辦理外債業(yè)務(wù)操作指引

1、辦理外債業(yè)務(wù)操作指引一、外債簽約即時(shí)逐筆登記（3.7.1）（一）需辦理外債登記手續(xù)的情況外債借款合同簽約后 15個(gè)工作日內(nèi)，企業(yè)需到外匯局辦理外債登記手續(xù)。以現(xiàn)匯借入的外債資金必 需匯入經(jīng)外匯局核準(zhǔn)開(kāi)立的外債專(zhuān)戶，因此，企業(yè)可同時(shí)申請(qǐng)辦理外債賬戶開(kāi)立手續(xù)（見(jiàn) 3.9.1 外債 專(zhuān)用賬戶的開(kāi)立）。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料 外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 原件2外債登記申請(qǐng)書(shū) 原件3借款合同 復(fù)印件原件4境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表（企業(yè)填寫(xiě)完整并逐頁(yè)加蓋公章）原件5外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián) 原件6外商投資企業(yè)應(yīng)提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)及相關(guān)批文；復(fù)印件中資企業(yè)應(yīng)事前

2、批準(zhǔn)的外債需提供有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件原件7最新的驗(yàn)資報(bào)告及審計(jì)報(bào)告 復(fù)印件原件8針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料 視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、合同格式必需規(guī)范，內(nèi)容必需清晰 ,其條款不能與相關(guān)政策法規(guī)沖突，提交的合同需蓋騎縫章；如借款合同約定一份 原件交外匯局備案的，則需提供兩份合同原件，無(wú)需復(fù)印件；3、企業(yè)應(yīng)將合同約定的事項(xiàng)填寫(xiě)在境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表相應(yīng)的欄目中，具體情況參考境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情 況表（示范） 填寫(xiě)示范；4、企業(yè)在提供批文時(shí)，如未發(fā)生注冊(cè)資本金變動(dòng)的，只需提供第一份批文原

3、件及復(fù)印件；如有發(fā)生注冊(cè)資本金變動(dòng)且 注冊(cè)資本金已經(jīng)全額到位的，只需提供最近注冊(cè)資本變動(dòng)批文原件及復(fù)印件，如注冊(cè)資本沒(méi)有全額到位的，則需提供未 全額到位的相關(guān)注冊(cè)資本金變動(dòng)批文原件及復(fù)印件；5、如無(wú)審計(jì)報(bào)告則需要提交最新一期的資產(chǎn)負(fù)債表原件及復(fù)印件；6、上述第 5 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系 統(tǒng)”“業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印；7、辦理登記業(yè)務(wù)需攜帶單位公章。（三）相關(guān)規(guī)定1、外商投資企業(yè)舉借外債的前提條件：第一，外商投資企業(yè)借用的短期外債余額、中長(zhǎng)期外債發(fā)生 額及境外機(jī)構(gòu)及個(gè)人擔(dān)保履約額之和不得超過(guò)國(guó)家

4、有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的投資總額與其注冊(cè)資本的差額； 第 二，注冊(cè)資本需按照批文規(guī)定按期足額到位。2、外債借款合同需包括當(dāng)事各方、借債金額、幣別、期限、利率、外債資金的用途及還款計(jì)劃、借 款合同適用法律等。借款合同如為外文的，應(yīng)提交主要條款的中文譯件，并加蓋企業(yè)公章。3、在合同簽約后 15 個(gè)工作日內(nèi)未按規(guī)定辦理外債簽約登記以及在外債資金到賬后 5 個(gè)工作日內(nèi)未按 規(guī)定辦理提款登記的需先移交外匯檢查科處罰，企業(yè)將會(huì)因此延遲使用該筆外債資金。4、在辦完外債簽約登記手續(xù)后，由債務(wù)人申請(qǐng)開(kāi)立外債賬戶，現(xiàn)匯形式的外債資金必需進(jìn)入外債專(zhuān) 戶，一筆外債登記對(duì)應(yīng)一個(gè)外債專(zhuān)戶。5、辦理外債登記后，超過(guò)借款合同規(guī)定的首次

5、提款日 3 個(gè)月內(nèi)未提款，外債登記證將自動(dòng)失效（如 借款合同未規(guī)定首次提款日，則以簽約登記日為首次提款日計(jì)算）。企業(yè)應(yīng)將外債登記證、境內(nèi)機(jī) 構(gòu)外債簽約情況表及境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債變動(dòng)情況反饋表繳交外匯局注銷(xiāo)；遺失外債登記憑證（外債 登記證、外債簽約情況表、外債反饋表）的債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在全國(guó)性報(bào)紙刊登遺失申明后方可補(bǔ)辦登記憑 證。6、外債資金結(jié)匯必需符合借款合同規(guī)定用途，短期外債是指 1 年（含）期以內(nèi)的對(duì)外借款，不得用 于長(zhǎng)期項(xiàng)目投資、固定資產(chǎn)投資和其它不正當(dāng)用途，外債資金不得結(jié)匯償還人民幣債務(wù)。7、根據(jù)中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例第四十三條規(guī)定，有擅自對(duì)外借款、在境外發(fā)行債券或者 提供對(duì)外擔(dān)保等違反外債管

6、理行為的，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款。9、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外債登記另有規(guī)定，本指引不適用。四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）辦理外債登記申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：茲有我東莞 XXX 有限公司，投資總額 500 萬(wàn)美元，注冊(cè)資本 350萬(wàn)美元，投資總額與注冊(cè)資本差額 150 萬(wàn)美元。我公司注冊(cè)資本已投入 350 萬(wàn)美元，已按批文出資。我公司已與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 20 萬(wàn)美元、期限 24 個(gè)月的外債合同。本次申請(qǐng)登 記的外債到位后，我公司短期外債余額為 0 萬(wàn)美元，中長(zhǎng)期發(fā)生額為 120 萬(wàn)美元，境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人擔(dān) 保履約

7、額（按債務(wù)人實(shí)際對(duì)外負(fù)債余額計(jì)算） 0 萬(wàn)美元，三者之和未超過(guò)其投資總額與注冊(cè)資本的差 額?，F(xiàn)就該簽訂的外債向你局申請(qǐng)辦理登記手續(xù)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。附：我公司外債情況如下表：序號(hào)債務(wù)編號(hào)中長(zhǎng)債發(fā)生額（萬(wàn)美元）短債余額（萬(wàn)美元）11002（ 本次申請(qǐng)的 ）20合計(jì)120我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及附件所列說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日外債賬戶開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 2006年 8月 1日與（ 香港） XXXX 有限公司 簽訂了金額 20萬(wàn)美元 的外債合同，已按 規(guī)定辦理外債登記。現(xiàn)向你局申請(qǐng)?jiān)?/p>

8、 XXXX 銀行東莞分行 開(kāi)立 美元 外債專(zhuān)戶，最高限額為 20 萬(wàn)美 元 ，請(qǐng)予核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)內(nèi)容屬實(shí)。若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān) 相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日借款合同借款人： 東莞 XXXX 有限公司 貸款人： （香港） XXXX 有限公司地址： 地址：本借款合同于 2006 年 8 月 1 日由借款人 東莞 XXXX 有限公司，以及貸款人（香港） XXXX 有限公 司于東莞簽署。借貸雙方協(xié)議如下：第一條、 借款金額貸款人同意給予借款人 20 萬(wàn)美元的貸款，以支持借款人的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。第二條、 借款用途 借款僅被允許借款人用于購(gòu)買(mǎi)

9、材料及固定資產(chǎn)，不允許轉(zhuǎn)為其它用途。第三條、借款期限借款期限為自第一筆外債資金到賬之日起 24 個(gè)月。第四條、借款計(jì)劃借款計(jì)劃：貸款人于本合同生效后一個(gè)月內(nèi)將借款資金匯入借款人指定賬戶。第五條、利息借款人和貸款人約定貸款年利率為 3，利息按年支付。第六條、還款約定借款人保證在在簽約期限到期之前以所借同種外幣償還借款本息；還款擔(dān)保： XXXX （香港）有限公司作為借款人的債務(wù)擔(dān)保人，對(duì)借款人該筆外債擔(dān)保；借款人如不按合同規(guī)定使用貸款，貸款人有權(quán)停止或提前收回全部或部分貸款。借款人如要提前 還款，應(yīng)提前一個(gè)月以書(shū)面形式向貸款人申請(qǐng)，雙方達(dá)成協(xié)議后，借款人方可提前還款。第七條、 一般條款7.1 變更

10、：本合同只能由借貸雙方書(shū)面簽章文件變更。7.2 合同適用法律規(guī)定：合同適用中華人民共和國(guó)相關(guān)法律，并以其作為解決雙方糾紛的唯一依據(jù)。合同生效的規(guī)定：本合同一式兩份，經(jīng)雙方簽字或蓋章后，經(jīng)外匯管理局登記方可生效。外債償還的規(guī)定：外債本息的償還需外匯管理局核準(zhǔn)。借款人： 東莞 XXXX 有限公司貸款人： （香港） XXXX 有限公司法定代表人： 法定代表人： 年 月 日 年 月 日 印章： 印章：（備注：以上合同僅供參考，并非標(biāo)準(zhǔn)件）二、外債變更登記 （3.7.2）（一）需辦理外債變更手續(xù)的情況 外債借款合同條款發(fā)生變更，簽訂補(bǔ)充借款合同后，企業(yè)需在補(bǔ)充合同簽訂后 15 個(gè)工作日到外匯局 辦理外債

11、變更手續(xù)。二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2外債變更申請(qǐng)書(shū)原件3借款補(bǔ)充合同（變更時(shí)應(yīng)加上 “之一 ”、“之二”字樣來(lái)區(qū)分）復(fù)印件原件4境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表（企業(yè)填寫(xiě)完整并逐頁(yè)加蓋公章）原件5外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)（加蓋企業(yè)公章）原件6外商投資企業(yè)需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)及相關(guān)批文復(fù)印件原件7最新的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件原件8本次變更的原借款合同、 債務(wù)登記憑證 （外債登記證、 外債簽約情況表、 外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件9針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回

12、企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章； 2、借款補(bǔ)充合同需蓋騎縫章，辦理外債變更業(yè)務(wù)需攜帶單位公章；如果借款補(bǔ)充合同中約定一份原件交外匯局備案的， 則需提供兩份借款補(bǔ)充合同原件，無(wú)需復(fù)印件；3、外債變更業(yè)務(wù)簽約情況表填寫(xiě)請(qǐng)參考示范境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表（ 示范）；4、企業(yè)在提供批文時(shí)，如未發(fā)生注冊(cè)資本金變動(dòng)的，只需提供第一份批文原件及復(fù)印件；如有發(fā)生注冊(cè)資本金變動(dòng)且 注冊(cè)資本金已經(jīng)全額到位的，只需提供最近注冊(cè)資本變動(dòng)批文原件及復(fù)印件，如注冊(cè)資本沒(méi)有全額到位的，則需提供未 全額到位的相關(guān)注冊(cè)資本金變動(dòng)批文原件及復(fù)印件。5 、上述第 5 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)

13、”，企業(yè)可通過(guò)登錄 “國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)” “業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印（三）相關(guān)規(guī)定參考“外債簽約即時(shí)逐筆登記”的相關(guān)規(guī)定（四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）辦理外債變更登記申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：茲有我東莞 XXXX 有限公司公司，投資總額 500萬(wàn)美元，注冊(cè)資本 350萬(wàn)美元，投資總額與注冊(cè)資 本差額 150萬(wàn)美元。我公司注冊(cè)資本已投入 300 萬(wàn)美元，已按批文出資?，F(xiàn)因 資金不足無(wú)法按期還 款，對(duì)債務(wù)編號(hào)為 2911101的外債合同作出如下變更：借款金額變更為 30萬(wàn)美元；展期一年至 2009 年8月31日；年利

14、率變更為 5%，到期一次性歸還本息 。外債變更后，我公司短期外債余額為 0萬(wàn) 美元、中長(zhǎng)期外債發(fā)生額為 130 萬(wàn)美元，境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人擔(dān)保履約額（按債務(wù)人實(shí)際對(duì)外負(fù)債余額計(jì) 算） 0 萬(wàn)美元，三者之和未超過(guò)其投資總額與注冊(cè)資本的差額 （我公司己登記的外債情況如下表） 。 現(xiàn)向你局申請(qǐng)辦理外債變更登記手續(xù)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。序號(hào)債務(wù)編號(hào)中長(zhǎng)債發(fā)生額（萬(wàn)美元）短債余額（萬(wàn)美元）1100230合計(jì)130我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日變更借款合同之一借款人：東莞 XXXX 有限公司地 址：貸款人：（

15、香港） XXXX 有限公司地 址：因資金不足無(wú)法按期償還外債資金的原因， 經(jīng)雙方協(xié)議， 現(xiàn)對(duì)外債編號(hào)為 2911101 的借款合同做如下 變更：一、借款金額變更為 30 萬(wàn)美元。二、將借款期限延長(zhǎng)至 2009 年 8月 31日。三、貸款的年利率變更為 5，利息及本金在約定期限內(nèi)一次性償清。四、其它條款不變。借款人：東莞 XXXX 有限公司 貸款人：（香港） XXXX 有限公司法定代表人： 法定代表人：2008年 01月 01日2008年01 月 01日印章： 印章：備注：以上合同僅供參考，并非標(biāo)準(zhǔn)件）三、注銷(xiāo)外債登記（ 3.7.3）（一）需辦理外債注銷(xiāo)手續(xù)的情況企業(yè)在外債專(zhuān)戶關(guān)閉以及債務(wù)償清或

16、被豁免后，需立即辦理外債注銷(xiāo)手續(xù)二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料 外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 原件2外債注銷(xiāo)申請(qǐng)書(shū) 原件3外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表 復(fù)印件原件4外債專(zhuān)戶關(guān)閉核準(zhǔn)件（企業(yè)留存聯(lián)）原件備注：企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè) ”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章。（三）相關(guān)規(guī)定外債轉(zhuǎn)資本注銷(xiāo)外債登記的還應(yīng)提供境外債權(quán)人書(shū)面確認(rèn)書(shū)、 商務(wù)主管部門(mén)批復(fù)文件， 文件中需明確 企業(yè)增資的資金來(lái)源為已登記外債。（四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表） 辦理注銷(xiāo)外債登記申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支

17、局：我公司于 2006年 8月1日與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 30萬(wàn)美元的外債合同， 已按規(guī)定 辦理外債登記，外債編號(hào)為 2911101。我公司已償清該筆債務(wù)，并已注銷(xiāo)相應(yīng)的外債賬戶?，F(xiàn)向你局 申請(qǐng)辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日外債逐筆提款登記（一）需要辦理提款登記手續(xù)的情況債務(wù)人以現(xiàn)匯借入外債資金， 應(yīng)在收到債權(quán)人匯入外債資金后， 入賬之日起 5 個(gè)工作日內(nèi) 到外匯局辦 理提款登記手續(xù)； 債務(wù)人以設(shè)備等實(shí)物形式借入外債的， 應(yīng)在貨物進(jìn)口

18、報(bào)關(guān)單的海關(guān)簽發(fā)日后 5 個(gè)工 作日到外匯局辦理提款登記手續(xù)。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2外債提款登記申請(qǐng)書(shū)原件3現(xiàn)匯貸款提款登記時(shí)，企業(yè)需提供收賬通知書(shū)（即外債專(zhuān)戶入賬憑證）；融資租賃等實(shí)物 融資提款登記時(shí)，企業(yè)需持已經(jīng)外匯局核銷(xiāo)部門(mén)核對(duì)且未對(duì)外支付的海關(guān)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單 或未付匯證明、商業(yè)發(fā)票正本復(fù)印件原件4已登記外債的債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件5針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需

19、加蓋企業(yè)公章；2、外債變動(dòng)反饋表需加蓋企業(yè)單位公章，請(qǐng)根據(jù)收賬通知書(shū)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單填寫(xiě)相應(yīng)的欄目，填寫(xiě)要求見(jiàn)境 內(nèi)機(jī)構(gòu)外債變動(dòng)反饋表（范例），復(fù)印件請(qǐng)縮印為 A4 紙型。三）相關(guān)規(guī)定1、債務(wù)人應(yīng)在債權(quán)人將外債資金匯入外債專(zhuān)戶后5 個(gè)工作日內(nèi)攜帶提款憑證或外債專(zhuān)戶收賬通知單、外債簽約情況表、變動(dòng)反饋表及外債登記證到外匯局辦理提款登記手續(xù)（ 實(shí)際匯款人名稱(chēng)應(yīng)與債權(quán)人名稱(chēng)一致 ） 。2、未在規(guī)定期限內(nèi)辦理提款登記手續(xù)，需先移交外匯檢查部門(mén)處罰，企業(yè)需帶備以下資料：序號(hào)需提交的材料1未按規(guī)定辦理外債登記情況說(shuō)明書(shū)（原件 2 份）2收賬通知書(shū)（復(fù)印件 2 份）3外債借款合同及外債登記憑證（外債登記證、

20、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）（復(fù)印件 2 份）4企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件 2 份）5組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件 2 份）注：提款登記是指?jìng)鶆?wù)人憑銀行入賬通知書(shū)到外匯局辦理登記的外債業(yè)務(wù)（四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）外債提款登記申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 2006年 8月1日與債權(quán)人（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 20萬(wàn)美元的外債合同， 已 按規(guī)定辦理外債登記， 外債編號(hào)為 2911101，并在 XXXX 銀行東莞分行開(kāi)立外債專(zhuān)戶， 賬號(hào)為：789103。 現(xiàn)于 2006年 9月 1日收到債權(quán)人的貸款資金 20萬(wàn)美元，現(xiàn)向你局申請(qǐng)辦理提款

21、登記手續(xù)， 請(qǐng)予辦理。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)內(nèi)容屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān) 相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日五、外債專(zhuān)用賬戶的開(kāi)立（ 3.9.1）（一）需辦理賬戶開(kāi)立手續(xù)的情況以現(xiàn)匯借入的外債資金必須匯入經(jīng)外匯局核準(zhǔn)開(kāi)立的外債專(zhuān)戶， 所以外債專(zhuān)用賬戶可以和外債登記同 時(shí)申請(qǐng)辦理。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2外債賬戶開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)原件3債務(wù)登記證明（外債登記證、外債簽約情況表）復(fù)印件原件4外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)（加蓋企業(yè)公章）原件5針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備

22、注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、上述第 3 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)”“業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印。三）業(yè)務(wù)流程圖（四）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表） 外債賬戶開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 2006年 8月 1日與（香港）XXXX 有限公司簽訂了金額 20萬(wàn)美元的外債合同，已按 規(guī)定辦理外債登記?，F(xiàn)向你局申請(qǐng)?jiān)?XXXX 銀行東莞分行開(kāi)立美元外債專(zhuān)戶，最高限額為 20 萬(wàn)美 元，請(qǐng)予

23、核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)內(nèi)容屬實(shí)。若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān) 相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年月日六、外債專(zhuān)用賬戶的變更（3.9.2）（一）需辦理賬戶變更手續(xù)的情況 外債專(zhuān)戶如變更戶名或調(diào)整限額的，需到外匯局申請(qǐng)辦理外債賬戶變更手續(xù)。二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2外債專(zhuān)用賬戶變更申請(qǐng)書(shū)原件3外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)（加蓋企業(yè)公章）原件4債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件5針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列

24、 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、上述第 3 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系 統(tǒng)” “業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印。（三）業(yè)務(wù)流程圖（四）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）外債專(zhuān)用賬戶變更申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 200 6 年 8 月 1 日與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 20萬(wàn)美元的外債合同，已按規(guī) 定辦理外債登記。并在 XXXX 銀行東莞分行開(kāi)立美元外債專(zhuān)戶，賬號(hào)為：789103。因 XXXXXXXXXX 特向你局申請(qǐng)

25、外債賬戶提高賬戶限額到 30萬(wàn)美元，請(qǐng)予核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)內(nèi)容屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承擔(dān) 相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年月日七、外債專(zhuān)用賬戶的關(guān)閉（3.9.3）（一）需辦理賬戶關(guān)閉手續(xù)的情況 外債賬戶的資金使用完畢后，企業(yè)應(yīng)盡快到外匯局辦理外債專(zhuān)戶關(guān)閉手續(xù)。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2外債專(zhuān)用賬戶關(guān)閉申請(qǐng)書(shū)（賬戶有余額的應(yīng)注明余額處理辦法）原件3外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)（加蓋企業(yè)公章）原件4債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件5最近 5

26、個(gè)工作日內(nèi)的外債專(zhuān)戶對(duì)賬單原件6針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、上述第 3 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系 統(tǒng)” “業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印。（三）業(yè)務(wù)流程圖（四）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表） 外債專(zhuān)戶余額為零的情況：外債專(zhuān)用賬戶關(guān)閉申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 200 6 年 8 月 1 日與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 30萬(wàn)美元

27、的外債合同，已按規(guī) 定辦理外債登記。并在 XXXX 銀行東莞分行開(kāi)立美元外債專(zhuān)用賬戶，賬號(hào)為： 789103。該外債專(zhuān)戶 的資金已使用完畢（其中，結(jié)匯 30 萬(wàn)美元，付匯 0美元）?，F(xiàn)向你局申請(qǐng)辦理外債專(zhuān)用賬戶關(guān)閉手 續(xù)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年 月 日外債專(zhuān)戶尚有少量余額的情況：外債專(zhuān)用賬戶關(guān)閉申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 200 6 年 8 月 1 日與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 30萬(wàn)美元的外債合同，已按規(guī) 定辦理外債登記。并在 XXXX

28、 銀行東莞分行開(kāi)立了美元外債專(zhuān)用賬戶，賬號(hào)為：789103。該外債專(zhuān)戶的資金已使用 30 萬(wàn)美元（其中，結(jié)匯 30萬(wàn)美元，付匯 0美元），未使用資金為 18.17 美元，均為 利息收入?，F(xiàn)對(duì)賬戶內(nèi)剩余資金申請(qǐng)結(jié)匯，并同時(shí)申請(qǐng)辦理外債專(zhuān)用賬戶關(guān)閉手續(xù)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)內(nèi)容屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人愿承 擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任有限公司（公章）200 年 月 日八、外債結(jié)匯核準(zhǔn) （3.11.1）（一）需要辦理外債結(jié)匯核準(zhǔn)手續(xù)的情況 企業(yè)借入的外債資金需結(jié)匯成人民幣使用時(shí)，需先到外匯局申請(qǐng)辦理結(jié)匯核準(zhǔn)手續(xù)。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本

29、項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2結(jié)匯申請(qǐng)書(shū)原件3債務(wù)登記憑證（外債登記證、簽約情況表、變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件4已作提款登記的收賬通知書(shū)復(fù)印件原件5最近 5 個(gè)工作日內(nèi)的外債賬戶對(duì)賬單原件6結(jié)匯金額大于 20 萬(wàn)美元的應(yīng)提供： 書(shū)面支付命令以及與結(jié)匯資金用途的相關(guān)合同 （訂單等） 或憑證（發(fā)票、收據(jù)等）復(fù)印件原件7外債資金結(jié)匯登記表原件8針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、企業(yè)在辦理下一筆小額支付結(jié)匯時(shí)，應(yīng)先提供上一筆結(jié)匯資金的用途明細(xì)清單，退單手續(xù)請(qǐng)參閱九、外債結(jié)匯退

30、單。（三）相關(guān)規(guī)定1、外債資金結(jié)匯必需符合借債合同規(guī)定用途，短期外債不得用于長(zhǎng)期貸款、固定資產(chǎn)投資等支出， 外債資金不得結(jié)匯償還金融機(jī)構(gòu)人民幣債務(wù)。2、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)中資企業(yè)和中、外資銀行借用的外債資金不得結(jié)匯。3、備用金：企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位或其他經(jīng)濟(jì)組織等撥付給非獨(dú)立核算的內(nèi)部單位或工作人員備作 差旅費(fèi)、零星采購(gòu)、零星開(kāi)支等用的款項(xiàng)。四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）外債結(jié)匯申請(qǐng)書(shū) 國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：茲有我東莞 XXXX 有限公司，累計(jì)收到債權(quán)人匯入外債資金 30 萬(wàn)美元，已按規(guī)定辦理了提款登記， 對(duì)應(yīng)外債編號(hào)為 2911101?，F(xiàn)申請(qǐng)將 20 萬(wàn)

31、美元結(jié)匯成人民幣擬支付以下款項(xiàng)：1、支付 2008 年 8 月份工資，人民幣 400000 元（附工資表）；2、支付 XXXXXXXX 公司 2008年 8月份廠租，人民幣 184200元（附發(fā)票 4 份）；3、支付 XXXXXXXXX 公司工程款，人民幣 元（附合同 1 份） ; 合計(jì)：人民幣元。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。特此申請(qǐng)，請(qǐng)予核準(zhǔn)。有限公司（公章）200 年 月 日九、外債結(jié)匯退單 （3.11.2）（一）需辦理結(jié)匯退單手續(xù)的情況企業(yè)在辦理下一筆小額支付結(jié)匯時(shí)， 應(yīng)先提供上一筆結(jié)匯資金的用途明細(xì)清單，

32、 即需辦理結(jié)匯退單手 續(xù)。二）需提交的資料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1外債資金結(jié)匯登記表原件2外債結(jié)匯資金用途清單原件備注：企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè) ”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章。（三）相關(guān)規(guī)定1、等值 20 萬(wàn)美元以上的外債資金結(jié)匯無(wú)需退單，若等值 20 萬(wàn)美元以上的外債資金中含有小額備用 金部分，應(yīng)在下一筆資金結(jié)匯前辦理備用金部分退單手續(xù)。2、等值 20 萬(wàn)美元（含）以下的小額資金結(jié)匯前應(yīng)先辦理上一筆小額結(jié)匯的退單手續(xù)。（四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）上次外債資金結(jié)匯所得人民幣資金使用情況明細(xì)清單

33、 國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：本公司承諾以下提供的信息真實(shí)、完整。本公司上次外債賬戶資金結(jié)匯金額為 20 萬(wàn)美元 ，結(jié)匯所得人民幣 元。實(shí)際資金用途如下： 本公司上次外債賬戶資金結(jié)匯金額為 萬(wàn)美元。結(jié)匯所得人民幣為 元。其中備用金為 元人民 幣 。備用金實(shí)際資金用途如下：債務(wù)編號(hào)： 2911101 結(jié)匯核準(zhǔn)件編號(hào)： J44190020080099收款人支付金額（人民幣）支付資金具體用途備注東莞 XXXX 有限公司400000 元2008 年 8 月工資XXXXXXXX 公司184200 元2008 年 8 月廠租XXXXXXXXX 公司元XXXX 工程款合計(jì)元本公司知悉， 如果上次外債資金結(jié)

34、匯不符合相關(guān)要求的， 貴局不得為本公司辦理外債賬戶新的外債資金結(jié)匯手續(xù)。公司（公章）年月日十、外債還本付息核準(zhǔn)（3.12.1）（一）需辦理外債還本付息手續(xù)的情況 債務(wù)人要償還債務(wù)本金或利息時(shí)，需先到外匯局申請(qǐng)辦理付匯核準(zhǔn)手續(xù)。（二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2還本付息申請(qǐng)書(shū)原件3債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件 原件4還本付息通知書(shū)（債權(quán)人出具的）原件5償還利息時(shí)，向境外單筆支付等值 3 萬(wàn)美元以上（不含）的還應(yīng)提供由稅務(wù)部門(mén)出具的服 務(wù)貿(mào)易、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和部分資本項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)證明原件6以現(xiàn)匯還本付息的，需提

35、供最近 5 個(gè)工作日內(nèi)的付匯賬戶對(duì)賬單原件7外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印界面（并加蓋企業(yè)公章）原件8針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、提前還款時(shí)，貸款合同必需約定提前還款的條款，且債權(quán)人、債務(wù)人均同意提前還款，并由債務(wù)人提出申請(qǐng),同時(shí)提交提前還款的情況說(shuō)明報(bào)告；3、上述第 7 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系 統(tǒng)” “業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印。（三）相關(guān)規(guī)定1、企業(yè)

36、購(gòu)匯的人民幣應(yīng)由企業(yè)經(jīng)營(yíng)所得，非貸款資金。2、外商投資企業(yè)在償還外債本息時(shí)，如借款合同約定相關(guān)稅費(fèi)由債務(wù)人承擔(dān)，則債務(wù)人在向稅務(wù)局 繳稅時(shí)的應(yīng)將不含稅收入換算成為含稅收入計(jì)算應(yīng)納稅所得額。 例如，根據(jù)外債合同規(guī)定應(yīng)付利息為 5000 美元，則債務(wù)人在向稅務(wù)局繳稅時(shí)申報(bào)的應(yīng)納稅所得額就不是5000 美元，而是 5000（1105）5882.35美元（假設(shè) 10是所得稅稅率， 5是營(yíng)業(yè)稅稅率，其他情況視企業(yè)實(shí)際情況而定） 。 企業(yè)申請(qǐng)匯出的利息應(yīng)是扣除企業(yè)所得稅、營(yíng)業(yè)稅等后的利息凈額。（四）業(yè)務(wù)流程圖（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）用自有外匯償還情況：償還外債申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市

37、中心支局：我公司與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 30 萬(wàn)美元的外債合同，外債編號(hào)為 2911101 。本次 償還外債本金 30萬(wàn)美元、利息 38205美元（計(jì)息期間為 2006年9月 1日-2009年8月 31日）將于 2009年8月31日到期?，F(xiàn)向貴局申請(qǐng)辦理償還手續(xù)，并申請(qǐng)通過(guò)XX 銀行東莞分行匯出，資金來(lái)源于 XX 銀行東莞分行賬號(hào)為 788850 的經(jīng)常項(xiàng)目賬戶。請(qǐng)予核準(zhǔn)。計(jì)息過(guò)程說(shuō)明：1、應(yīng)付利息： USD300,000*5%*3 USD450002、已繳稅（費(fèi)）情況：企業(yè)所得稅（ 10%）： 4500 美元（折 XXX 人民幣）營(yíng)業(yè)稅 （5%）： 2250美元（折 XX

38、X 人民幣）堤圍費(fèi)（1 ）：45 美元（折 XXX 人民幣）3、申請(qǐng)匯出稅后利息凈額： 45000679538205 美元 我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。東莞 XXXX 有限公司（公章）200 年 月 日用人民幣購(gòu)買(mǎi)外匯償還情況：償還外債申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司與（香港） XXXX 有限公司簽訂了金額為 30 萬(wàn)美元的外債合同，外債編號(hào)為 2911101 。本次償還外債本金 30萬(wàn)美元、利息凈額 38205美元（計(jì)息期間為 2006年9月 1日-2009年8月31日）將于 2009 年 8 月 3

39、1 日到期?，F(xiàn)向貴局申請(qǐng)辦理償還手續(xù)，并申請(qǐng)通過(guò)XXXX 銀行東莞分行匯出，購(gòu)匯資金來(lái)源于 XXXX 銀行東莞分行賬號(hào)為 785750 的人民幣賬戶，購(gòu)匯的人民幣是企業(yè)經(jīng)營(yíng)所得，非 貸款資金。請(qǐng)予核準(zhǔn)。計(jì)息過(guò)程說(shuō)明：1、應(yīng)付利息： USD300,000*5%*3 USD450002、已繳稅（費(fèi)）情況： 企業(yè)所得稅（ 10%）： 4500 美元（折 XXX 人民幣） 營(yíng)業(yè)稅 （5%）： 2250美元（折 XXX 人民幣） 堤圍費(fèi)（1 ）：45 美元（折 XXX 人民幣）3、申請(qǐng)匯出稅后利息凈額： 45000679538205 美元 我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司

40、及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。東莞 XXXX 有限公司（公章） 200 年 月 日還本付息通知書(shū)東莞 XXXX 公司：你公司于 2006年 8月1日與本公司簽訂了 30 萬(wàn)美元的外債合同，外債編號(hào)為 2911101，外債余額為 30萬(wàn)美元。按合同約定，本次償還的外債本金 30萬(wàn)美元、利息 4.5萬(wàn)美元將于 2009年 8月31日到 期。請(qǐng)你公司盡快償還本次本金及利息。計(jì)息金額： 30 萬(wàn)美元 貸款年利率： 5% 本次計(jì)息期間： 2006/9/1-2009/8/31 本次應(yīng)付利息： USD300,000*5%*3 USD45,000請(qǐng)將資金匯入我公司以下銀行賬戶：收款銀行： XX

41、XXXX 銀行 銀行賬號(hào)： 123456 收款人名稱(chēng)：（香港） XXXX 有限公司（香港） XXXX 有限公司（公章） 200 年 月 日十一、債務(wù)豁免（3.12.2）（一）需辦理債務(wù)豁免手續(xù)的情況 債權(quán)人免除債務(wù)人債務(wù)的，債務(wù)人需到外匯局申請(qǐng)辦理債務(wù)豁免，同時(shí)申請(qǐng)注銷(xiāo)外債登記。（二）需提交的材料：序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2債務(wù)豁免申請(qǐng)書(shū)原件3債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件原件4債權(quán)人出具的豁免通知書(shū)或其它相關(guān)證明文件原件5外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印界面（并加蓋企業(yè)公章）原件6針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料

42、視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、上述第 5 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)”“業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打印。三）相關(guān)規(guī)定債務(wù)豁免是還本付息的特殊情況，債權(quán)人豁免了債務(wù)人的債務(wù)，債務(wù)人需到外匯局辦理債務(wù)豁免手續(xù)， 同時(shí)辦理注銷(xiāo)外債登記（詳見(jiàn)注銷(xiāo)外債登記）。（四）業(yè)務(wù)流程（五）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）債務(wù)豁免申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：我公司于 2006年 8月1日與（香港） XXXX 有

43、限公司簽訂了金額為 30萬(wàn)美元的外債合同，已按規(guī)定 辦理外債登記，外債編號(hào)為 2911101 。因 XXXXXXXXXXXXXXXXXXX ，債權(quán)人同意豁免我公司 債務(wù)，其中：本金 30萬(wàn)美元，利息 4.5萬(wàn)美元（ 2006年9月1日2009年 8月 31日期間利息）。 現(xiàn)向你局申請(qǐng)辦理債務(wù)豁免手續(xù)，請(qǐng)予辦理。我公司鄭重承諾，上述申請(qǐng)事項(xiàng)及說(shuō)明材料屬實(shí)；若有虛假行為，我公司及其法人代表、相關(guān)責(zé)任人 愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。有限公司（公章）200 年月日十二、外債付匯反饋 （3.12.3）（一）需辦理付匯反饋手續(xù)的情況 企業(yè)匯出外債本金或利息后 ，需向外匯局反饋?zhàn)儎?dòng)信息序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回

44、企業(yè)1境外匯款申請(qǐng)書(shū)等匯款憑證復(fù)印件原件2境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債變動(dòng)情況反饋表原件3付匯核準(zhǔn)件（企業(yè)留存聯(lián)）復(fù)印件原件備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2 、企業(yè)憑核準(zhǔn)件到銀行辦理支付手續(xù)。辦理付匯手續(xù)后 5 個(gè)工作日內(nèi)，需將有關(guān)外債變動(dòng)情況填寫(xiě)到境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債 變動(dòng)情況反饋表中，并將該反饋表連同支付憑證、付匯核準(zhǔn)件（第 4 聯(lián)）到外匯局作變動(dòng)反饋。（二）需提交的資料（三）業(yè)務(wù)流程圖十三、對(duì)外擔(dān)保即期逐筆登記 （3.15）保登記手續(xù)。（一）需辦理對(duì)外擔(dān)保登記手續(xù)的情況境內(nèi)機(jī)構(gòu)（擔(dān)保人）在擔(dān)保合同簽約后 15 個(gè)工作日內(nèi)

45、需到所在地外匯局辦理對(duì)外擔(dān)（二）需提交的材料序需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)號(hào)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)原件3對(duì)外擔(dān)保登記表原件4為自身債務(wù)出具擔(dān)保的，應(yīng)出示外債登記憑證；為他人提供擔(dān)保的，應(yīng)提交擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同（如為外文的，應(yīng)提交中文譯本及加蓋申 請(qǐng)人印章）復(fù)印件原件5應(yīng)事前批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，還應(yīng)當(dāng)提交外匯局批準(zhǔn)的文件復(fù)印件原件6對(duì)外擔(dān)保合同（如為外文，應(yīng)提交主要條款的中文譯本，并加蓋申請(qǐng)單位印章）復(fù)印件原件7針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存 ”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；

46、2、對(duì)外擔(dān)保合同的基本條款：擔(dān)保人、被擔(dān)保人、受益人、擔(dān)保金額、期限、履約、適用法律等。（三）相關(guān)規(guī)定1、對(duì)外擔(dān)保合同必需符合擔(dān)保法的規(guī)定，并應(yīng)在擔(dān)保合同簽訂后15 日內(nèi)到所在地外匯局辦理登記；2、外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保不需事先批準(zhǔn)，但需辦理?yè)?dān)保登記手續(xù)；其對(duì)外擔(dān)保行為應(yīng)符合對(duì)外擔(dān)保 資格規(guī)定。十四、對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi) （3.17）（一）需辦理對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi)核準(zhǔn)業(yè)務(wù)的情況 債務(wù)人對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi)時(shí)，需先到外匯局申請(qǐng)辦理付匯核準(zhǔn)手續(xù)。 （二）需提交的材料序號(hào)需提交的材料外匯局留存退回企業(yè)1資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表原件2支付擔(dān)保費(fèi)申請(qǐng)書(shū)原件3支付擔(dān)保費(fèi)通知書(shū)（債權(quán)人出具的）原件4擔(dān)保合同（合同文字如為外文的

47、，應(yīng)提交主要條款的中文譯本，并加蓋申請(qǐng)單位公章）復(fù)印件原件5擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同復(fù)印件原件6向境外單筆支付等值 3 萬(wàn)美元以上（不含）的還應(yīng)提供由稅務(wù)部門(mén)出具的服務(wù)貿(mào)易、 收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和部分資本項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)證明原件7外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)（加蓋企業(yè)公章）原件8需經(jīng)外匯局辦理登記的債務(wù)，應(yīng)提供債務(wù)登記憑證（外債登記證、外債簽約情況表、外 債變動(dòng)反饋表）復(fù)印件 原件9針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料視情況而定備注：1、企業(yè)遞交的資料請(qǐng)按上述順序排列 , “外匯局留存”與“退回企業(yè)”的資料請(qǐng)分開(kāi)夾放，資料復(fù)印件均需加蓋企業(yè)公章；2、上述第 7 項(xiàng)“外商投資企業(yè) FDI 系統(tǒng)基本信息打印聯(lián)”，企業(yè)可通過(guò)登錄“國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系 統(tǒng)” “業(yè)務(wù)查詢” “企業(yè)外匯登記最新?tīng)顩r查詢”打??；3、企業(yè)購(gòu)匯的人民幣應(yīng)由企業(yè)經(jīng)營(yíng)所得，非貸款資金；4、企業(yè)申請(qǐng)對(duì)外支付的擔(dān)保費(fèi)應(yīng)是稅后的。三）業(yè)務(wù)流程圖（四）業(yè)務(wù)資料填寫(xiě)示范 （雙擊表格打開(kāi)本表）支付擔(dān)保費(fèi)申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局東莞市中心支局：茲有我司 東莞 XXXX 有限公司于 2006年 8 月 1 日與 （香港）XXXX 有限公司簽訂了貸款金額為 30 萬(wàn) 美元 ，貸款期限為 36 個(gè)月 的合同，資金用途為廠房