華夏策略精選12年報

1、華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金20122年年度度報告20122年12月31日基金管理理人：華華夏基金金管理有有限公司司基金托管管人：中中國銀行行股份有有限公司司報告送出出日期：二一一三年三三月二十十八日1 重重要提示示及目錄錄1.1 重要提提示 基金管理理人的董董事會、董事保保證本報報告所載載資料不不存在虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述述或重大大遺漏，并對其其內(nèi)容的的真實性性、準(zhǔn)確確性和完完整性承承擔(dān)個別別及連帶帶的法律律責(zé)任。本年度度報告已已經(jīng)三分分之二以以上獨立立董事簽簽字同意意，并由由董事長長簽發(fā)?；鹜泄芄苋酥袊鴩y行股股份有限限公司根根據(jù)本基基金合同同規(guī)定，于20113

2、年33月266日復(fù)核核了本報報告中的的財務(wù)指指標(biāo)、凈凈值表現(xiàn)現(xiàn)、利潤潤分配情情況、財財務(wù)會計計報告、投資組組合報告告等內(nèi)容容，保證證復(fù)核內(nèi)內(nèi)容不存存在虛假假記載、誤導(dǎo)性性陳述或或者重大大遺漏?；鸸芾砝砣顺兄Z諾以誠實實信用、勤勉盡盡責(zé)的原原則管理理和運用用基金資資產(chǎn)，但但不保證證基金一一定盈利利。基金的過過往業(yè)績績并不代代表其未未來表現(xiàn)現(xiàn)。投資資有風(fēng)險險，投資資者在作作出投資資決策前前應(yīng)仔細(xì)細(xì)閱讀本本基金的的招募說說明書及及其更新新。本報告中中的財務(wù)務(wù)資料經(jīng)經(jīng)審計，安永華華明會計計師事務(wù)務(wù)所（特特殊普通通合伙）為本基基金出具具了無保保留意見見的審計計報告，請投資資者注意意閱讀。本報告期期自20

3、012年年1月1日起至12月31日止。1.2 目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc351999462 1 重重要提示示及目錄錄 PAGEREF _Toc351999462 h 1 HYPERLINK l _Toc351999463 2 基基金簡介介 PAGEREF _Toc351999463 h 3 HYPERLINK l _Toc351999464 3 主主要財務(wù)務(wù)指標(biāo)、基金凈凈值表現(xiàn)現(xiàn)及利潤潤分配情情況 PAGEREF _Toc351999464 h 4 HYPERLINK l _Toc351999465 3.1 主要會會計數(shù)據(jù)據(jù)和財務(wù)務(wù)指標(biāo) PAGERE

4、F _Toc351999465 h 4 HYPERLINK l _Toc351999466 3.2 基金凈凈值表現(xiàn)現(xiàn) PAGEREF _Toc351999466 h 5 HYPERLINK l _Toc351999467 3.3 過去三三年基金金的利潤潤分配情情況 PAGEREF _Toc351999467 h 6 HYPERLINK l _Toc351999468 4 管管理人報報告 PAGEREF _Toc351999468 h 6 HYPERLINK l _Toc351999469 5 托托管人報報告 PAGEREF _Toc351999469 h 11 HYPERLINK l _Toc

5、351999470 6 審審計報告告 PAGEREF _Toc351999470 h 11 HYPERLINK l _Toc351999471 7 年年度財務(wù)務(wù)報表 PAGEREF _Toc351999471 h 12 HYPERLINK l _Toc351999472 7.1 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表 PAGEREF _Toc351999472 h 12 HYPERLINK l _Toc351999473 7.2 利潤表表 PAGEREF _Toc351999473 h 14 HYPERLINK l _Toc351999474 7.3 所有者者權(quán)益（基金凈凈值）變變動表 PAGEREF _Toc3519

6、99474 h 15 HYPERLINK l _Toc351999475 7.4 報表附附注 PAGEREF _Toc351999475 h 16 HYPERLINK l _Toc351999476 8 投投資組合合報告 PAGEREF _Toc351999476 h 35 HYPERLINK l _Toc351999477 8.1 期末基基金資產(chǎn)產(chǎn)組合情情況 PAGEREF _Toc351999477 h 35 HYPERLINK l _Toc351999478 8.2 期末按按行業(yè)分分類的股股票投資資組合 PAGEREF _Toc351999478 h 35 HYPERLINK l _To

7、c351999479 8.3 期末按按公允價價值占基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值比比例大小小排序的的所有股股票投資資明細(xì) PAGEREF _Toc351999479 h 36 HYPERLINK l _Toc351999480 8.4 報告期期內(nèi)股票票投資組組合的重重大變動動 PAGEREF _Toc351999480 h 39 HYPERLINK l _Toc351999481 8.5 期末按按債券品品種分類類的債券券投資組組合 PAGEREF _Toc351999481 h 40 HYPERLINK l _Toc351999482 8.6 期末按按公允價價值占基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值比比例大小小排名的的前五名名

8、債券投投資明細(xì)細(xì) PAGEREF _Toc351999482 h 41 HYPERLINK l _Toc351199994833 8.77 期末末按公允允價值占占基金資資產(chǎn)凈值值比例大大小排名名的所有有資產(chǎn)支支持證券券投資明明細(xì) PAGEREF _Toc351999483 h 41 HYPERLINK l _Toc351999484 8.8 期末按按公允價價值占基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值比比例大小小排名的的前五名名權(quán)證投投資明細(xì)細(xì) PAGEREF _Toc351999484 h 41 HYPERLINK l _Toc351999485 8.9 投資組組合報告告附注 PAGEREF _Toc3519994

9、85 h 41 HYPERLINK l _Toc351999486 9 基基金份額額持有人人信息 PAGEREF _Toc351999486 h 42 HYPERLINK l _Toc351999487 9.1 期末基基金份額額持有人人戶數(shù)及及持有人人結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc351999487 h 42 HYPERLINK l _Toc351999488 9.2 期末基基金管理理人的從從業(yè)人員員持有本本基金的的情況 PAGEREF _Toc351999488 h 42 HYPERLINK l _Toc351999489 10 開放式式基金份份額變動動 PAGEREF _Toc351999

10、489 h 42 HYPERLINK l _Toc351999490 11 重大事事件揭示示 PAGEREF _Toc351999490 h 42 HYPERLINK l _Toc351999491 12 備查文文件目錄錄 PAGEREF _Toc351999491 h 462 基基金簡介介2.1 基金基基本情況況基金名稱稱華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金基金簡稱稱華夏策略略混合基金主代代碼0020031交易代碼碼0020031基金運作作方式契約型開開放式基金合同同生效日日20088年10月23日基金管理理人華夏基金金管理有有限公司司基金托管管人中國銀行行股份有有限公司司報告

11、期末末基金份份額總額額676,7433,8664.664份基金合同同存續(xù)期期不定期2.2 基金產(chǎn)產(chǎn)品說明明投資目標(biāo)標(biāo)通過靈活活運用多多種投資資策略，充分挖挖掘和利利用市場場中潛在在的投資資機會，謀求基基金資產(chǎn)產(chǎn)的長期期、持續(xù)續(xù)增值。投資策略略本基金將將結(jié)合宏宏觀經(jīng)濟濟環(huán)境、政策形形勢、證證券市場場走勢的的綜合分分析，主主動判斷斷市場時時機，進進行積極極的資產(chǎn)產(chǎn)配置，合理確確定基金金在股票票、債券券等各類類資產(chǎn)類類別上的的投資比比例，以以最大限限度地降降低投資資組合的的風(fēng)險、提高收收益。業(yè)績比較較基準(zhǔn)本基金股股票投資資的業(yè)績績比較基基準(zhǔn)為滬滬深3000指數(shù)數(shù)，債券券投資的的業(yè)績比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)為上證

12、證國債指指數(shù)?；鶞?zhǔn)收益益率=滬深3000指數(shù)數(shù)收益率率555%上上證國債債指數(shù)收收益率45%。風(fēng)險收益益特征本基金是是靈活配配置型混混合基金金，混合合基金的的風(fēng)險高高于貨幣幣市場基基金和債債券基金金，低于于股票基基金；而而靈活配配置型混混合基金金的資產(chǎn)產(chǎn)配置比比例可靈靈活調(diào)整整，在混混合基金金中也屬屬于較高高風(fēng)險、較高收收益的品品種。2.3 基金管管理人和和基金托托管人項目基金管理理人基金托管管人名稱華夏基金金管理有有限公司司中國銀行行股份有有限公司司信息披露露負(fù)責(zé)人姓名崔雁巍唐州徽聯(lián)系電話話400-8188-66666010-6655948855電子郵箱箱servviceeChhinaaA

13、MCC.coomtgxxxplbannk-oof-cchinna.ccom客戶服務(wù)務(wù)電話400-8188-66666955666傳真010-6311367700010-6655949942注冊地址址北京市順順義區(qū)天天竺空港港工業(yè)區(qū)區(qū)A區(qū)北京市西西城區(qū)復(fù)復(fù)興門內(nèi)內(nèi)大街11號辦公地址址北京市西西城區(qū)金金融大街街33號通通泰大廈廈B座12層北京市西西城區(qū)復(fù)復(fù)興門內(nèi)內(nèi)大街11號郵政編碼碼10000331008818法定代表表人王東明肖鋼2.4 信息披披露方式式本基金選選定的信信息披露露報紙名名稱證券時時報登載基金金年度報報告正文文的管理理人互聯(lián)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址址www.ChiinaAAMC.comm基金年度度

14、報告?zhèn)鋫渲玫攸c點基金管理理人和基基金托管管人的住住所2.5 其他相相關(guān)資料料項目名稱辦公地址址會計師事事務(wù)所安永華明明會計師師事務(wù)所所（特殊殊普通合合伙）北京市東東長安街街1號東方方廣場東東方經(jīng)貿(mào)貿(mào)城安永永大樓116層注冊登記記機構(gòu)華夏基金金管理有有限公司司北京市西西城區(qū)金金融大街街33號通通泰大廈廈B座12層3 主主要財務(wù)務(wù)指標(biāo)、基金凈凈值表現(xiàn)現(xiàn)及利潤潤分配情情況3.1 主要會會計數(shù)據(jù)據(jù)和財務(wù)務(wù)指標(biāo)金額單位位：人民民幣元3.1.1期間間數(shù)據(jù)和和指標(biāo)20122年20111年20100年本期已實實現(xiàn)收益益-2488,8338,3356.80266,3277,1558.117784,4544,50

15、05.558本期利潤潤112,1733,9333.337-4322,0772,4476.41719,5255,5776.223加權(quán)平均均基金份份額本期期利潤0.11176-0.3346550.55541本期加權(quán)權(quán)平均凈凈值利潤潤率6.399%-13.95%26.664%本期基金金份額凈凈值增長長率3.388%-14.25%29.550%3.1.2期末末數(shù)據(jù)和和指標(biāo)20122年末20111年末20100年末期末可供供分配利利潤411,0533,6005.2201,3553,5517,8700.1221,6006,9946,2022.188期末可供供分配基基金份額額利潤0.600741.11123

16、1.27783期末基金金資產(chǎn)凈凈值1,0887,7797,4699.8442,5770,4410,0944.3663,0996,0009,9477.899期末基金金份額凈凈值1.60072.11122.46633.1.3累計計期末指指標(biāo)20122年末20111年末20100年末基金份額額累計凈凈值增長長率118.33%111.20%146.30%注：所所述基金金業(yè)績指指標(biāo)不包包括持有有人認(rèn)購購或交易易基金的的各項費費用，計計入費用用后實際際收益水水平要低低于所列列數(shù)字。本期已已實現(xiàn)收收益指基基金本期期利息收收入、投投資收益益、其他他收入（不含公公允價值值變動收收益）扣扣除相關(guān)關(guān)費用后后的余額額

17、，本期期利潤為為本期已已實現(xiàn)收收益加上上本期公公允價值值變動收收益。期末可可供分配配利潤為為期末資資產(chǎn)負(fù)債債表中未未分配利利潤與未未分配利利潤中已已實現(xiàn)部部分的孰孰低數(shù)。3.2 基金凈凈值表現(xiàn)現(xiàn)3.2.1 基金份份額凈值值增長率率及其與與同期業(yè)業(yè)績比較較基準(zhǔn)收收益率的的比較階段份額凈值值增長率率份額凈值值增長率率標(biāo)準(zhǔn)差差業(yè)績比較較基準(zhǔn)收收益率業(yè)績比較較基準(zhǔn)收收益率標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)差過去三個個月4.422%0.766%5.877%0.700%-1.445%0.066%過去六個個月-1.117%0.744%2.311%0.688%-3.448%0.066%過去一年年3.388%0.911%6.166%0.7

18、00%-2.778%0.211%過去三年年14.779%1.100%-11.94%0.766%26.773%0.344%自基金合合同生效效起至今今118.33%1.177%31.555%0.922%86.778%0.255%3.2.2 自基金金合同生生效以來來基金份份額累計計凈值增增長率變變動及其其與同期期業(yè)績比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)收益率率變動的的比較華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金份額累計計凈值增增長率與與業(yè)績比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)收益率率歷史走走勢對比比圖（20008年10月23日至20112年12月31日）3.2.3 自基金金合同生生效以來來基金每每年凈值值增長率率及其與與同期業(yè)業(yè)績比較較

19、基準(zhǔn)收收益率的的比較華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金自基金合合同生效效以來基基金每年年凈值增增長率及及其與同同期業(yè)績績比較基基準(zhǔn)收益益率的對對比圖注：本基基金合同同于20008年年10月23日生效，合同生生效當(dāng)年年按實際際存續(xù)期期計算，不按整整個自然然年度進進行折算算。3.3 過去三三年基金金的利潤潤分配情情況單位：人人民幣元元年度每10份份基金份額分紅紅數(shù)現(xiàn)金形式式發(fā)放總額再投資形形式發(fā)放總額額年度利潤潤分配合合計備注20122年6.0000216,4722,3004.553276,0344,1227.552492,5066,4332.005-20111年-20100年-合

20、計6.0000216,4722,3004.553276,0344,1227.552492,5066,4332.005-4 管管理人報報告4.1 基金管管理人及及基金經(jīng)經(jīng)理情況況4.1.1 基金管管理人及及其管理理基金的的經(jīng)驗華夏基金金管理有有限公司司成立于于19998年4月9日，是經(jīng)經(jīng)中國證證監(jiān)會批批準(zhǔn)成立立的首批批全國性性基金管管理公司司之一。公司總總部設(shè)在在北京，在北京京、上海海、深圳圳、成都都、南京京、杭州州、廣州和青青島設(shè)有有分公司司，在香香港及深深圳設(shè)有有子公司司。公司司是首批批全國社社?；鸾鸸芾砣巳?、首批批企業(yè)年年金基金金管理人人、境內(nèi)內(nèi)首批QQDIII基金管管理人、境內(nèi)首首只E

21、TTF基金金管理人人，以及及特定客客戶資產(chǎn)產(chǎn)管理人人、保險險資金投投資管理理人，香香港子公公司是首首批RQQFIII基金管管理人。華夏基基金是業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域域最廣泛泛的基金金管理公公司之一一。20122年，華華夏基金金繼續(xù)堅堅持以深深入的投投資研究究為基礎(chǔ)礎(chǔ)，高度度重視風(fēng)風(fēng)險管理理，同時時積極把把握投資資機會，旗下主主動管理理的股票票型、混混合型基基金表現(xiàn)現(xiàn)穩(wěn)健，部分基基金業(yè)績績表現(xiàn)良好好；固定定收益類類基金均均實現(xiàn)了了正收益，總體表表現(xiàn)優(yōu)于于行業(yè)平平均水平平。憑借借規(guī)范的的經(jīng)營管管理及良良好的品品牌聲譽譽，華夏夏基金榮榮獲多家家機構(gòu)評評選的多多個獎項項，主要要獎項包包括：220122年3月，在在

22、中國國證券報報主辦辦的“第第九屆中中國基金金業(yè)金牛牛獎”評評選中，華夏基基金第七七次榮獲獲“年度度金?；鸸芾砝砉惊劒劇?，所所管理的的基金榮榮獲6個單項項獎；在在證券券時報主辦的的“20111年度度中國基基金業(yè)明明星基金金獎”評評選中，華夏基基金第四四次榮獲獲“年度度十大明明星基金金公司獎獎”，并并獲得評評委會特特別頒發(fā)發(fā)的“五五年持續(xù)續(xù)回報明明星基金金公司獎獎”，所所管理的的基金榮榮獲5個單項項獎。220122年4月，在在上海海證券報報主辦辦的第九九屆中國國“金基基金”評評選中，華夏基基金第七七次榮獲獲年度“金基金金TOOP公司司獎”，所管管理的基基金榮獲獲4個單項項獎。在客戶服服務(wù)方面

23、面，20012年年，華夏夏基金繼繼續(xù)以客客戶需求求為導(dǎo)向向，持續(xù)續(xù)提高服服務(wù)質(zhì)量量：推出出華夏基基金活期期通賬戶戶服務(wù)，客戶可可通過活活期通賬賬戶辦理理華夏現(xiàn)現(xiàn)金增利利證券投投資基金金的快速速取現(xiàn)、余額理理財、信信用卡還還款等業(yè)業(yè)務(wù)，客客戶資金金使用效效率大幅幅提高；推出移移動客戶戶端基金金交易功功能，客客戶可通通過iPPhonne、iPaad以及及Anddroiid版移移動客戶戶端辦理理基金開開戶、申申購、贖贖回、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換、定定期定額額投資等等業(yè)務(wù)；推出關(guān)關(guān)聯(lián)賬戶戶查詢服服務(wù)，客客戶可通通過網(wǎng)上上查詢系系統(tǒng)一站站式查詢詢指定關(guān)關(guān)聯(lián)人的的基金投投資情況況。4.1.2 基金經(jīng)經(jīng)理（或或基金經(jīng)經(jīng)理小

24、組組）及基基金經(jīng)理理助理簡簡介姓名職務(wù)任本基金金的基金金經(jīng)理期期限證券從業(yè)業(yè)年限說明任職日期期離任日期期譚琦本基金的的基金經(jīng)經(jīng)理、股股票投資資部副總總經(jīng)理20122-055-044-9年工學(xué)碩士士。20003年年7月加入入華夏基基金管理理有限公公司，曾曾任行業(yè)業(yè)研究員員、行業(yè)業(yè)研究主主管、基基金經(jīng)理理助理、華夏藍(lán)藍(lán)籌核心心混合型型證券投投資基金金（LOOF）基基金經(jīng)理理（20007年年9月27日至20009年1月1日期間）等。王亞偉本基金的的基金經(jīng)經(jīng)理、公公司副總總經(jīng)理20088-100-23320122-055-04417年經(jīng)濟學(xué)碩碩士。曾曾任中信信國際合合作公司司業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)理，華華夏證券券研

25、究經(jīng)經(jīng)理等。19998年3月加入入華夏基基金管理理有限公公司，曾曾任興華華證券投投資基金金基金經(jīng)經(jīng)理助理理、基金金經(jīng)理（19998年4月28日至20002年1月8日期間），華夏夏成長證證券投資資基金基基金經(jīng)理理（20001年年12月18日至20005年4月12日期間）等。注：上上述任職職日期、離任日日期根據(jù)據(jù)本基金金管理人人對外披披露的任任免日期期填寫。證券從從業(yè)的含含義遵從從行業(yè)協(xié)協(xié)會證證券業(yè)從從業(yè)人員員資格管管理辦法法的相相關(guān)規(guī)定定。根據(jù)本本基金管管理人于于20112年5月7日發(fā)布的的華夏夏基金管管理有限限公司關(guān)關(guān)于調(diào)整整華夏策策略精選選靈活配配置混合合型證券券投資基基金基金金經(jīng)理的的公告

26、，聘任任譚琦先先生為本本基金基基金經(jīng)理理，王亞亞偉先生生不再擔(dān)擔(dān)任本基基金基金金經(jīng)理。4.2 管理人人對報告告期內(nèi)本本基金運運作遵規(guī)規(guī)守信情情況的說說明本報告期期內(nèi)，本本基金管管理人嚴(yán)嚴(yán)格遵守守證券券投資基基金法、證證券投資資基金銷銷售管理理辦法、證證券投資資基金運運作管理理辦法、基金金合同和和其他有有關(guān)法律律法規(guī)、監(jiān)管部部門的相相關(guān)規(guī)定定，依照照誠實信信用、勤勤勉盡責(zé)責(zé)、安全全高效的的原則管管理和運運用基金金資產(chǎn)，在認(rèn)真真控制投投資風(fēng)險險的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，為為基金份份額持有有人謀求求最大利利益，沒沒有損害害基金份份額持有有人利益益的行為為。4.3 管理人人對報告告期內(nèi)公公平交易易情況的的專項說說明

27、4.3.1 公平交交易制度度和控制制方法本基金管管理人根根據(jù)證證券投資資基金管管理公司司公平交交易制度度指導(dǎo)意意見等等法規(guī)制制定了華夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度。公司通通過科學(xué)學(xué)、制衡衡的投資資決策體體系，加加強交易易分配環(huán)環(huán)節(jié)的內(nèi)內(nèi)部控制制，并通通過工作作制度、流程和和技術(shù)手手段保證證公平交交易原則則的實現(xiàn)現(xiàn)。同時時，通過過監(jiān)察稽稽核、事事后分析析和信息息披露來來保證公公平交易易過程和和結(jié)果的的監(jiān)督。4.3.2 公平交交易制度度的執(zhí)行行情況本基金管管理人一一貫公平平對待旗旗下管理理的所有有基金和和組合，制定并并嚴(yán)格遵遵守相應(yīng)應(yīng)的制度度和流程程，通過過系統(tǒng)和和人工等等方式在在各環(huán)節(jié)

28、節(jié)嚴(yán)格控控制交易易公平執(zhí)執(zhí)行。報報告期內(nèi)內(nèi)，本基基金管理理人嚴(yán)格格執(zhí)行了了證券券投資基基金管理理公司公公平交易易制度指指導(dǎo)意見見和華夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度的的規(guī)定。本基金管管理人通通過統(tǒng)計計檢驗的的方法對對管理的的不同投投資組合合，在不不同時間間窗下（1日內(nèi)內(nèi)、3日日內(nèi)、55日內(nèi)）的本年年度同向向交易價價差進行行了專項項分析，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)違反公公平交易易原則的的異常情情況。4.3.3 異常交交易行為為的專項項說明報告期內(nèi)內(nèi)未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)本基金金存在異異常交易易行為。報告期內(nèi)內(nèi)，未出出現(xiàn)涉及及本基金金的交易易所公開開競價同同日反向向交易成成交較少少的單邊邊交易量量超過該該證券當(dāng)當(dāng)日成交交

29、量5%的情況況。4.4 管理人人對報告告期內(nèi)基基金的投投資策略略和業(yè)績績表現(xiàn)的的說明4.4.1 報告期期內(nèi)基金金投資策策略和運運作分析析回顧20012年年，國際際方面，歐美國國家不斷斷實施寬松松的貨幣幣政策刺刺激經(jīng)濟濟，使歐債危機短短期得以以緩解，美國經(jīng)經(jīng)濟緩慢慢復(fù)蘇，全球股股市普遍遍出現(xiàn)反反彈，大大宗商品品價格高高位穩(wěn)定定；國內(nèi)內(nèi)方面，在政府府基建投投資的帶帶動下，經(jīng)濟從從前3個個季度的的持續(xù)衰衰退到44季度顯顯現(xiàn)短期期企穩(wěn)信信號，改改革開放放的措施施在各行行業(yè)不斷斷涌現(xiàn)，但房價價反彈、產(chǎn)能過過剩以及及地方政政府資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表惡化等等制約經(jīng)經(jīng)濟中長長期復(fù)蘇蘇的因素素仍然存存在。市場方面面，大

30、部部分時間間內(nèi)股市市隨經(jīng)濟濟的回落落而走低低，A股股市場在在12月月初創(chuàng)出出3年來來新低，“十八大大”會議結(jié)結(jié)束后，受對改改革紅利利的預(yù)期期、經(jīng)濟濟短期企企穩(wěn)以及及外圍資資金流入入等影響響，市場場出現(xiàn)明明顯反彈彈。全年年金融、地產(chǎn)等等低估值值板塊取取得了正正收益，白酒，紡織等等板塊下下跌較大大。本基金在在1季度度維持了了原有結(jié)結(jié)構(gòu)，表表現(xiàn)良好好；2季季度降低低了倉位位，對醫(yī)醫(yī)藥和白白酒適度度配置，低倉位位沒有享享受到結(jié)結(jié)構(gòu)性行行情的優(yōu)優(yōu)勢；33季度后后，本基基金對金金融、醫(yī)醫(yī)藥等板板塊進行行了適度度增持。4.4.2 報告期期內(nèi)基金金的業(yè)績績表現(xiàn)截至20012年年12月31日，本基基金份額額凈值

31、為為1.6607元元，本報報告期份份額凈值值增長率率為3.38%，同期期業(yè)績比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)增長率率為6.16%。4.5 管理人人對宏觀觀經(jīng)濟、證券市市場及行行業(yè)走勢勢的簡要要展望展望下一一階段，經(jīng)濟企企穩(wěn)回升升的態(tài)勢勢在未來一一兩個季季度可能能延續(xù)，同時由由于海外外資金流流入、信信貸的季季節(jié)性旺旺季等因因素，流流動性將將有所改改善。但但是困擾擾經(jīng)濟的的一些長長期問題題沒有系系統(tǒng)解決決，經(jīng)濟濟內(nèi)生增增長的動動力仍然然不足，新一屆屆政府的的政策選選擇也為為市場走走向增加加了不確確定性?；谏鲜鍪霰尘?，本基金金將在控制制整體風(fēng)風(fēng)險的情情況下，重點關(guān)關(guān)注估值值合理的的板塊和和優(yōu)勢龍龍頭企業(yè)業(yè)，并密切切跟

32、蹤宏觀觀經(jīng)濟和和政策的的變化，積積極尋找找代表未未來新需需求方向向的行業(yè)業(yè)。珍惜基金金份額持持有人的的每一分分投資和和每一份份信任，本基金金將繼續(xù)續(xù)奉行華華夏基金金管理有有限公司司“為信信任奉獻(xiàn)獻(xiàn)回報”的經(jīng)營營理念，規(guī)范運運作，審審慎投資資，勤勉勉盡責(zé)地地為基金金份額持持有人謀謀求長期期、穩(wěn)定定的回報報。4.6 管理人人內(nèi)部有有關(guān)本基基金的監(jiān)監(jiān)察稽核核工作情情況報告期內(nèi)內(nèi)，本基基金管理理人在監(jiān)監(jiān)察稽核核工作中中加大了了對日常常業(yè)務(wù)的的檢查范范圍及頻頻率，及及時對公公司投研研、營銷銷等業(yè)務(wù)務(wù)開展合合規(guī)檢查查，重點點開展了了對分公公司、理理財中心心業(yè)務(wù)的的專項檢檢查和員員工行為為合規(guī)的的專項檢檢查

33、；加加大了對對各項業(yè)業(yè)務(wù)的合合規(guī)培訓(xùn)訓(xùn)和考試試力度，針對公公司員工工尤其是是投研人人員組織織了多次次合規(guī)培培訓(xùn)和合合規(guī)考試試，提高高了員工工的風(fēng)險險意識與與合規(guī)意意識；進進一步完完善內(nèi)部部相關(guān)規(guī)規(guī)章制度度，促進進了公司司業(yè)務(wù)的的合規(guī)運運作。報告期內(nèi)內(nèi)，本基基金管理理人所管管理的基基金整體體運作合合法合規(guī)規(guī)。本基基金管理理人將繼繼續(xù)以風(fēng)風(fēng)險控制制為核心心，堅持持基金份份額持有有人利益益優(yōu)先的的原則，提高監(jiān)監(jiān)察稽核核工作的的科學(xué)性性和有效效性，切切實保障障基金安安全、合合規(guī)運作作。4.7 管理人人對報告告期內(nèi)基基金估值值程序等等事項的的說明根據(jù)中國國證監(jiān)會會相關(guān)規(guī)規(guī)定及基基金合同同約定，本基金金管

34、理人人應(yīng)嚴(yán)格格按照新新準(zhǔn)則、中國證證監(jiān)會相相關(guān)規(guī)定定和基金金合同關(guān)關(guān)于估值值的約定定，對基基金所持持有的投投資品種種進行估估值。本本基金托托管人根根據(jù)法律律法規(guī)要要求履行行估值及及凈值計計算的復(fù)復(fù)核責(zé)任任。會計計師事務(wù)務(wù)所在估估值調(diào)整整導(dǎo)致基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值的的變化在在0.225%以以上時對對所采用用的相關(guān)關(guān)估值模模型、假假設(shè)及參參數(shù)的適適當(dāng)性發(fā)發(fā)表審核核意見并并出具報報告。定定價服務(wù)務(wù)機構(gòu)按按照商業(yè)業(yè)合同約約定提供供定價服服務(wù)。其其中，本本基金管管理人為為了確保保估值工工作的合合規(guī)開展展，建立立了負(fù)責(zé)責(zé)估值工工作決策策和執(zhí)行行的專門門機構(gòu)，組成人人員包括括督察長長、投資資風(fēng)險負(fù)負(fù)責(zé)人、證券研研

35、究工作作負(fù)責(zé)人人、法律律監(jiān)察負(fù)負(fù)責(zé)人及及基金會會計負(fù)責(zé)責(zé)人等。其中，近三分分之二的的人員具具有100年以上上的基金金從業(yè)經(jīng)經(jīng)驗，且且具有風(fēng)風(fēng)控、證證券研究究、合規(guī)規(guī)、會計計方面的的專業(yè)經(jīng)經(jīng)驗。同同時，根根據(jù)基金金管理公公司制定定的相關(guān)關(guān)制度，估值工工作決策策機構(gòu)的的成員中中不包括括基金經(jīng)經(jīng)理。本本報告期期內(nèi)，參參與估值值流程各各方之間間無重大大利益沖沖突。4.8 管理人人對報告告期內(nèi)基基金利潤潤分配情情況的說說明根據(jù)證證券投資資基金運運作管理理辦法及本基基金的基基金合同同等規(guī)定定，本基基金本報報告期實實施利潤潤分配11次，符符合相關(guān)關(guān)法規(guī)及及基金合合同的規(guī)規(guī)定。5 托托管人報報告5.1 報告期

36、期內(nèi)本基基金托管管人遵規(guī)規(guī)守信情情況聲明明本報告期期內(nèi)，中中國銀行行股份有有限公司司（以下下稱“本托管管人”）在華華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金（以下下稱“本基金金”）的托托管過程程中，嚴(yán)嚴(yán)格遵守守證券券投資基基金法及其他他有關(guān)法法律法規(guī)規(guī)、基金金合同和和托管協(xié)協(xié)議的有有關(guān)規(guī)定定，不存存在損害害基金份份額持有有人利益益的行為為，完全全盡職盡盡責(zé)地履履行了應(yīng)應(yīng)盡的義義務(wù)。5.2 托管人人對報告告期內(nèi)本本基金投投資運作作遵規(guī)守守信、凈凈值計算算、利潤潤分配等等情況的的說明本報告期期內(nèi)，本本托管人人根據(jù)證券投投資基金金法及及其他有有關(guān)法律律法規(guī)、基金合合同和托托管協(xié)議議的規(guī)定定，

37、對本本基金管管理人的的投資運運作進行行了必要要的監(jiān)督督，對基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值的的計算、基金份份額申購購贖回價價格的計計算以及及基金費費用開支支等方面面進行了了認(rèn)真地地復(fù)核，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)本基金金管理人人存在損損害基金金份額持持有人利利益的行行為。5.3 托管人人對本年年度報告告中財務(wù)務(wù)信息等等內(nèi)容的的真實、準(zhǔn)確和和完整發(fā)發(fā)表意見見本報告中中的財務(wù)務(wù)指標(biāo)、凈值表表現(xiàn)、收收益分配配情況、財務(wù)會會計報告告（注：財務(wù)會會計報告告中的“金融工工具風(fēng)險險及管理理”部分未未在托管管人復(fù)核核范圍內(nèi)內(nèi)）、投投資組合合報告等等數(shù)據(jù)真真實、準(zhǔn)準(zhǔn)確和完完整。6 審審計報告告安永華明明（20013）審字第第6077393337

38、_B011號華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金全體基基金份額額持有人人：我們審計計了后附附的華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金財財務(wù)報表表，包括括20112年112月331日的的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和和20112年度度的利潤潤表和所所有者權(quán)權(quán)益（基基金凈值值）變動動表以及及財務(wù)報報表附注注。6.1管管理層對對財務(wù)報報表的責(zé)責(zé)任編制和公公允列報報財務(wù)報報表是基基金管理理人華夏夏基金管管理有限限公司的的責(zé)任。這種責(zé)責(zé)任包括括：（11）按照照企業(yè)會會計準(zhǔn)則則的規(guī)定定編制財財務(wù)報表表，并使使其實現(xiàn)現(xiàn)公允反反映；（2）設(shè)設(shè)計、執(zhí)執(zhí)行和維維護必要要的內(nèi)部部控制，以使財財務(wù)報表表不存

39、在在由于舞舞弊或錯錯誤而導(dǎo)導(dǎo)致的重重大錯報報。6.2注注冊會計計師的責(zé)責(zé)任我們的責(zé)責(zé)任是在在執(zhí)行審審計工作作的基礎(chǔ)礎(chǔ)上對財財務(wù)報表表發(fā)表審審計意見見。我們們按照中中國注冊冊會計師師審計準(zhǔn)準(zhǔn)則的規(guī)規(guī)定執(zhí)行行了審計計工作。中國注注冊會計計師審計計準(zhǔn)則要要求我們們遵守中中國注冊冊會計師師職業(yè)道道德守則則，計劃劃和執(zhí)行行審計工工作以對對財務(wù)報報表是否否不存在在重大錯錯報獲取取合理保保證。審計工作作涉及實實施審計計程序，以獲取取有關(guān)財財務(wù)報表表金額和和披露的的審計證證據(jù)。選選擇的審審計程序序取決于于注冊會會計師的的判斷，包括對對由于舞舞弊或錯錯誤導(dǎo)致致的財務(wù)務(wù)報表重重大錯報報風(fēng)險的的評估。在進行行風(fēng)險評

40、評估時，注冊會會計師考考慮與財財務(wù)報表表編制和和公允列列報相關(guān)關(guān)的內(nèi)部部控制，以設(shè)計計恰當(dāng)?shù)牡膶徲嫵坛绦颍康牟⒉⒎菍?nèi)內(nèi)部控制制的有效效性發(fā)表表意見。審計工工作還包包括評價價基金管管理人選選用會計計政策的的恰當(dāng)性性和作出出會計估估計的合合理性，以及評評價財務(wù)務(wù)報表的的總體列列報。我們相信信，我們們獲取的的審計證證據(jù)是充充分、適適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表表審計意意見提供供了基礎(chǔ)礎(chǔ)。6.3審審計意見見我們認(rèn)為為，上述述財務(wù)報報表在所所有重大大方面按按照企業(yè)業(yè)會計準(zhǔn)準(zhǔn)則的規(guī)規(guī)定編制制，公允允反映了了華夏策策略精選選靈活配配置混合合型證券券投資基基金20012年年12月月31日日的財務(wù)務(wù)狀況以以及20012

41、年年度的經(jīng)經(jīng)營成果果和凈值值變動情情況。安永華明明會計師師事務(wù)所所(特殊殊普通合合伙) 注冊會會計師 徐艷 濮曉達(dá)達(dá)北京市東東長安街街1號東東方廣場場東方經(jīng)經(jīng)貿(mào)城安安永大樓樓16層層20133-033-267 年年度財務(wù)務(wù)報表7.1 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表會計主體體：華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金報告截止止日：220122年12月31日單位：人人民幣元元資產(chǎn)附注號本期末20122年12月31日上年度末末20111年12月31日資產(chǎn)：銀行存款款1108,5466,6554.33431,1151,6877.099結(jié)算備付付金312,8966.1991,2000,9959.1

42、1存出保證證金81,5507.50345,7966.900交易性金金融資產(chǎn)產(chǎn)2986,4144,7557.4442,5443,6611,5088.377其中：股股票投資資739,8144,9551.8841,9119,5506,5022.300基金投資資-債券投資資246,5999,8005.660624,1055,0006.007資產(chǎn)支持持證券投投資-衍生金融融資產(chǎn)3-買入返售售金融資資產(chǎn)4-應(yīng)收證券券清算款款40,1133,4733.9997,9005,4477.59應(yīng)收利息息53,4118,4447.975,2773,0027.72

43、應(yīng)收股利利-應(yīng)收申購購款2,0774,8863.67-遞延所得得稅資產(chǎn)產(chǎn)-其他資產(chǎn)產(chǎn)6-4,0000.000資產(chǎn)總計計1,1440,9982,6011.1002,5889,4492,4566.788負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益附注號本期末20122年122月311日上年度末末20111年122月311日負(fù)債：短期借款款-交易性金金融負(fù)債債-衍生金融融負(fù)債3-賣出回購購金融資資產(chǎn)款-應(yīng)付證券券清算款款643,6877.611-應(yīng)付贖回回款41,2244,6311.6111,8444,9944.81應(yīng)付管理理人報酬酬1,3886,0093.863,5000,2218.28應(yīng)付托

44、管管費231,0155.644583,3699.722應(yīng)付銷售售服務(wù)費費-應(yīng)付交易易費用78,6889,4423.7012,4447,6266.000應(yīng)交稅費費680,3344.322614,7500.322應(yīng)付利息息-應(yīng)付利潤潤-遞延所得得稅負(fù)債債-其他負(fù)債債8309,9444.52291,4453.29負(fù)債合計計53,1185,1311.26619,0082,3622.422所有者權(quán)權(quán)益：實收基金金9676,7433,8664.6641,2116,8892,2244.244未分配利利潤10411,0533,6005.2201,3553

45、,5517,8700.122所有者權(quán)權(quán)益合計計1,0887,7797,4699.8442,5770,4410,0944.366負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益總計計1,1440,9982,6011.1002,5889,4492,4566.788注：報告告截止日日20112年112月331日，基金份份額凈值值1.6607元元，基金金份額總總額6776,7743,8644.644份。7.2 利潤表表會計主體體：華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金本報告期期：20012年年1月11日至20112年112月331日單位：人人民幣元元項目附注號本期20122年1月月1日至至20112年112月331日

46、上年度可可比期間間20111年1月月1日至至20111年112月331日一、收入入150,9800,7223.771-3677,1556,4485.461.利息息收入10,1185,8566.15512,9909,8366.099其中：存存款利息息收入111,8119,8893.651,2885,7710.66債券利息息收入8,2335,0009.3011,6613,7088.788資產(chǎn)支持持證券利利息收入入-買入返售售金融資資產(chǎn)收入入130,9533.20010,4416.65其他利息息收入-2.投資資收益（損失以以“-”填列）-2211,9445,9973.09318,216

47、6,4003.007其中：股股票投資資收益12-2300,1337,4445.47308,9044,8117.004基金投資資收益-債券投資資收益13-3,6665,5700.244-2,0084,1822.499資產(chǎn)支持持證券投投資收益益-衍生工具具收益14-股利收益益1511,8857,0422.62211,3395,7688.5223.公允允價值變變動收益益（損失失以“-”號填填列）16361,0122,2990.117-6988,3999,6634.584.匯兌兌收益（損失以以“-”號填列列）-5.其他他收入（損失以

48、以“-”號填列列）171,7228,5550.48116,9099.966減：二、費用38,8806,7900.34464,9915,9900.9551.管理理人報酬酬26,6659,2866.76646,4412,9411.6332.托管管費4,4443,2214.467,7335,4490.283.銷售售服務(wù)費費-4.交易易費用187,5117,9926.429,9555,9982.375.利息息支出-607,7477.699其中：賣賣出回購購金融資資產(chǎn)支出出-607,7477.6996.其他他費用19186,3622.700203,8288.98

49、8三、利潤潤總額（虧損總總額以“-”號號填列）112,1733,9333.337-4322,0772,4476.41減：所得得稅費用用-四、凈利利潤（凈凈虧損以以“-”號填列列）112,1733,9333.337-4322,0772,4476.417.3 所有者者權(quán)益（基金凈凈值）變變動表會計主體體：華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金本報告期期：20012年年1月11日至20112年112月331日單位：人人民幣元元項目本期20122年1月月1日至至20112年112月331日實收基金金未分配利利潤所有者權(quán)權(quán)益合計計一、期初初所有者者權(quán)益（基金凈凈值）1,2116,8892,2

50、244.2441,3553,5517,8700.1222,5770,4410,0944.366二、本期期經(jīng)營活活動產(chǎn)生生的基金金凈值變變動數(shù)（本期利利潤）-112,1733,9333.337112,1733,9333.337三、本期期基金份份額交易易產(chǎn)生的的基金凈凈值變動動數(shù)（凈凈值減少少以“-”號填填列）-5400,1448,3359.60-5622,1331,7766.24-1,1102,2800,1225.884其中：11.基金金申購款款169,7488,3992.119110,8066,3339.886280,5544,7332.0052.基金金贖回款款-7099,8996,7751.

51、79-6722,9338,1106.10-1,3382,8344,8557.889四、本期期向基金金份額持持有人分分配利潤潤產(chǎn)生的的基金凈凈值變動動（凈值值減少以以“-”號填列列）-4922,5006,4432.05-4922,5006,4432.05五、期末末所有者者權(quán)益（基金凈凈值）676,7433,8664.664411,0533,6005.2201,0887,7797,4699.844項目上年度可可比期間間20111年1月月1日至至20111年112月331日實收基金金未分配利利潤所有者權(quán)權(quán)益合計計一、期初初所有者者權(quán)益（基金凈凈值）1,2557,1130,4555.8771,8338

52、,8879,4922.0223,0996,0009,9477.899二、本期期經(jīng)營活活動產(chǎn)生生的基金金凈值變變動數(shù)（本期利利潤）-4322,0772,4476.41-4322,0772,4476.41三、本期期基金份份額交易易產(chǎn)生的的基金凈凈值變動動數(shù)（凈凈值減少少以“-”號填填列）-40,2388,2331.663-53,2899,1445.449-93,5277,3777.112其中：11.基金金申購款款-2.基金金贖回款款-40,2388,2331.663-53,2899,1445.449-93,5277,3777.112四、本期期向基金金份額持持有人分分配利潤潤產(chǎn)生的的基金凈凈值變動動

53、（凈值值減少以以“-”號填列列）-五、期末末所有者者權(quán)益（基金凈凈值）1,2116,8892,2244.2441,3553,5517,8700.1222,5770,4410,0944.366報表附注注為財務(wù)務(wù)報表的的組成部部分。本報告77.1至至7.44財務(wù)報報表由下下列負(fù)責(zé)責(zé)人簽署署： 王王東明 崔雁巍巍 崔崔雁巍 基金管理理公司負(fù)負(fù)責(zé)人 主管會會計工作作負(fù)責(zé)人人 會計計機構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)人7.4 報表附附注7.4.1 基基金基本本情況華夏策略略精選靈靈活配置置混合型型證券投投資基金金（以下下簡稱“本基金金”）經(jīng)經(jīng)中國證證券監(jiān)督督管理委委員會（以下簡簡稱“中中國證監(jiān)監(jiān)會”）證監(jiān)許許可22008859

54、95號關(guān)于核核準(zhǔn)華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金募募集的批批復(fù)的的核準(zhǔn)，由華夏夏基金管管理有限限公司依依照中中華人民民共和國國證券投投資基金金法、證券券投資基基金銷售售管理辦辦法、證券券投資基基金運作作管理辦辦法、華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金基基金合同同及其其他有關(guān)關(guān)法律法法規(guī)負(fù)責(zé)責(zé)公開募募集。本本基金為為契約型型開放式式，存續(xù)續(xù)期限為為不定期期。首次次設(shè)立募募集不包包含認(rèn)購購資金利利息共募募集1,5833,7229,3346.93元元，業(yè)經(jīng)經(jīng)安永華華明會計計師事務(wù)務(wù)所（特特殊普通通合伙）安永華華明（220088）驗字字第60046994355_A004

55、號驗驗資報告告予以驗驗證。經(jīng)經(jīng)向中國國證監(jiān)會會備案，華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金基基金合同同于220088年100月233日正式式生效，基金合合同生效效日的基基金份額額總額為為1,5583,7655,8447.996份基基金份額額。本基基金的基基金管理理人為華華夏基金金管理有有限公司司，基金金托管人人為中國國銀行股股份有限限公司。根據(jù)中中華人民民共和國國證券投投資基金金法和和華夏夏策略精精選靈活活配置混混合型證證券投資資基金基基金合同同的有有關(guān)規(guī)定定，本基基金可投投資于具具有良好好流動性性的金融融工具，包括國國內(nèi)依法法上市交交易的股股票、債債券、資資產(chǎn)支持持證券、權(quán)證及及

56、中國證證監(jiān)會允允許基金金投資的的其他金金融工具具。7.4.2 會會計報表表的編制制基礎(chǔ)本基金的的財務(wù)報報表按照照財政部部于20006年年2月115日頒頒布的企業(yè)會會計準(zhǔn)則則基本本準(zhǔn)則和388項具體體會計準(zhǔn)準(zhǔn)則、其其后頒布布的企業(yè)業(yè)會計準(zhǔn)準(zhǔn)則應(yīng)用用指南、企業(yè)會會計準(zhǔn)則則解釋以以及其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定(以以下合稱稱“企業(yè)業(yè)會計準(zhǔn)準(zhǔn)則”) 、中中國證券券投資基基金業(yè)協(xié)協(xié)會于220122年111月166日頒布布的證證券投資資基金會會計核算算業(yè)務(wù)指指引、中國證證監(jiān)會發(fā)發(fā)布的證券投投資基金金信息披披露XBBRL模模板第33號和和中國證證監(jiān)會允允許的如如財務(wù)報報表附注注7.44.4所所列示的的基金行行業(yè)實務(wù)務(wù)操

57、作的的有關(guān)規(guī)規(guī)定編制制。7.4.3 遵遵循企業(yè)業(yè)會計準(zhǔn)準(zhǔn)則及其其他有關(guān)關(guān)規(guī)定的的聲明本財務(wù)報報表符合合企業(yè)會會計準(zhǔn)則則的要求求，真實實、完整整地反映映了本基基金20012年年12月月31日日的財務(wù)務(wù)狀況以以及20012年年度的經(jīng)經(jīng)營成果果和基金金凈值變變動情況況等有關(guān)關(guān)信息。7.4.4 重重要會計計政策和和會計估估計1 會計計年度本基金會會計年度度為公歷歷1月11日起至至12月月31日日止。2 記賬賬本位幣幣本基金的的記賬本本位幣為為人民幣幣。3 金融融資產(chǎn)和和金融負(fù)負(fù)債的分分類1、金融融資產(chǎn)的的分類金融資產(chǎn)產(chǎn)于初始始確認(rèn)時時分類為為：以公公允價值值計

58、量且且其變動動計入當(dāng)當(dāng)期損益益的金融融資產(chǎn)、應(yīng)收款款項、可可供出售售金融資資產(chǎn)及持持有至到到期投資資。金融融資產(chǎn)的的分類取取決于本本基金對對金融資資產(chǎn)的持持有意圖圖和持有有能力。本基金金目前暫暫無金融融資產(chǎn)分分類為可可供出售售金融資資產(chǎn)及持持有至到到期投資資。本基金目目前持有有的股票票投資、債券投投資和衍衍生工具具(主要要為權(quán)證證投資)分類為為以公允允價值計計量且其其變動計計入當(dāng)期期損益的的金融資資產(chǎn)。除除衍生工工具所產(chǎn)產(chǎn)生的金金融資產(chǎn)產(chǎn)在資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表中以衍衍生金融融資產(chǎn)列列示外，以公允允價值計計量且其其公允價價值變動動計入損損益的金金融資產(chǎn)產(chǎn)在資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表中以交交易性金金融資產(chǎn)產(chǎn)列示。本

59、基金持持有的其其他金融融資產(chǎn)分分類為應(yīng)應(yīng)收款項項，包括括銀行存存款、買買入返售售金融資資產(chǎn)和各各類應(yīng)收收款項等等。應(yīng)收收款項是是指在活活躍市場場中沒有有報價、回收金金額固定定或可確確定的非非衍生金金融資產(chǎn)產(chǎn)。2、金融融負(fù)債的的分類金融負(fù)債債于初始始確認(rèn)時時分類為為：以公公允價值值計量且且其變動動計入當(dāng)當(dāng)期損益益的金融融負(fù)債及及其他金金融負(fù)債債。以公公允價值值計量且且其變動動計入當(dāng)當(dāng)期損益益的金融融負(fù)債包包括交易易性金融融負(fù)債及及衍生金金融負(fù)債債等。本本基金持持有的其其他金融融負(fù)債包包括賣出出回購金金融資產(chǎn)產(chǎn)款和各各類應(yīng)付付款項等等。4 金融融資產(chǎn)和和金融負(fù)負(fù)債的初初始確認(rèn)認(rèn)、后續(xù)

60、續(xù)計量和和終止確確認(rèn)金融資產(chǎn)產(chǎn)或金融融負(fù)債于于本基金金成為金金融工具具合同的的一方時時，于交交易日按按公允價價值在資資產(chǎn)負(fù)債債表內(nèi)確確認(rèn)。以以公允價價值計量量且其變變動計入入當(dāng)期損損益的金金融資產(chǎn)產(chǎn)，取得得時發(fā)生生的相關(guān)關(guān)交易費費用計入入當(dāng)期損損益；支支付的價價款中包包含已宣宣告但尚尚未發(fā)放放的現(xiàn)金金股利或或債券起起息日或或上次除除息日至至購買日日止的利利息，單單獨確認(rèn)認(rèn)為應(yīng)收收項目。應(yīng)收款款項和其其他金融融負(fù)債的的相關(guān)交交易費用用計入初初始確認(rèn)認(rèn)金額。以公允價價值計量量且其變變動計入入當(dāng)期損損益的金金融資產(chǎn)產(chǎn)及金融融負(fù)債按按照公允允價值進進行后續(xù)續(xù)計量，應(yīng)收款款項和其其他金融融負(fù)債采采用實際