企業(yè)債發(fā)行的企業(yè)資質(zhì)和條件

1、企業(yè)債發(fā)行資質(zhì)及條件企業(yè)債序號項目具體內(nèi)容法律法規(guī)1發(fā)行條件股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元， 有限責任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)不低于人 民幣6000萬元累計債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)（不包括少數(shù)股 東權(quán)益）的40%最近三年可分配利潤（凈利潤）足以支付企業(yè)債 券一年的利息籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方 向，所需相關(guān)手續(xù)齊全。用于固定資產(chǎn)投資項目 的，應符合固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的要求， 原則上累計發(fā)行額不得超過該項目總投資的 60%。用于收購產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）的，比照該比例執(zhí) 行。用于調(diào)整債務結(jié)構(gòu)的，不受該比例限制，但 企業(yè)應提供銀行同意以債還貸的證明；用于補充 營運資金

2、的，不超過發(fā)債總額的20%國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、 簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知第二條序號項目具體內(nèi)容法律法規(guī)債券的利率由企業(yè)根據(jù)市場情況確定，但不得超 過國務院限定的利率水平已發(fā)行的企業(yè)債券或者其他債務未處于違約或者 延遲支付本息的狀態(tài)最近三年沒有重大違法違規(guī)行為。2承銷主體由具有承銷資格的證券經(jīng)營機構(gòu)承銷主承銷商與副主承銷商應當滿足以下條件：已經(jīng)承擔過2000年以后下達規(guī)模的企業(yè)債 券發(fā)行主承銷商、或累計承擔過3次以上副 主承銷商的金融機構(gòu)方可擔任主承銷商已經(jīng)承擔過2000年以后下達規(guī)模的企業(yè)債 券發(fā)行副主承銷商、或累計承擔過3次以上 分銷商的金融機構(gòu)方可擔任副主承銷商

3、企業(yè)集團財務公司可以承銷本集團發(fā)行的企 業(yè)債券，但不宜作為主承銷商國家發(fā)展改革委關(guān)于進一步改進和加強企業(yè)債 券管理工作的通知第七條3財務要求 及資金用 途企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自 有資產(chǎn)凈值企業(yè)債券管理條例第十六條企業(yè)債券管理條例第十八條序號項目具體內(nèi)容法律法規(guī)企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄 定期存款利率的百分之四十債券籌集資金必須按照核準的用途，用于本企業(yè) 的生產(chǎn)經(jīng)營，不得擅自挪作他用。不得用于彌補 虧損和非生產(chǎn)性支出，也不得用于房地產(chǎn)買賣、 股票買賣以及期貨等高風險投資國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、 簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知第六條4發(fā)行材料 及

4、申報申報材料：國務院行業(yè)管理部門或省級發(fā)展改革部門轉(zhuǎn) 報發(fā)行企業(yè)債券申請材料的文件發(fā)行人關(guān)于本次債券發(fā)行的申請報告主承銷商對發(fā)行本次債券的推薦意見（包括 內(nèi)審表）發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告，包括債券資 金用途、發(fā)行風險說明、償債能力分析等 發(fā)債資金投向的有關(guān)原始合法文件發(fā)行人最近三年的財務報告和審計報告（連 審）及最近一期的財務報告擔保人最近一年財務報告和審計報告及最近一期的財務報告（如有）企業(yè)（公司）債券募集說明書企業(yè)（公司）債券募集說明書摘要國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、 簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知第四條國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、 簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知附件一序號項目具體內(nèi)容法律法規(guī)承銷協(xié)議承銷團協(xié)議第三方擔保函（如有）資產(chǎn)抵押有關(guān)文件（如有）信用評級報告法律意見書發(fā)行人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件中介機構(gòu)從業(yè)資格證書復印件本次債券發(fā)行有關(guān)機構(gòu)聯(lián)系方式其他文件申報方式：