上柜公司股東臨時會和除權(quán)息等公告宣導(dǎo)說明

1、上柜公司股東臨時會和除權(quán)息等公告宣導(dǎo)說明說明大綱應(yīng)辦公告之法令依據(jù)。目前公告之作業(yè)方式。改進(jìn)方式與法規(guī)修改。新公告申報制度種類。作業(yè)程序與注意事項。簡化公告作業(yè)之優(yōu)點。 法令依據(jù)召開股東常(臨時)會前公告局部 ：公司法第165條。 本公司營業(yè)細(xì)則第46、47條規(guī)定。 (櫃買業(yè)務(wù)規(guī)則第10、11條規(guī)定、興櫃審查準(zhǔn)則第25、27條。)除權(quán)、除息停頓過戶公告局部：公司法第165條規(guī)定。本公司營業(yè)細(xì)則第46第2項規(guī)定 。 (櫃買業(yè)務(wù)規(guī)則第10條第7項、興櫃審查準(zhǔn)則第25條第4項)目前公告作業(yè)方式召開股東常(臨時)會前洽辦公告：預(yù)定停頓股票過戶開始日期前至少十二個營業(yè)日將 其事由、期日及發(fā)放股息、紅利金

2、額或權(quán)利分配之 內(nèi)容輸入公開資訊觀測站相關(guān)之申報系統(tǒng)，並檢附 下載資料、申報書及董事會編造之資產(chǎn)負(fù)債表、損 益表、股東權(quán)益變動表、現(xiàn)金流量表、盈餘分派或 虧損撥補(bǔ)議案及董事會議事錄等送予本公司。 目前公告作業(yè)方式未及一併公告盈虧撥補(bǔ)者，經(jīng)函知原因，得僅先公告股東會之召開事由、期日，有關(guān)盈虧撥補(bǔ)情形，可於開會日至少四十日前上網(wǎng)公告，並另以簡函向本公司申報。 目前公告作業(yè)方式洽辦除權(quán)(息)或現(xiàn)金增資停頓過戶公告局部：配合股務(wù)作業(yè)需要，公司應(yīng)於預(yù)定停頓股票 過戶開始日期前至少十二個營業(yè)日，檢送除 權(quán)(息)申報書及董事會、股東會決議紀(jì)錄或 主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)函等附件予本公司，並將資料 輸入公開資訊觀測站相關(guān)

3、之申報系統(tǒng)。目前公告作業(yè)方式TDR召開股東會及洽辦除權(quán)(息)公告局部：臺灣存託憑證之外國發(fā)行人暨其存託機(jī)構(gòu)決定特 定期間或期日以確定其股東身份，俾享股利分派、 新股認(rèn)購權(quán)及其他權(quán)利時，應(yīng)於該期間開始日或 期日前十二個營業(yè)日將其事由及具體內(nèi)容一併函 知本公司 。目前公告作業(yè)方式召開受益人大會前公告：適用封閉式、指數(shù)股票型基金及不動產(chǎn)投資 信託受益證券。 預(yù)定停頓受益人名簿變更十二個營業(yè)日前， 將載有受益人名簿停頓變更事由、起訖日期 、開會通知書之寄發(fā)、表決票寄還日期及開、 驗票程序等有關(guān)事項之函送予本公司。目前公告作業(yè)方式分配現(xiàn)金收益之公告：適用封閉式、指數(shù)股票型基金及不動產(chǎn)投資 信託受益證券。

4、停頓受益人名簿變更日或發(fā)放基準(zhǔn)日十二 個營業(yè)日前，將載有受益人名簿停頓變更事 由、起訖日期、發(fā)放基準(zhǔn)日期及發(fā)放收益金 額等有關(guān)事項之函送予本公司。改進(jìn)方式與法規(guī)修改新公告申報作業(yè)方式：公司直接透過公開資訊觀測站固定格式之申報畫面 向本公司或櫃檯買賣中心申報相關(guān)公告資料。 免再下載及檢送申報書、資產(chǎn)負(fù)債表、董事會議事 錄等書面文件予本公司和櫃檯買賣中心。 經(jīng)本公司確認(rèn)後，即自公開資訊觀測站對外揭露， 並以電子郵件方式傳送給證券市場相關(guān)單位(即本 公司和櫃檯買賣中心不再發(fā)文通告)。 法規(guī)修改營業(yè)細(xì)則：第46條、第47條、第47條之1、第 47條之2、第47條之4、第47條之5。對有價證券上市公司資

5、訊申報作業(yè)辦法第3 條第2項第8、第9款。上市有價證券發(fā)行人應(yīng)辦業(yè)務(wù)事項一覽表。 法規(guī)修改櫃買中心業(yè)務(wù)規(guī)則第10、11條。興櫃股票審查準(zhǔn)則第25、27條。對有價證券上櫃公司資訊申報作業(yè)辦法第3條。新公告申報制度之種類1.召開股東常會、2.召開股東臨時會、3.決定分派股息及紅利或其他利益之基準(zhǔn)日4.TDR股東會、5.TDR除權(quán)(息)、6.召集受益人大會、7.分配收益、8.轉(zhuǎn)換公司債停頓轉(zhuǎn)換、9.附認(rèn)股權(quán)公司債停頓認(rèn)購、10.轉(zhuǎn)換公司債停頓過戶、11.附認(rèn)股權(quán)公司債停頓過戶、12.轉(zhuǎn)換公司債開始轉(zhuǎn)換、13.轉(zhuǎn)換公司債首次轉(zhuǎn)換、14.附認(rèn)股權(quán)公司債開始認(rèn)購、15.附認(rèn)股權(quán)公司債首次認(rèn)購等15種。 作業(yè)程序申報端上市(櫃)公司或股務(wù)代理商選擇申報種類新增且確認(rèn)完成資料庫登入系統(tǒng)公告申報應(yīng)注意事項時效性：請確實依規(guī)定時限完成申報。正確性：請按規(guī)定格式內(nèi)容逐項申報。 輸入年度、金額股數(shù)，及輸入後未按 確認(rèn)鍵(視同未申報)等。完好性：注意所輸入資料內(nèi)容是否與董事會 、股東會等有關(guān)紀(jì)錄相一致。簡化公告作業(yè)之優(yōu)點可大幅減少上市(櫃)、興櫃公司與本公司及櫃檯買賣中心之作業(yè)時間及節(jié)省彼此所負(fù)擔(dān)之本錢。符合公開資訊申報單軌化之發(fā)展趨勢，提昇我國證券市場資訊公開之效率。有利於申報資訊後續(xù)再加利用之便利性。 測試網(wǎng)站及測試時間測試網(wǎng)站：測試時間