2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定

1、第PAGE5頁(yè)共NUMPAGES5頁(yè)2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定(國(guó)稅發(fā)_號(hào)_年_月_日)各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局、各保監(jiān)局、各保險(xiǎn)公司：為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)中介市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)和保險(xiǎn)中介服務(wù)業(yè)稅收征收管理及稅源監(jiān)控，根據(jù)中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法和中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法的有關(guān)規(guī)定，決定在全國(guó)范圍內(nèi)使用保險(xiǎn)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票?，F(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：一、凡依法登記、領(lǐng)取稅務(wù)登記證件的納稅人，并經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)保監(jiān)會(huì))審核批準(zhǔn)，持有保險(xiǎn)中介經(jīng)營(yíng)許可證，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事保險(xiǎn)中介服務(wù)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)

2、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu))，均屬保險(xiǎn)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票(以下簡(jiǎn)稱(chēng)統(tǒng)一發(fā)票)的使用對(duì)象。保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)憑中國(guó)保監(jiān)會(huì)頒發(fā)的保險(xiǎn)中介經(jīng)營(yíng)許可證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)領(lǐng)購(gòu)統(tǒng)一發(fā)票。二、保險(xiǎn)公司只能向合法的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)(傭金)、公估費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)收入。保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)取得上述收入后應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司開(kāi)具統(tǒng)一發(fā)票，不得開(kāi)具其他發(fā)票及自制收據(jù)憑證。保險(xiǎn)公司以收到的統(tǒng)一發(fā)票作為支付費(fèi)用的憑證。三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)在開(kāi)具統(tǒng)一發(fā)票時(shí)，應(yīng)根據(jù)提供的保險(xiǎn)中介服務(wù)的具體內(nèi)容同時(shí)向保險(xiǎn)公司報(bào)送業(yè)務(wù)結(jié)算表，并逐筆列明該業(yè)務(wù)結(jié)算表中的各個(gè)項(xiàng)目，包括：客戶(hù)名稱(chēng)、險(xiǎn)種、保單編號(hào)、代收或代繳的保費(fèi)、收費(fèi)時(shí)間和解付時(shí)間、手續(xù)費(fèi)、傭金或公估費(fèi)的計(jì)算方

3、法及金額等內(nèi)容。業(yè)務(wù)結(jié)算表由保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)計(jì)。四、各保險(xiǎn)公司在向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)(傭金)、公估費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等中介費(fèi)用時(shí)，必須將各保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)具的統(tǒng)一發(fā)票及業(yè)務(wù)結(jié)算表一并作為向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付費(fèi)用的原始入帳憑證，其他自制付款憑證或保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)提供的其他發(fā)票，不得作為支付中介費(fèi)用的憑證。五、統(tǒng)一發(fā)票分電腦票和手工票兩種。電腦票規(guī)格為190mm_127mm，手工票規(guī)格190mm_130mm，采用漢、英兩種文字。統(tǒng)一發(fā)票基本聯(lián)次為四聯(lián)：第一聯(lián)為存根聯(lián)，印色為黑色;第二聯(lián)為發(fā)票聯(lián)，印色為棕色;第三聯(lián)為記帳聯(lián)，印色為紅色;第四聯(lián)為業(yè)務(wù)聯(lián)，印色為藍(lán)色。統(tǒng)一發(fā)票采用干式復(fù)寫(xiě)紙印

4、制，存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)背涂為淺綠色，第三聯(lián)背涂為淺蘭色，第四聯(lián)為普通打印紙(發(fā)票樣式附后)。發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)填開(kāi)的字跡為淺綠色，業(yè)務(wù)聯(lián)填開(kāi)的字跡為淺蘭色。發(fā)票監(jiān)制章和發(fā)票號(hào)碼仍采用紅色熒光油墨套印。統(tǒng)一發(fā)票由各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局集中印刷。本規(guī)定之外，需要增加統(tǒng)一發(fā)票聯(lián)次，以及增加漢文和少數(shù)民族文字對(duì)照的，由各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局確定，并報(bào)國(guó)家稅務(wù)總局備案。六、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法以及本通知的規(guī)定領(lǐng)購(gòu)、填開(kāi)、保管、繳銷(xiāo)發(fā)票，建立健全發(fā)票管理制度，按期報(bào)送發(fā)票領(lǐng)用存報(bào)告表。在未使用稅控收款機(jī)前，電腦票中稅控碼欄目暫不填寫(xiě)。七、統(tǒng)一發(fā)票于

5、_年_月_日啟用，舊版保險(xiǎn)中介服務(wù)發(fā)票于_年_月_日停止使用。八、各地方稅務(wù)局、保監(jiān)局應(yīng)加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，共同做好統(tǒng)一發(fā)票的推廣實(shí)施工作。各地保監(jiān)局應(yīng)配合稅務(wù)部門(mén)做好轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)統(tǒng)一發(fā)票實(shí)施的監(jiān)督管理工作，對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)依法吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證。稅務(wù)部門(mén)對(duì)于違反統(tǒng)一發(fā)票使用規(guī)定的，按照稅收法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理。2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定（二）1、負(fù)責(zé)新客戶(hù)開(kāi)發(fā)與老客戶(hù)維護(hù)，完成每日拜訪(fǎng)指標(biāo);2、為客戶(hù)做保險(xiǎn)需求狀況財(cái)務(wù)分析，并制定全套保險(xiǎn)理財(cái)方案;3、協(xié)助企事業(yè)單位制定員工福利計(jì)劃，提供團(tuán)體意外及醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù);4、為高端客戶(hù)市場(chǎng)提供個(gè)性化專(zhuān)業(yè)保險(xiǎn)理財(cái)服務(wù);5、為客

6、戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)，協(xié)助他們辦理收取保費(fèi)、保險(xiǎn)咨詢(xún)、保單保全、事故理賠等服務(wù);6、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售渠道的開(kāi)發(fā)與管理，以及銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)的建設(shè)、管理、督導(dǎo)、培訓(xùn)與激勵(lì)，策劃并舉辦相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定（三）一、負(fù)責(zé)所轄網(wǎng)點(diǎn)的維護(hù)和業(yè)務(wù)拓展，協(xié)助代理網(wǎng)點(diǎn)尋找準(zhǔn)客戶(hù)、促成保單銷(xiāo)售、完成轄管網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)售任務(wù);二、負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)所轄網(wǎng)點(diǎn)的培訓(xùn)、輔導(dǎo)工作;三、利用業(yè)余時(shí)間積極尋找準(zhǔn)客戶(hù)，開(kāi)展自主銷(xiāo)售，完成公司下達(dá)的自主銷(xiāo)售任務(wù);四、協(xié)助公司和代理網(wǎng)點(diǎn)向客戶(hù)提供售后服務(wù);五、定期對(duì)代理網(wǎng)點(diǎn)的客流量、銷(xiāo)售業(yè)績(jī)、客戶(hù)反饋信息等進(jìn)行分析，提出改進(jìn)建議，并及時(shí)向公司報(bào)告銷(xiāo)售動(dòng)態(tài)和相關(guān)情況;六、負(fù)責(zé)對(duì)代理網(wǎng)點(diǎn)代理保

7、險(xiǎn)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、檢查，保證業(yè)務(wù)質(zhì)量，維護(hù)公司信譽(yù)。做好與代理網(wǎng)點(diǎn)的銜接、溝通與協(xié)調(diào)工作，處理好客戶(hù)投訴;七、協(xié)助相關(guān)主管部門(mén)為代理網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)提供各種單證、宣傳材料;八、積極參與活動(dòng)量管理并填寫(xiě)活動(dòng)量工具，認(rèn)真使用銷(xiāo)售工具;九、參加晨會(huì)、夕會(huì)等公司組織的各項(xiàng)會(huì)議和培訓(xùn)活動(dòng);十、保守客戶(hù)信息，嚴(yán)守公司商業(yè)秘密;十一、完成公司交辦的其他事項(xiàng)。2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定（四）1、負(fù)責(zé)根據(jù)客戶(hù)的要求，給用戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)的保險(xiǎn)知識(shí)咨詢(xún)和服務(wù);2、負(fù)責(zé)推薦保險(xiǎn)種類(lèi)及相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品，并制定保險(xiǎn)方案;3、負(fù)責(zé)定期接受專(zhuān)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)和講座;4、負(fù)責(zé)參?？蛻?hù)的后續(xù)客戶(hù)服務(wù)工作。2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定（五）1、負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的銷(xiāo)售及推廣2、根據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，完成部門(mén)銷(xiāo)售指標(biāo)3、開(kāi)拓新市場(chǎng)，發(fā)展新客戶(hù)，增加產(chǎn)品銷(xiāo)售范圍4、負(fù)責(zé)轄區(qū)市場(chǎng)信息的收集及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析5、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售活動(dòng)的策劃和執(zhí)行，完成銷(xiāo)售任務(wù)6、管理維護(hù)客戶(hù)關(guān)系以及客戶(hù)間的長(zhǎng)期合作2022年保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定（六）1、積極拓展市場(chǎng)，開(kāi)發(fā)和積累客戶(hù)，樹(shù)立和維護(hù)公司品牌形象;2、