私募基金公司 防火墻制度和業(yè)務(wù)隔離制度模版

1、福建省*投資管理有限責(zé)任公司防火墻制度和業(yè)務(wù)分離制度第一條 福建省*投資管理有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）作為私募基金管理人，為了加強(qiáng)公司對(duì)所管理的基金的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，保護(hù)基金投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，確保公司及基金的運(yùn)作符合證券投資基金法、私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法、私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引等相關(guān)法律、法規(guī)及中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“基金業(yè)協(xié)會(huì)”）的相關(guān)規(guī)定,保障公司和私募基金平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)，制定本制度。第二條 本制度的基本原則（一）健全性原則：基金防火墻制度和業(yè)務(wù)隔離工作必須覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)部門和崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)流程與環(huán)節(jié)；（二）有效性原

2、則：基金防火墻制度和業(yè)務(wù)隔離制度科學(xué)、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護(hù)其有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權(quán)力；（三）獨(dú)立性原則：公司必須在精簡(jiǎn)的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作需要的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職能上保持相對(duì)獨(dú)立性；（四）相互制約性原則：公司內(nèi)部各部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互牽制，并通過(guò)切實(shí)可行的相互制衡措施來(lái)消除基金隔離管控中的盲點(diǎn)；（五）防火墻原則：公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的運(yùn)作嚴(yán)格分離，基金投資決策、執(zhí)行等部門和崗位物理上適當(dāng)隔離；（六）成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，力爭(zhēng)以合理的成本控制達(dá)到最佳的基金隔

3、離效果；（七）適時(shí)性原則：公司作為私募基金管理人將定期評(píng)價(jià)基金防火墻制度和業(yè)務(wù)隔離制度的有效性，并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時(shí)修改或完善。第三條 基金防火墻制度和業(yè)務(wù)隔離管控工作應(yīng)涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括投資管理、信息披露、財(cái)務(wù)系統(tǒng)等多方面。第四條 基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)應(yīng)遵循以下基本要求：（一）基金建立并不斷完善基金的業(yè)績(jī)/風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)；（二）對(duì)基金及其基金經(jīng)理建立科學(xué)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與方法；（三）通過(guò)有效的方法確定或構(gòu)建合理的基金績(jī)效評(píng)價(jià)基準(zhǔn)；（四）由【風(fēng)險(xiǎn)控制部】獨(dú)立實(shí)施評(píng)估，確保績(jī)效評(píng)估的獨(dú)立性和客觀性。第五條 投資業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)遵循以下基本要求：

4、（一）公司設(shè)立專門人員分別負(fù)責(zé)公司固有資金投資和基金投資，將負(fù)責(zé)人員實(shí)行嚴(yán)格分離；（二）公司將固有資金投資的信息與基金投資信息嚴(yán)格隔離，將所管理的不同基金的投資信息進(jìn)行嚴(yán)格隔離；（三）公司以固有資金進(jìn)行的投資決策及操作獨(dú)立于基金的投資決策及操作，公司和任何公司員工不得違規(guī)利用公司所管理基金的未公開(kāi)信息獲取利益；（四）公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部交易記錄制度，確保檔案真實(shí)完整。第六條 財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)遵循以下要求：（一）公司財(cái)務(wù)核算獨(dú)立于基金會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)；（二）公司必須依據(jù)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、操作流程和崗位工作手冊(cè)，針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的控制系統(tǒng)；（三）在崗位分工的基礎(chǔ)

5、上明確各會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨(dú)自操作全過(guò)程；（四）堅(jiān)持正確的會(huì)計(jì)核算，建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績(jī)考核制度，強(qiáng)化會(huì)計(jì)的事前、事中和事后監(jiān)督；（五）制定財(cái)務(wù)收支審批制度和費(fèi)用報(bào)銷管理辦法，自覺(jué)遵守國(guó)家財(cái)稅制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決避免重大財(cái)務(wù)支出由一個(gè)部門或一個(gè)主管全權(quán)決定；（六）制訂完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度，財(cái)會(huì)部門必須妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、空白支票等重要憑據(jù)和會(huì)計(jì)檔案，嚴(yán)格會(huì)計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的損毀、散失和泄密；（七）強(qiáng)化財(cái)產(chǎn)登記保管和實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，重要資產(chǎn)必須進(jìn)行定期或不定期盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)處理盤(pán)盈盤(pán)虧并分析總結(jié)原因。第七條 信息披露系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)遵循以下要求：（

6、一）信息披露符合法律、法規(guī)及基金業(yè)協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；（二）由統(tǒng)一的部門負(fù)責(zé)信息披露工作，進(jìn)行信息的收集、組織、審核和發(fā)布，并接待基金投資人查詢；（三）建立嚴(yán)密的信息披露實(shí)施流程，加強(qiáng)對(duì)信息的審查核對(duì)，使公布的信息符合法律、法規(guī)的規(guī)定；（四）加強(qiáng)對(duì)公司信息披露工作的檢查和評(píng)價(jià)，對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)辦法，對(duì)信息披露出現(xiàn)的失誤提出處理意見(jiàn)，并追究相關(guān)人員的責(zé)任；（五）掌握內(nèi)幕信息的人員不得利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券或股權(quán)投資交易，也不得將內(nèi)幕信息透露給他人；（六）信息披露資料建檔長(zhǎng)期保存以便及時(shí)查驗(yàn)；（七）部門與部門、員工與員工之間的信息溝通按規(guī)定的程序進(jìn)行，嚴(yán)格對(duì)相關(guān)商業(yè)秘密進(jìn)行保密處理；（八）各部門及員工對(duì)外交流應(yīng)符合公司的相關(guān)規(guī)定，