表分析分析元需要啟用分析元功能，將部門作為分析元類型，設(shè)置傳動(dòng)的部門成本中心?？颇勘拘砸话銛?shù)據(jù)總賬會(huì)