日用化學(xué)品項目管理手冊（參考）

1、泓域/日用化學(xué)品項目管理手冊日用化學(xué)品項目管理手冊xx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111539134 一、 項目概況 PAGEREF _Toc111539134 h 3 HYPERLINK l _Toc111539135 二、 制定預(yù)算 PAGEREF _Toc111539135 h 5 HYPERLINK l _Toc111539136 三、 控制成本 PAGEREF _Toc111539136 h 9 HYPERLINK l _Toc111539137 四、 定義活動 PAGEREF _Toc111539137 h 12 HYPERLI

2、NK l _Toc111539138 五、 規(guī)劃進(jìn)度管理 PAGEREF _Toc111539138 h 13 HYPERLINK l _Toc111539139 六、 項目溝通管理概述 PAGEREF _Toc111539139 h 13 HYPERLINK l _Toc111539140 七、 規(guī)劃溝通管理 PAGEREF _Toc111539140 h 14 HYPERLINK l _Toc111539141 八、 公司簡介 PAGEREF _Toc111539141 h 15 HYPERLINK l _Toc111539142 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc111

3、539142 h 16 HYPERLINK l _Toc111539143 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc111539143 h 16 HYPERLINK l _Toc111539144 九、 投資計劃方案 PAGEREF _Toc111539144 h 16 HYPERLINK l _Toc111539145 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc111539145 h 18 HYPERLINK l _Toc111539146 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc111539146 h 19 HYPERLINK l _Toc111539147 流動資金估算表 PAG

4、EREF _Toc111539147 h 21 HYPERLINK l _Toc111539148 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc111539148 h 22 HYPERLINK l _Toc111539149 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc111539149 h 23 HYPERLINK l _Toc111539150 十、 項目實施進(jìn)度計劃 PAGEREF _Toc111539150 h 24 HYPERLINK l _Toc111539151 項目實施進(jìn)度計劃一覽表 PAGEREF _Toc111539151 h 24項目概況（一）項目基本情況1、承

5、辦單位名稱：xx有限責(zé)任公司2、項目性質(zhì)：技術(shù)改造3、項目建設(shè)地點：xxx4、項目聯(lián)系人：許xx（二）主辦單位基本情況公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)模化、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)

6、展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進(jìn)一步增強，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（三）項目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xxx，占地面積約15.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條

7、件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）項目總投資及資金構(gòu)成本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資5957.14萬元，其中：建設(shè)投資4752.40萬元，占項目總投資的79.78%；建設(shè)期利息58.14萬元，占項目總投資的0.98%；流動資金1146.60萬元，占項目總投資的19.25%。（五）項目資本金籌措方案項目總投資5957.14萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計劃自籌資金（資本金）3583.98萬元。（六）申請銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額2373.16萬元。（七）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（

8、SP）：13700.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：11827.75萬元。3、項目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：1361.02萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：15.09%。5、全部投資回收期（Pt）：6.38年（含建設(shè)期12個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：6863.71萬元（產(chǎn)值）。（八）項目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產(chǎn)運營共需12個月的時間。制定預(yù)算“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！鳖A(yù)算最基本的一個作用就是對未來進(jìn)行規(guī)劃，安排有限的資源投入到最關(guān)鍵的事情上。很多公司是忽視預(yù)算的作用的。雖然其口頭上也認(rèn)可“企業(yè)資源是有限的”，但是行為卻是按照“企業(yè)資源是

9、無限的”假設(shè)工作的：任何決策都是憑直覺作出的，不在整體上進(jìn)行優(yōu)先級排列，不在項目上作出取舍，不在有限的資源之間作出平衡。最終企業(yè)就會陷入看起來很多事情都有希望，但沒有一件事情可以做好的境地。預(yù)算還和組織的管理方式緊密相關(guān)。預(yù)算計劃反映了項目后續(xù)的活動計劃，如果預(yù)算被批準(zhǔn)和認(rèn)可，項目經(jīng)理就應(yīng)該得到有效的授權(quán)，在預(yù)算之內(nèi)安排和執(zhí)行相關(guān)的項目活動。如果企業(yè)不重視預(yù)算，就意味著每一件后續(xù)項目活動需要的資源投入都可能被管理層重新進(jìn)行評估，降低了項目的執(zhí)行效率。一般來說，在強矩陣型或項目型組織中，項目經(jīng)理擁有較大的權(quán)力來制定預(yù)算，并且被授權(quán)按照預(yù)算來安排資源。綜合來說，項目制定預(yù)算有三大作用：第一，項目制

10、定預(yù)算是按照計劃對項目資源進(jìn)行分配，用以保證各項項目工作能夠獲得所需要的各種資源，并使資源得到充分利用，提高資源的使用效率。第二，項目制定預(yù)算也是一種控制機制。項目制定預(yù)算作為項目各項具體工作的全部成本定額，是度量項目各項工作在實際實施過程中資源使用數(shù)量和效率的標(biāo)準(zhǔn)，項目工作所花費的實際成本應(yīng)該盡量在預(yù)算成本的限度以內(nèi)。必須在完成項目目標(biāo)的前提下盡可能節(jié)約資源，嚴(yán)格控制資源的使用。另外也要看到，由于項目在實施過程中會面臨種種不確定性，還可能遇到很多不可預(yù)測的事件，項目實際成本偏離項目預(yù)算計劃也是難免的，因此需要根據(jù)實際情況，對項目各項工作的成本預(yù)算進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。第三，項目制定預(yù)算為項目管理者

11、監(jiān)控項目施工進(jìn)度提供了一把標(biāo)尺。項目費用總要和一定的施工進(jìn)度相聯(lián)系，在項目實施的任何時點上，都應(yīng)該有確定的預(yù)算成本支出。根據(jù)項目預(yù)算成本的完成情況和完成這些預(yù)算成本所消耗的實際工期，并與完成同樣的預(yù)算成本額的計劃工期相比較，項目管理者可以及時掌握項目的進(jìn)度情況。如果制定預(yù)算和項目進(jìn)度沒有聯(lián)系，那么管理者就有可能忽視一些潛在的危險情況。例如，實際實施費用已經(jīng)超過了項目進(jìn)度所對應(yīng)的成本預(yù)算，但是還沒有超出項目的總預(yù)算，從而有可能因偏差的日積月累最終造成項目的失敗。（一）制定成本預(yù)算的方法制定項目預(yù)算的實質(zhì)就是為WBS的每一項活動分配資源。我們知道，WBS是一個樹型結(jié)構(gòu)，上層節(jié)點的工作范圍是其下層節(jié)

12、點范圍之和。最底層的葉子節(jié)點代表了項目實施最基本的活動。實施這些活動都需要資源，而制定預(yù)算就是預(yù)先對這些資源作出計劃和安排。項目可以采用兩種方式來進(jìn)行預(yù)算制定工作：自上而下和自下而上。所謂“自上而下”，就是項目經(jīng)理先將項目的總預(yù)算分配給下一級的工作單元，再由下一級細(xì)化到次下一級。如此循環(huán)直到每個活動都被分配了一定的預(yù)算。而“自下而上”則正好相反，先由一線人員估計出每個活動所需要的預(yù)算，然后逐級向上匯總，最終得到項目的總預(yù)算。兩種預(yù)算制定方法各有利弊。“自上而下”的方法可以確保預(yù)先分配的總預(yù)算不會被“超支”，但在分配上卻可能“官僚”，產(chǎn)生計劃和實際之間的偏差，從而使得一線執(zhí)行人員得不到足夠的資源

13、完成計劃。如果采用“自下而上”的方法，大多數(shù)一線人員由于過分擔(dān)心不確定性因素的影響，會有意地超額估計所需要的資源來緩沖風(fēng)險，這就導(dǎo)致“自下而上”的方法往往會產(chǎn)生超出期望的總預(yù)算。因此，大多數(shù)組織會混合采用“自上而下”和“自下而上”兩種方法。一方面可以控制總預(yù)算不超支，另一方面也綜合考慮來自一線人員的實際需求。無論怎樣，制定預(yù)算的過程都體現(xiàn)出參與各方進(jìn)行利益博奔和均衡的過程。具體預(yù)算的內(nèi)容，首先需要考慮項目的直接成本，例如完成項目活動所需要的物質(zhì)資源、人力資源等；其次要考慮的是項目需要外購的產(chǎn)品或者服務(wù)的支出；再次是需要被攤銷的間接成本；最后是項目為了應(yīng)付意外和風(fēng)險所需要準(zhǔn)備的風(fēng)險準(zhǔn)備金和風(fēng)險儲

14、備金。它們的意義將在第9章中講述。（二）成本基準(zhǔn)計劃制定預(yù)算過程最重要的輸出就是成本基準(zhǔn)計劃。當(dāng)我們把預(yù)算分配到WBS的每一項活動上，并且加入進(jìn)度計劃的時間因素時，就可以得到一幅累計花費的成本和進(jìn)度之間的關(guān)系圖。所謂成本基準(zhǔn)計劃，就是按時間進(jìn)行分段的費用預(yù)算計劃（費用線），可用來測量和監(jiān)督項目成本的實際發(fā)生情況，并能夠很好地將成本與進(jìn)度聯(lián)系起來，是按時間對項目成本支出進(jìn)行控制的重要依據(jù)。成本基準(zhǔn)計劃一般有兩種表示方法：直方圖表示法和S形曲線表示法。項目的任何一項活動都需要資源支持，即項目的工作范圍和成本是有關(guān)系的，花費了成本就意味著相應(yīng)的工作完成了。在理想情況下，當(dāng)所有預(yù)算都花費完了，就意味著

15、完成了項目的所有工作，也應(yīng)該產(chǎn)生了項目的最終交付物。從這個層面上看，衡量項目的成本花費就可以得到項目的范圍進(jìn)展信息。控制成本項目控制成本就是按照事先擬定的計劃，將項目實施過程中發(fā)生的各種實際成本與預(yù)算成本進(jìn)行對比、檢查、監(jiān)督和糾正，盡量使項目的實際成本控制在計劃和預(yù)算范圍內(nèi)的管理過程。制定預(yù)算是控制成本的基礎(chǔ)?？刂瞥杀镜闹饕獌?nèi)容如下：以工作包為單位，監(jiān)控成本的執(zhí)行情況，確定實際成本與預(yù)算成本之間的偏差，查找出產(chǎn)生偏差的原因。這主要是確保范圍和成本花費在計劃上相一致。對發(fā)生成本偏差的工作包進(jìn)行管理，有針對性地采取糾正措施，必要時可以根據(jù)實際情況對項目成本基準(zhǔn)計劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和修改。確認(rèn)所有發(fā)生

16、的變化都被準(zhǔn)確記錄在成本基準(zhǔn)計劃（費用線）中。避免不正確的、不合適的或者無效的變更反映在成本基準(zhǔn)計劃中。在進(jìn)行成本控制的同時，應(yīng)該與其他控制過程（控制范圍、控制進(jìn)度、質(zhì)量控制等）相協(xié)調(diào)，以防止因不合適的單純控制成本而引起項目范圍、進(jìn)度和質(zhì)量方面的問題，甚至導(dǎo)致不可接受的項目風(fēng)險。在項目實施中，成本的花費和項目完成的工作范圍是相關(guān)的，成本控制的關(guān)鍵是確?；ㄙM的資源完成了相應(yīng)的工作。所以在項目控制上，很少單獨討論成本控制，而是和其他因素綜合在一起考慮。也就是說，衡量項目成本是否在計劃內(nèi)，不僅僅要考察其實際發(fā)生值是否高于預(yù)算成本，還要看其所產(chǎn)生的項目實際績效。項目掙值分析就是綜合了范圍、進(jìn)度和成本三

17、方面因素衡量項目績效的一項重要技術(shù)。掙值分析法主要用來衡量目標(biāo)實施與目標(biāo)期望之間的差異，所以又稱為“偏差分析法”。它是綜合了項目范圍、進(jìn)度和成本3個目標(biāo)要素來測量項目績效的一種方法。掙值分析法的核心思想是引入一個關(guān)鍵性參數(shù)：掙值，也就是已完成工作的預(yù)算成本。從可以比較清晰地看到“掙值”的含義，即所完成的工作相當(dāng)于計劃預(yù)算中的價值。如果仔細(xì)分析這4個有關(guān)掙值管理的指標(biāo)，就會發(fā)現(xiàn)其中一些有趣的規(guī)律。有關(guān)成本的指標(biāo)都是掙值和實際成本進(jìn)行某種運算；有關(guān)進(jìn)度的指標(biāo)都是掙值和預(yù)算成本進(jìn)行某種運算。前者比較好理解，但為什么成本之間的運算會反映進(jìn)度信息呢？實際上，在掙值管理的概念里有兩個前提假設(shè)：第一，項目所

18、完成的范圍和成本存在著關(guān)聯(lián)關(guān)系，這就是掙值所表示的概念；第二，項目的成本花費和進(jìn)度呈現(xiàn)線性關(guān)系，也就是說，項目成本按照相等的速率進(jìn)行消耗，這就使得成本和進(jìn)度之間存在了關(guān)聯(lián)關(guān)系。在最理想的情況下，項目成本的投入和進(jìn)度之間呈線性關(guān)系，這時項目進(jìn)度偏差和進(jìn)度執(zhí)行指數(shù)反映的是真實的進(jìn)度執(zhí)行狀況。但大多數(shù)項目卻并不是這樣。項目的成本投入可能在項目的不同階段消耗速率不一樣，這個時候項目進(jìn)度偏差和進(jìn)度執(zhí)行指數(shù)則只能反映一個較簡單的信息，即“超前”或“落后”。由于通常壓縮已經(jīng)超支的成本會影響其他目標(biāo)的實現(xiàn)，因此只有當(dāng)給出的措施比原計劃已選定的措施更為有利，如工程范圍縮小或生產(chǎn)效率提高時，成本才能降低。注意，不

19、管采取什么措施，都必須取得項目客戶的同意。當(dāng)發(fā)現(xiàn)成本超支時，某些項目企圖在其他工作包上節(jié)約開支，這是十分有害的。因為這樣做往往會影響項目質(zhì)量，若貿(mào)然采取措施，可能造成更大的成本超支。在掙值管理活動中，判斷一個活動的完成百分比是比較困難的。因為很多類型的項目的實際活動是不能簡單地用工作量來衡量的，而其活動的產(chǎn)出物也沒有可以直接度量的手段，這樣就使得掙值管理在實踐中出現(xiàn)了一定程度的障礙。為了解決這個問題，可以采用下面這種方法：雖然對某一個正在進(jìn)行的活動很難估計其完成的工作量，但是如果把已經(jīng)完成的工作單元設(shè)成100%，把沒有開工的工作單元設(shè)成0，則我們可以得到較為準(zhǔn)確的項目整體數(shù)據(jù)。對于那些正在進(jìn)行

20、的活動，我們可以采用兩種粗略估計方法：50/50原則和30/30/30/10原則。這樣就可以在了解項目狀態(tài)和準(zhǔn)確度之間進(jìn)行平衡。掙值管理通過“成本花費”來度量項目所完成的工作量，從而反映“工作范圍”的完成狀況。對某些類型的項目來說，完成的“工作范圍”就等同于“產(chǎn)品范圍”，如建筑工程類項目：但對某些類型項目來說，“工作范圍”并不一定能夠準(zhǔn)確反映完成的“產(chǎn)品范圍”狀態(tài)，如產(chǎn)品研發(fā)類項目。定義活動活動作為工作分解結(jié)構(gòu)的最底層，被稱為項目過程中最基本的工作單元?？梢钥闯觯^定義活動，就是把在定義范圍中所產(chǎn)生的工作分解結(jié)構(gòu)的最底層識別出來?；顒佑袃煞N類型：不連續(xù)活動和投入活動。所謂不連續(xù)活動，是指有明

21、確的開始時間和結(jié)束時間的活動，項目中的大多數(shù)活動都屬于不連續(xù)活動。所謂投入活動，是指那些需要周期性反復(fù)執(zhí)行的活動，包括定期的管理性活動（如項目的周期例會、定期的審計活動等），以及工程維護(hù)性活動（如機器設(shè)備的定期保養(yǎng)等）。對項目的后續(xù)活動來說，項目中的不連續(xù)活動是起決定作用的。定義活動過程最主要的目的就是識別出項目中的所有活動，作為后續(xù)分配資源的基礎(chǔ)。規(guī)劃進(jìn)度管理規(guī)劃進(jìn)度管理活動就是約定項目如何進(jìn)行進(jìn)度管理工作所需要的流程、方法和工具。項目溝通管理概述項目溝通管理是確保及時、正確地產(chǎn)生、收集、發(fā)布、儲存和最終處理項目信息所需的過程。這包括如下幾個過程：規(guī)劃溝通管理：制訂項目溝通活動的計劃。管理溝

22、通：將項目相關(guān)信息收集、生成、匯總、傳遞和發(fā)送的過程?？刂茰贤ǎ罕O(jiān)督和控制項目信息溝通的活動，以確保信息被及時有效地準(zhǔn)確傳遞。項目內(nèi)部需要進(jìn)行的溝通信息主要是有關(guān)項目本身的信息，這些信息產(chǎn)生于項目的實施過程中。經(jīng)過一定的收集和整理，產(chǎn)生了反映當(dāng)前項目狀態(tài)的報告，一方面可以和計劃進(jìn)行對比來對項目實施控制；另一方面則通過事先約定的機制把相關(guān)信息發(fā)送給干系人，由干系人據(jù)此評估項目運行是否正常并作出相應(yīng)決策。這一過程在最新版的PMBOK中單獨形成“項目干系人管理”一個領(lǐng)域。規(guī)劃溝通管理編制項目溝通計劃就是確定、記錄并分析項目的干系人所需要的信息和溝通需求。其結(jié)果就是確定出誰需要信息、需要何種信息、何時

23、需要以及如何將信息有效地進(jìn)行傳遞。雖然每個項目都需要充分地進(jìn)行交流，但信息的需求和分發(fā)方式卻大不相同。項目溝通計劃就是規(guī)定未來項目進(jìn)行溝通管理的文件。它一般是在項目的初期階段制定，但為了提高溝通的有效性，也應(yīng)該根據(jù)項目實施中的具體情況和溝通計劃的適用性來定期進(jìn)行檢查和修改。大多數(shù)情況下，溝通計劃并不是一個復(fù)雜的文檔。它主要說明項目將產(chǎn)生哪些信息、怎么產(chǎn)生、這些信息保存在哪里、誰需要這些信息，以及如何把這些信息發(fā)送出去。公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xx有限責(zé)任公司2、法定代表人：許xx3、注冊資本：1450萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管

24、理局6、成立日期：2011-4-197、營業(yè)期限：2011-4-19至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進(jìn)一步增強，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（三）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月201

25、8年12月資產(chǎn)總額1914.291531.431435.72負(fù)債總額822.26657.81616.69股東權(quán)益合計1092.03873.62819.02公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入5597.154477.724197.86營業(yè)利潤1262.021009.62946.51利潤總額1180.43944.34885.32凈利潤885.32690.55637.43歸屬于母公司所有者的凈利潤885.32690.55637.43投資計劃方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法

26、與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資4752.40萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期

27、工作費用，合計4074.41萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為2264.75萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運雜費進(jìn)行估算。本期項目設(shè)備購置費為1693.69萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為115.97萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為532.30萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為145.69萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2264.75169

28、3.69115.974074.411.1建筑工程費2264.752264.751.2設(shè)備購置費1693.691693.691.3安裝工程費115.97115.972其他費用532.30532.302.1土地出讓金283.07283.073預(yù)備費145.69145.693.1基本預(yù)備費78.4478.443.2漲價預(yù)備費67.2567.254投資合計4752.40（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款2373.16萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息58.14萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息58.1458.1

29、40.001.1.1期初借款余額2373.161.1.2當(dāng)期借款2373.162373.160.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息58.1458.140.001.1.4期末借款余額2373.162373.161.2其他融資費用1.3小計58.1458.140.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計58.1458.140.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴大指標(biāo)法，

30、根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為1146.60萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)6835.507361.318938.7410516.161.1應(yīng)收賬款3075.983312.594022.434732.271.2存貨2392.432576.463128.563680.661.2.1原輔材料717.73772.94938.571104.201.2.2燃料動力35.8938.6546.9355.211.2.3

31、在產(chǎn)品1100.511185.171439.131693.101.2.4產(chǎn)成品538.30579.70703.93828.151.3現(xiàn)金546.84588.90715.10841.291.4預(yù)付賬款820.26883.361072.651261.942流動負(fù)債6090.216558.697964.139369.562.1應(yīng)付賬款2192.482361.132867.083373.042.2預(yù)收賬款3897.744197.565097.045996.523流動資金745.29802.62974.611146.604流動資金增加745.2957.33171.99171.995鋪底流動資金2050.

32、652208.392681.623154.85（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資5957.14萬元，其中：建設(shè)投資4752.40萬元，占項目總投資的79.78%；建設(shè)期利息58.14萬元，占項目總投資的0.98%；流動資金1146.60萬元，占項目總投資的19.25%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標(biāo)占總投資比例1總投資5957.14100.00%1.1建設(shè)投資4752.4079.78%1.1.1工程費用4074.4168.40%1.1.1.1建筑工程費2264.7538.02%1.1.1.2設(shè)備購置費1693.6928.43%1.1.1.3