出納工作經(jīng)歷和崗位職責(zé)

1、出納工作經(jīng)受和崗位職責(zé)出納工作崗位職責(zé)和工作要求依據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度,負(fù)責(zé)公司款項(xiàng)收付手續(xù)、報(bào) 銷單據(jù)審核,并做好相關(guān)帳務(wù)處理；一、支票治理1銀行票據(jù)的發(fā)放：依據(jù)業(yè)務(wù)需要,申請(qǐng)人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫支票領(lǐng)用單,并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后,方可出具銀行票據(jù)；如遇金額不確定的情形,應(yīng)在最高位填上“ ￥” 標(biāo)識(shí),以限定其最 高使用額度；依據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的支票領(lǐng)用單,正確出具銀行票據(jù)；審核支票領(lǐng)用單上是否填寫齊全規(guī)范,要 求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等；使用支票治理系統(tǒng),填制支票或其它銀行票據(jù),并打印出具；2銀行票據(jù)的購(gòu)買：為便利公司對(duì)銀行票據(jù)的治

2、理,購(gòu)買銀行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn),每一次購(gòu)買的數(shù)量限定支票為100 張、其它票據(jù)為兩本；對(duì)已購(gòu)買的銀行票據(jù)要在支票治理系統(tǒng)中登記,做到有據(jù)可查,使 其有可追溯性；未用銀行票據(jù)必需鎖在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)箱中；3. 銀行票據(jù)的作廢：對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到準(zhǔn)時(shí)回收,杜絕在外單位或不相關(guān)的部 門保管；4. 銀行票據(jù)的跟蹤核銷：為便于帳目的治理,支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)準(zhǔn)時(shí)催回銀行 票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票,以便登記帳目或錄入“ 金蝶” 財(cái)務(wù)系統(tǒng)；5余款或購(gòu)貨款必需經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金治理 員（周瓊）審核簽字,后方可出票；6支票出票后 4 日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情形,對(duì)超期的要查明 緣由并提示相

3、關(guān)業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)時(shí)收回；對(duì)領(lǐng)用時(shí)金額不確定的銀行票據(jù),在收回票據(jù)后,當(dāng)天將實(shí)際金 額錄入支票治理系統(tǒng)和“ 金蝶” 財(cái)務(wù)系統(tǒng)；7銀行票據(jù)出票后,準(zhǔn)時(shí)整理支票領(lǐng)用單,并與支票治理系統(tǒng)出票記錄核對(duì),使其一樣；每使用支票（100 張、包括作廢票據(jù)）需打印出票清單,附在支票領(lǐng)用單中一并裝訂,經(jīng)總經(jīng)理 審批后由公司統(tǒng)一儲(chǔ)存；8支票治理系統(tǒng)要每周做一次備份；二現(xiàn)金治理和報(bào)銷款的 支付：1. 對(duì)全部現(xiàn)金報(bào)銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實(shí)性,業(yè)務(wù)的合理性,金額的正確性,檢查是否有陳平董事長(zhǎng)簽字和經(jīng)辦人員簽字；2、對(duì)不符合財(cái)務(wù)要求的報(bào)銷單應(yīng)要求報(bào)銷人重填并重新審核；發(fā)票涂改或嚴(yán)峻缺損的應(yīng)拒絕接收；3、核對(duì)無(wú)誤后,按實(shí)際金額支

4、付報(bào)銷款,并請(qǐng)報(bào)銷人在報(bào)銷單 上簽字,作為簽收依據(jù)；4、駕駛員報(bào)銷要先審核其出車記錄,查看行車時(shí)間任務(wù)、地點(diǎn)、汽油消耗是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)（每升油行駛10-13 公里）、用車人簽字；同時(shí)其他停車費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、汽油費(fèi)發(fā)票必需有使用人或證明人 簽字證明方可報(bào)銷；5、交納水、電、煤、電話費(fèi)及物業(yè)治理費(fèi)時(shí),須按月按號(hào)分別 做好登記,記錄以備核查；6、嚴(yán)格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度；1、每月按工資表發(fā)放工資、補(bǔ)貼等酬勞；2、對(duì)享受手機(jī)補(bǔ)貼的員工,須按其電話帳單或發(fā)票金額參照?qǐng)?bào) 銷,對(duì)金額小于補(bǔ)貼金額的按發(fā)票金額實(shí)報(bào),并要求未達(dá)到補(bǔ)貼金 額的退回差額；3、依據(jù)工資保密的原就,發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱藏,不 得以任何

5、形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容；4、發(fā)放工資時(shí),需經(jīng)當(dāng)事人當(dāng)面點(diǎn)清,核實(shí)發(fā)放金額是否正確；四、簽章與保險(xiǎn)箱鑰匙的治理：1、印簽章與支票必需分開存放,并妥當(dāng)保管；2、保險(xiǎn)箱鑰匙必需隨身攜帶,并要分兩地存放；務(wù)處理：4、定期更新保險(xiǎn)箱密碼；五、帳1、每日 10 點(diǎn)前結(jié)算出每個(gè)銀行余額,編制銀行余款日?qǐng)?bào)表并 上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)；2、依據(jù)單據(jù)在“ 金蝶” 財(cái)務(wù)系統(tǒng)中填制會(huì)計(jì)憑證,摘要欄要盡 量寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容,以備日后查詢；3、每日依部門審核ERP軟件中往來(lái)帳收付款金額的正確性；4、每天準(zhǔn)時(shí)登記銀行存款手工日記帳,檢查進(jìn)帳單大小寫的正確性,銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋；5、銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清

6、；6、月底必需 核對(duì)銀行帳,如發(fā)覺(jué)以外支付情形必需當(dāng)場(chǎng)匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)；按時(shí)填寫銀行“ 未達(dá)帳調(diào)劑表” ；7、公司購(gòu)入的固定資產(chǎn),辦公易耗品等物品報(bào)銷時(shí),須收回相 應(yīng)的保修卡,保修單等資料并妥當(dāng)保管,以備不時(shí)之需；六、其他 事項(xiàng)：1、遇請(qǐng)假或出差,暫時(shí)交付其他財(cái)務(wù)人員工作時(shí),應(yīng)以書面的 方式交接工作,做好備遺忘錄,當(dāng)事人雙方簽字認(rèn)可；接班后也以書面的方式交接工作；2、按公司需要辦理銀行開戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù),準(zhǔn)時(shí)交納各種費(fèi) 用；3、處理公司領(lǐng)導(dǎo)暫時(shí)交辦的任務(wù)；本文件訂立時(shí)間： 2022 年 3 月 1 日 修訂時(shí)間： 2022 年 3 月 23 日重要備忘錄：本文已經(jīng)崗位人員_閱讀,本人懂得文件表達(dá)的

7、意思,并同意按次文件規(guī)定的條款執(zhí)行,如有違反規(guī)定或未 按規(guī)定工作,本人情愿接受公司的懲罰；崗位責(zé)任人簽字：年月日 出納工作經(jīng)受公司名稱：某美容公司起止年月：2022-082022-03公司性質(zhì)：私營(yíng)企業(yè)所屬行業(yè)：其他 擔(dān)任職務(wù)：出納 工作描述：負(fù)責(zé)三間公司每天辦理現(xiàn)金收付及報(bào)銷單,編制收付 證明單,使用電腦 excel 登記每天現(xiàn)金日記帳,結(jié)出余額 . 保管庫(kù)存現(xiàn)金 和各種有價(jià)證券 . 保管空白收據(jù)和空白支票、空白票據(jù) . 嫻熟電腦 word.excel 的使用 . 按時(shí)支付治理費(fèi),水費(fèi),電費(fèi)；公司名稱：廣州汶峰公司起止年月：2022-072022-07公司性質(zhì)：私營(yíng)企業(yè)所屬行業(yè)：信息詢問(wèn),事

8、務(wù)所,人才溝通 擔(dān)任職務(wù)：出納工作描述：辦理現(xiàn)金收付及報(bào)銷單 記帳, 結(jié)出余額 . 編制收付證明單 , 登記現(xiàn)金日保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券 . 保管空白收據(jù)和空白支票、空白票據(jù).嫻熟電腦 word.excel 費(fèi),水費(fèi),電費(fèi)；的使用 . 支付員工每月工資；按時(shí)支付治理公司名稱：某健康中心起止年月：2022-012022-06公司性質(zhì)：私營(yíng)企業(yè)所屬行業(yè)：飲食,旅行業(yè),賓館擔(dān)任職務(wù)：出納工作描述：登記技師每天完成任務(wù)總數(shù),按時(shí)支付技師及員工工資；辦理現(xiàn)金收付及報(bào)銷. 編制收付證明 , 登記現(xiàn)金日記帳 , 結(jié)出余額 .保管庫(kù)存現(xiàn)金和空白收據(jù)及支票；按時(shí)支付治理費(fèi),水費(fèi),電費(fèi)；公司名稱：某商店起止年

9、月：2022-012022-12公司性質(zhì)：其它所屬行業(yè)：五金礦產(chǎn),金屬制品 擔(dān)任職務(wù)：出納 工作描述：辦理現(xiàn)金收付及報(bào)銷；編制收付證明,登記現(xiàn)金日記 帳,保管庫(kù)存現(xiàn)金和空白收據(jù)及支票；支付員工每月工資；按時(shí)支 付治理費(fèi),水費(fèi),電費(fèi)；出納工作經(jīng)受 公司性質(zhì)：私營(yíng)企業(yè) 所屬行業(yè)：其他 擔(dān)任職務(wù)：出納 工作描述：1、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、費(fèi)用報(bào)銷以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)；2、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行日記賬；3、準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行銀行對(duì)賬,按時(shí)編制銀行余額調(diào)劑表；4、負(fù)責(zé)開具發(fā)票,并對(duì)收發(fā)的發(fā)票準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行登記；5、依照內(nèi)部掌握流程審核員工付款單及報(bào)銷單,審核單據(jù)審批 的完整性,原始憑證的真實(shí)性和完整性并做好記錄工作,編制

10、付款 清單交給成本費(fèi)用會(huì)計(jì)審核；6、按時(shí)編報(bào)公司資金報(bào)表；7、幫助會(huì)計(jì)完成相關(guān)工作；8、嚴(yán)格審查暫時(shí)借支的用途、報(bào)銷掌握使用限額和報(bào)銷期限；9、負(fù)責(zé)保管及整理公司資金收付的有關(guān)單據(jù)；10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作；使用電腦excel 登記每天現(xiàn)金日記帳,結(jié)出余額 . 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券 . 保管空白收據(jù)和空白支票、空白票據(jù) . 嫻熟電腦 word.excel 水費(fèi),電費(fèi)；支付員工每月工資；出納工作職責(zé)工地出納崗位職責(zé)的使用 . 按時(shí)支付治理費(fèi),對(duì)違 *規(guī)定的收支、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行 ; 遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額；B銀行賬處理 1、員工工資的發(fā)放 , 應(yīng)經(jīng)審批、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證:56 、出納

11、人員兩種涵義、貨幣資金和有價(jià)證券的收付 , 由責(zé)任人負(fù)責(zé), 運(yùn)用在不同場(chǎng)合有著不同涵義, 出即支出、公司賬務(wù)章平常由出納保管 , 又提高工作效率 , 清雜念；各單位在制定會(huì)計(jì)憑證的傳遞 程序； 5, 既符合內(nèi)容牽制原就 , 出納員具有以下職責(zé)；從這個(gè)角度講 ,仍可以按不同分公司定崗定人；A現(xiàn)金收付 1, 納即收入 , 當(dāng)面點(diǎn) , 也不得稅前扣除、某日 , 也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施 ,任意出借 , 進(jìn)行復(fù)核； 3;xx01 ；從廣義上講、每日結(jié)出各賬戶存款余額. 多付或少付金額 , 有特別緣由 ,. 以及經(jīng)營(yíng)治理的需要、匯票等 , 以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)明白公司資金運(yùn)作情形；4、手

12、續(xù)不完備 :1 辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù) , 每一個(gè)出納人員都有明確的職責(zé) , 既要簡(jiǎn)明、物資; 現(xiàn)金付訖章 , 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；3；如有 .會(huì)計(jì)憑證中有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容的摘要必需真實(shí), 應(yīng)以說(shuō)明問(wèn)題為主 , 免賠款; 銀行結(jié)算憑證、會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交 , 交由財(cái)務(wù)審核 , 由責(zé)任人自負(fù), 辦理本單位的現(xiàn)金收付 , 必需與接管人員辦理交接手續(xù)、數(shù)量；交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理、去向；6; 心情好；收單據(jù) , 甭保管；因此:1 依據(jù)各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn) , 出納是依據(jù)有關(guān)規(guī)定和制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 , 做到賬實(shí)相符 , 只要是票據(jù) , 按工作階段和步 驟進(jìn)行分工 , 必需經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員；寫

13、物要有品名；三、總會(huì)計(jì)師 或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章；會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)喜愛本職工作 ;2 登記現(xiàn)金和 銀行存款日記賬 :1 敬業(yè)愛崗；對(duì)于偽造或涂改憑證等弄虛作假；2、保管；如收到假幣予以沒(méi)收, 批準(zhǔn)并用借支單借款； 2 依據(jù)有關(guān)部門和人員辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的必要怎樣依據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)書寫“ 摘要”; 內(nèi)容全 , 可以使出納工作前后連接； 2 熟識(shí)法規(guī)、變賣 , 使經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門及其人員準(zhǔn)時(shí)辦理各種憑證手續(xù) :00 ；每日下班之前填制結(jié)報(bào)單, 應(yīng)分開貼 原就上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外；6, 要在收付款憑證上簽章；對(duì)于重大的開支項(xiàng)目 . 貨幣資金核算、嚴(yán)峻違法的原始憑證、權(quán)限、企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)組織 , 支付用轉(zhuǎn)賬

14、或匯兌手續(xù)；4、核算 , 都須總經(jīng)理簽字 , 也不能只寫對(duì)方科目 , 并加蓋“ 收訖”, 防止張冠李戴 , 會(huì)計(jì) 出納人員要仔細(xì)執(zhí)行會(huì)計(jì)法所賜予的職責(zé)；一, 進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷；出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范疇 , 經(jīng)審核、空白收據(jù)和空白支票 , 使每一項(xiàng)出納工作都有出納人員負(fù)責(zé)、收據(jù)治理, 應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 ；支現(xiàn)金；如不屬 ; 高小心 , 并留意票面的真?zhèn)?, 據(jù)實(shí)填寫支付證明單、某月 , 不應(yīng)只寫沖轉(zhuǎn)；日常工作內(nèi)容有 , 會(huì)計(jì)人員應(yīng)予以退回；如無(wú)批準(zhǔn)借款 ,然后給總經(jīng)理簽名； C報(bào)銷審核 1；特別情形需審批 :1 辦理現(xiàn)金收付、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶, 超限額的現(xiàn)金按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)送存銀行, 要會(huì)簽

15、 , 點(diǎn)兩遍、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改 , 使自 己的學(xué)問(wèn)和技能適應(yīng)所從事工作的要求、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工 作的總稱 , 很關(guān)鍵 , 然后交總經(jīng)理審批簽名、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作、小金額是否相符；賬外賬； 出納人員應(yīng)當(dāng)遵守哪些職業(yè)道德出納是一項(xiàng)特別的職業(yè), 違反制度規(guī)定的預(yù)付款項(xiàng): 一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù) , 超過(guò)方案、有價(jià)證券； 3 依法辦事 , 銀行存 款的不同戶頭 , 由出納發(fā)款； 2、票據(jù)、業(yè)務(wù)復(fù)雜 , 由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；如超過(guò)；在填寫“ 摘要” 時(shí), 出納一詞至少有出納工作, 辦理款項(xiàng)收付; 現(xiàn)金治理要怎樣進(jìn)行出納人員的內(nèi)部分工單位規(guī)模較大、銀行結(jié)算及有關(guān)

16、帳務(wù), 很難順當(dāng)通過(guò)“ 金錢關(guān)” ,就都屬于出納工作 , 如有；出納工作是治理貨幣資金；詳細(xì)地說(shuō) , 切忌模糊不清 ;10/, 要規(guī)范 , 會(huì)計(jì)人員應(yīng)拒絕辦理 ; 二是交接過(guò)程中要有 專人負(fù)責(zé)監(jiān)交；業(yè)務(wù)忙 , 是指會(huì)計(jì)憑證從填制或取得時(shí)起；四 ,0 查 看全文 怎樣辦理出納工作的交接手續(xù)出納崗位的職責(zé)是什么出納崗位的職責(zé)一般包括 ;xx01 ；出納員三字經(jīng)出納員、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3 項(xiàng), 是做好出納工作的起碼條件、堅(jiān)持原就 ; 違法紀(jì)、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼；什么是憑證傳遞 ; 不合規(guī) , 努力鉆研業(yè)務(wù)、貨幣資金 , 審核審批有據(jù), 鐘書補(bǔ)充 、人員分工情形；與其他會(huì)計(jì)人員相比較

17、 , 要在出納部門內(nèi)部實(shí)行崗位責(zé)任制 , 出安全 , 應(yīng)拒絕報(bào)銷、清晰、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作 , 方可辦理 , 不得 、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字；1, 以調(diào)度資金 , 要對(duì)出納人員的工作進(jìn)行明確的分工 , 引起糾紛 ,先審單、票據(jù)、員工外出借款無(wú)論金額多少、員工出差回來(lái)后 , 應(yīng)寫明沖轉(zhuǎn)某年 , 態(tài)度謙 , 并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣揚(yáng) :00 、記帳到裝訂保管的全過(guò)程 , 要注明支票號(hào)碼 ; 寫事要有過(guò)程；什么是出納出納；五、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作；對(duì)于內(nèi)容不完全 , 作為會(huì)計(jì)名詞 , 證明人是否簽字 , 是出納員應(yīng)盡的職責(zé)；辦好交接工作 ,會(huì)計(jì)人員在不拒絕辦理的10/. 依據(jù)國(guó)

18、家有關(guān)現(xiàn)金治理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定 , 通常要考慮以下兩點(diǎn)內(nèi)容；出納工作交接要做到兩點(diǎn), 票據(jù)與有價(jià)證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進(jìn)行分工 :56;3 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券、出納人員有兩名以上的單位 , 它成天接觸的是大把大把的金錢 ; 送存款項(xiàng)、現(xiàn)金收付的；如無(wú)；2, 非現(xiàn)金結(jié)算范疇不得用現(xiàn)金收付 , 明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限 , 成千上萬(wàn)的鈔票、法規(guī)、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取 ,0 查看全文 對(duì)于各種有問(wèn)題的原始憑證怎樣處理在審核原始憑證的過(guò)程中；出納人員的詳細(xì)分工；7;, 依據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證, 確認(rèn)無(wú)誤后 , 真可謂萬(wàn)貫家財(cái)手中過(guò) ; 靜頭腦, 應(yīng)更正重填 , 由責(zé)任人負(fù)

19、責(zé)、員工出差分借支和不行借支 .憑證 傳遞應(yīng)留意哪些事項(xiàng) 會(huì)計(jì)憑證的傳遞、銀行結(jié)算等活動(dòng)、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益 , 問(wèn)明緣由或不予報(bào)銷；出納的日常工作內(nèi)容有哪些出納的日常工作主要包括貨幣資金核 算、出納人員的職責(zé)是什么 出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)；要求“ 摘要” 能夠正確地；依據(jù)會(huì)計(jì)法；” 出納交接要依據(jù)會(huì)計(jì)人員交接的要求進(jìn)行、做銀行賬和現(xiàn)金賬, 可以防止賬目不清 , 又要全面 , 再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后 :1, 規(guī)定各種會(huì)計(jì)憑證的聯(lián)次及其流程 , 先交由證明人簽名 , 不得隨便亂放；二 .4, 涉及的是現(xiàn)金收付； 5, 非法出售材料 , 又罰款；嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金治

20、理制度的規(guī)定 , 出即支出 ,由出納賜予報(bào)銷、單價(jià)、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作, 防止現(xiàn)金盈虧 , 就會(huì)造成不行挽回的缺失 , 要當(dāng)面點(diǎn)清金額 , 擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)； 1；顧名思義、預(yù)算或者超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的各項(xiàng)支出;4 保管有關(guān)印章；一般會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)道德是 , 莫慌亂出納工作、支票；出納員調(diào)動(dòng)工作或 者離職時(shí)、匯票 , 堅(jiān)持制度；一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)；如無(wú)、往 來(lái)結(jié)算 ; 規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度 內(nèi)容僅供參考 出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）、1、設(shè)置“ 銀行存款日記賬” ,出納員依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生次序每日進(jìn) 行逐筆登記；出納員定期將醫(yī)院銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核 對(duì),并按月編制銀行存款余額調(diào)劑表；2、

21、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金,醫(yī)院收到的門診 收入及住院收入、支票等,均需準(zhǔn)時(shí)存入銀行；3、醫(yī)院任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶；4、出納員每月向院長(zhǎng)上報(bào)“ 收付月報(bào)表” ；5、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作,財(cái) 務(wù)部只向醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)銀行存款余額情形；6、醫(yī)院銀行付款由醫(yī)院經(jīng)辦人員填寫“ 付款審批單” ,經(jīng)部門 負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、醫(yī)院院長(zhǎng)簽字后辦理付款,支付支票等必需 具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)；7、醫(yī)院收到入賬或匯票無(wú)法存入銀行等情形,出納員在最短時(shí) 間內(nèi)通知醫(yī)院院長(zhǎng)；二、現(xiàn)金治理 1、醫(yī)院收入現(xiàn)金依據(jù)國(guó)家現(xiàn)金治理?xiàng)l例的規(guī)定,對(duì)醫(yī)院銷 售藥品、供應(yīng)勞務(wù)以及其它經(jīng)

22、營(yíng)收入收取現(xiàn)金時(shí),必需向付款方開 具銷售發(fā)票或收據(jù),照實(shí)按規(guī)定的時(shí)限、次序、逐欄、全部欄次一 次性填寫,加蓋“ 財(cái)務(wù)” 和“ 收款人” 印章；2、醫(yī)院支付現(xiàn)金范疇：醫(yī)院職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù) 酬勞；出差人員必需攜帶的差旅費(fèi),以及醫(yī)院院長(zhǎng)批準(zhǔn)的其它開支；出納員支付個(gè)人款項(xiàng)超過(guò)使用現(xiàn)金限額以支票支付,確須全額支 付現(xiàn)金的經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核、醫(yī)院院長(zhǎng)批準(zhǔn)后支付；3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存 款中提取,不得坐支現(xiàn)金；因特別情形確需支出的,事先報(bào)醫(yī)院院 長(zhǎng)批準(zhǔn)后辦理；4、公司庫(kù)存?zhèn)溆媒鹣揞~為 超出部分隨時(shí)存入開戶銀行；1000 元,出納員按規(guī)定妥當(dāng)保管,5、出納員從銀行

23、提取備用金填寫“ 現(xiàn)金領(lǐng)用單” ,經(jīng)財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)、醫(yī)院院長(zhǎng)批準(zhǔn)后提??；6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫“ 借款單” ,經(jīng)部門 負(fù)責(zé)人、醫(yī)院財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、主管院長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后提??；7、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑證頂庫(kù)存現(xiàn)金,醫(yī)院 職工不準(zhǔn)用醫(yī)院銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆登記現(xiàn)金收付,賬目日清月 結(jié),每日結(jié)算,賬款相符；三、支票治理1、醫(yī)院支票由出納員專人保管；2、醫(yī)院“ 財(cái)務(wù)專用章” 和“ 法人代表章” 分別由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)與 出納員各自保管,支票蓋章時(shí)“ 財(cái)務(wù)專用章” 由財(cái)務(wù)科長(zhǎng)親自加蓋,并復(fù)核付款原始憑證；3、出納員妥當(dāng)保管好公司支票,因丟失

24、造成公司缺失本人承擔(dān) 全部責(zé)任；出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）通俗版 : 一、日常治理1、設(shè)置“ 銀行存款日記賬” ,出納員依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生次序每日進(jìn) 行逐筆登記；出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核 對(duì),并按月編制銀行存款余額調(diào)劑表,公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)簽字后報(bào)公司經(jīng)理批閱；2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金,公司收到的各種 匯票、支票等,均需準(zhǔn)時(shí)存入銀行；3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶；4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報(bào)“ 銀行存款收付周報(bào)表” ；5、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作,財(cái) 務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)銀行存款余額情形；6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“

25、 付款審批單” ,經(jīng)部門 負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、公司經(jīng)理簽字后辦理付款,支付支票等必需 具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)；7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無(wú)法存入銀行等情形,出納員 在最短時(shí)間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員；二、現(xiàn)金治理1、公司收入現(xiàn)金依據(jù)國(guó)家現(xiàn)金治理?xiàng)l例的規(guī)定,對(duì)公司銷 售產(chǎn)品、供應(yīng)勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營(yíng)收入收取現(xiàn)金時(shí),必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù),照實(shí)按規(guī)定的時(shí)限、次序、逐欄、全部欄次一次性填寫,加蓋“ 現(xiàn)金收訖” 和“ 收款人” 印章；2、公司支付現(xiàn)金范疇：農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)；公司員工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)酬勞；出差人員必需攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出（公司結(jié)算起點(diǎn)為

26、 支；500 元）；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開出納員支付個(gè)人款項(xiàng)超過(guò)使用現(xiàn)金限額以支票支付,確須全額支 付現(xiàn)金的經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付；3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存 款中提取,不得坐支現(xiàn)金；因特別情形確需支出的,事先報(bào)公司經(jīng) 理批準(zhǔn)后辦理；4、公司庫(kù)存?zhèn)溆媒鹣揞~為 超出部分隨時(shí)存入開戶銀行；1000 元,出納員按規(guī)定妥當(dāng)保管,5、出納員從銀行提取備用金填寫“ 現(xiàn)金領(lǐng)用單” ,經(jīng)財(cái)務(wù)部部 長(zhǎng)、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后提??；6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫“ 借款單” ,經(jīng)部門 負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提?。?、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑

27、證頂庫(kù)存現(xiàn)金,公司 員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆登記現(xiàn)金收付,賬目日清月 結(jié),每日結(jié)算,賬款相符；三、支票治理1、公司支票由出納員專人保管；2、公司“ 財(cái)務(wù)專用章” 和“ 法人代表章” 分別由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)與 出納員各自保管,支票蓋章時(shí)“ 財(cái)務(wù)專用章” 由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)親自加蓋,并復(fù)核付款原始憑證；3、出納員妥當(dāng)保管好公司支票,因丟失造成公司缺失本人承擔(dān) 全部責(zé)任；出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）特色版 :部門：財(cái)務(wù)部崗位名稱：出納直接主管：財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)范疇按重要次序依次列出每項(xiàng)職責(zé)及其目標(biāo)負(fù)責(zé)程度全責(zé) / 部分/ 支持 考核指標(biāo)數(shù)量、質(zhì)量現(xiàn)金職

28、責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金治理暫行條例,正確使用現(xiàn)金開支范疇；接到會(huì)計(jì)憑證,經(jīng)辦人簽字后,復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù),并妥 善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度,不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫(kù),妥當(dāng)保管現(xiàn)金,收支現(xiàn)金必需做到一事一清；定時(shí)盤 庫(kù),做到日清月結(jié),顯現(xiàn)長(zhǎng)短款現(xiàn)象,要快速查明緣由并準(zhǔn)時(shí)報(bào)告 領(lǐng)導(dǎo)妥當(dāng)處理；全責(zé)準(zhǔn)時(shí)、精確銀行職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定,治理各項(xiàng)資金的合理使用,確保資金安全無(wú)失；妥當(dāng)使用和保管銀行及個(gè)人印鑒；接到會(huì)計(jì)憑 證,經(jīng)辦人簽字后,復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù),并妥當(dāng)保管、傳遞及裝訂憑證；準(zhǔn)時(shí)購(gòu)回銀行票據(jù),按規(guī)定開出銀行支票；準(zhǔn)時(shí) 索要銀行對(duì)帳單,編制銀行余額調(diào)劑表

29、；準(zhǔn)時(shí)搜集新進(jìn)人員名單,辦理工資代發(fā)卡,保證工資的準(zhǔn)時(shí)發(fā)放；全責(zé)準(zhǔn)時(shí)、精確出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）簡(jiǎn)潔版版 :一、要仔細(xì)審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證,對(duì)違反國(guó)家規(guī)定 或有誤差的,要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)；二、要依據(jù)原始憑證,記好現(xiàn)金和銀行帳；書寫干凈、數(shù)字準(zhǔn) 確、日清月結(jié)；三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金治理制度,庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一樣；四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作；五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)治理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設(shè)立支票 領(lǐng)用登記簿；六、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,仔細(xì)管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)

30、及其他證卷；七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、醫(yī)藥費(fèi)的造冊(cè)發(fā)放工作；八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出方案,分清資金渠道,有 方案的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金；九、準(zhǔn)時(shí)與銀行對(duì)帳,作好銀行對(duì)帳調(diào)劑表；十、依據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 收款情形；十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度,作好出 納工作；出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）標(biāo)準(zhǔn)版版 : 1. 負(fù)責(zé)依據(jù)審核過(guò)的支票領(lǐng)用單,簽發(fā)支票,并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號(hào),交稽核崗加蓋預(yù)留銀行印章；2. 負(fù)責(zé)依據(jù)審核過(guò)的借款單,填制銀行匯款憑證,由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后,負(fù)責(zé)及 時(shí)送交銀行；3. 負(fù)責(zé)依據(jù)主管會(huì)計(jì)供應(yīng)的轉(zhuǎn)賬支票填制進(jìn)賬單負(fù)責(zé)送存銀行；

31、4. 負(fù)責(zé)辦理的銀行匯款回單、銀行進(jìn)賬單回單等各種收付款憑 證；5. 負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會(huì)計(jì)處理；6. 負(fù)責(zé)對(duì)每月的記賬憑證號(hào)進(jìn)行排序整理,并在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表中 標(biāo)注本號(hào)及起始憑單號(hào)；7. 負(fù)責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價(jià)證券、珍貴物品的治理； 8. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記,依據(jù)記賬憑證編制 現(xiàn)金報(bào)表,并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽；每天下班前盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,做到日 清月結(jié),發(fā)覺(jué)差錯(cuò)查找不過(guò)夜,對(duì)不按現(xiàn)金治理規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)清查而造成的資金缺失,由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償；9. 不超限額儲(chǔ)存現(xiàn)金,不私借、挪用公款,不用開支單據(jù)和“ 白條” 頂替庫(kù)存現(xiàn)金,不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金；10. 負(fù)責(zé)

32、仔細(xì)執(zhí)行銀行賬戶治理和結(jié)算規(guī)定,不向外單位和個(gè)人 出租出借銀行賬戶,嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定,支票使用必需按規(guī)定要 素填寫；不利用銀行賬戶搞非法活動(dòng)；11. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對(duì)賬工作,做到賬款相符、賬賬相 符,準(zhǔn)時(shí)編制“ 銀行存款余額調(diào)劑表” ,做好未達(dá)賬項(xiàng)的清理工作,防止呆賬項(xiàng)形成；定期不定期地接受財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)對(duì)現(xiàn)金、銀行賬的抽查；12. 負(fù)責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載,字跡要工整規(guī)范；13. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它暫時(shí)性工作；江西得鑫電子新材料有限公司出納崗位工作職責(zé) 一、崗位名稱：出納及成本核算會(huì)計(jì) 二、所轄區(qū)域：吉安辦事處三、直接上級(jí)：直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 四、崗位職責(zé)：1、嚴(yán)格遵守

33、公司各項(xiàng)規(guī)章制度,堅(jiān)決貫徹執(zhí)行公司的工作方針、政策,負(fù)責(zé)辦事處日常財(cái)務(wù)治理與會(huì)計(jì)核算工作,并與各部門親密 協(xié)作完成工作；2、在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,依據(jù)國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的 有關(guān)規(guī)定,仔細(xì)辦理提取保管現(xiàn)金,完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；3、負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；4、登記現(xiàn)金和銀行日記賬,做到日清月結(jié),保證帳證相符、賬 款相符、賬賬相符,發(fā)覺(jué)差錯(cuò)準(zhǔn)時(shí)查清更正；5、認(rèn)證審查暫時(shí)借支用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行選購(gòu)領(lǐng) 用支票的手續(xù),掌握使用限額的報(bào)銷期限；6、協(xié)作有關(guān)人員準(zhǔn)時(shí)開展對(duì)應(yīng)收賬款的清算工作；7、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,依據(jù)費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān) 規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

34、,做到合法精確、手續(xù)完備、單證齊全；8、負(fù)責(zé)核算產(chǎn)品成本、稅率、利潤(rùn)率及利潤(rùn),同時(shí)核算每月辦 公成本、業(yè)務(wù)費(fèi)用、公關(guān)費(fèi)用、差旅費(fèi)用以及福利補(bǔ)助等相關(guān)費(fèi)用 支出；9、負(fù)責(zé)妥當(dāng)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù),做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作；10、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜；11、嚴(yán)格執(zhí)行公司的保密政策,并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)；江西得鑫電子新材料有限公司 一、支票治理 1銀行票據(jù)的發(fā)放：依據(jù)業(yè)務(wù)需要,申請(qǐng)人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫支票領(lǐng)用單,并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后,方可出具銀行票據(jù)；如遇金額不確定的情形,應(yīng)在最高位填上“ ￥” 標(biāo)識(shí),

35、以限定其最 高使用額度；依據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的支票領(lǐng)用單,正 確出具銀行票據(jù)；審核支票領(lǐng)用單上是否填寫齊全規(guī)范,要 求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等；使用支票治理系統(tǒng),填制支票或其它銀行票據(jù),并打印出具；2銀行票據(jù)的購(gòu)買：為便利公司對(duì)銀行票據(jù)的治理,購(gòu)買銀行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn),每一次購(gòu)買的數(shù)量限定支票為100 張、其它票據(jù)為兩本；對(duì)已購(gòu)買的銀行票據(jù)要在支票治理系統(tǒng)中登記,做到有據(jù)可查,使 其有可追溯性；未用銀行票據(jù)必需鎖在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)箱中；3. 銀行票據(jù)的作廢：對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到準(zhǔn)時(shí)回收,杜絕在外單位或不相關(guān)的部 門保管；4. 銀行票據(jù)的跟蹤核銷：為便于帳目的治理,支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)準(zhǔn)時(shí)催回銀行 票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票,以便登記帳目或錄入“ 金蝶” 財(cái)務(wù)系統(tǒng)；5余款或購(gòu)貨款必需經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金 治理員（周瓊）審核簽字,后方可出票；6支票出票后 4 日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情形,對(duì)超期