擔保盡職調(diào)查報告樣本

1、 HYPERLINK xxxx/ 擔保盡職職調(diào)查報報告目錄TOC o 1-5 h z u第十二章章 調(diào)查結(jié)結(jié)論 166公司司基本情情況公司名稱稱： 成立時時間：2000年注冊資本本：萬萬元注冊地點點：公司性質(zhì)質(zhì)為：。公司沿革革：企業(yè)組組建以來來主要經(jīng)經(jīng)營煤炭炭，主要要產(chǎn)品為為無煙原原煤。目前公司司主要股股東情況況：公司目前前經(jīng)營的的業(yè)務(wù)為為 ：。主營業(yè)務(wù)務(wù)為：。公司目前前職工情情況：擁有員工工一五00人，其其中大專專以上文文化程度度的有一一五人，占員工工總數(shù)110%，大學本本科以上上的有55人，占占員工總總數(shù)3.3%。 目前公司司內(nèi)部部部門設(shè)置置情況：財務(wù)科供應(yīng)科安全科跟班瓦檢員采煤隊運輸隊機

2、電隊經(jīng)營科生產(chǎn)副礦長安全副礦長經(jīng)營副礦長工會主席礦 長董事長公司經(jīng)營營財務(wù)歷歷史：（單位：萬元）項 目本年度前1年前2年前3年銷售收入入毛 利 潤純 利 潤總 資 產(chǎn)總 負 債凈 資 產(chǎn)公司近期期及未來來3 5年年要實現(xiàn)現(xiàn)的目標標：。公司近期期及未來來3 5年年的發(fā)展展方向、發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略和要要實現(xiàn)的的經(jīng)營目目標：。行業(yè)業(yè)及市場場情況行業(yè)情況況：煤炭行行業(yè)是我我省重點點開發(fā)的的行業(yè)之之一，目目前行業(yè)業(yè)法規(guī)、國家政政策對煤煤炭行業(yè)業(yè)的監(jiān)管管力度大大大加強強，使煤煤炭行業(yè)業(yè)不得不不依法開開采，依依法經(jīng)營營，這些些政策對對行業(yè)不不是影響響，而是是規(guī)范了了煤炭行行業(yè)的經(jīng)經(jīng)營活動動，在行行業(yè)內(nèi)部部就形成了優(yōu)

3、優(yōu)勝劣汰汰，擴大大規(guī)模，提高產(chǎn)產(chǎn)量，增增強安全全生產(chǎn)意意識，加加大安全全投入，以安全全為前提提，提高高產(chǎn)量。增加企企業(yè)經(jīng)濟濟效率，從目前前來看，煤炭是是國計民民生產(chǎn)品品，它的的興衰直直接影響響到我國國工業(yè)和和農(nóng)業(yè)生生產(chǎn)的發(fā)發(fā)展、人人民的生生活，其其它行業(yè)業(yè)變化不不會對煤煤炭行業(yè)業(yè)造成很很大影響響，前景景可佳。行業(yè)的規(guī)規(guī)模和增增長率、行業(yè)成成熟度：煤炭行行業(yè)是一一個初始始階段向向成熟階階段過渡渡的時期期，行業(yè)業(yè)的規(guī)模模將向規(guī)規(guī)模經(jīng)濟濟發(fā)展，淘汰小小規(guī)模和和不規(guī)范范煤礦企企業(yè)，行行業(yè)的增增長速度度會在一一定時間間受到限限制。過去3 55年各年年本企業(yè)業(yè)銷售總總額：（萬元）年 份前5年前4年前3年前

4、2年前1年銷售收入入銷售增長長率%未來3 5年各年年全行業(yè)業(yè)銷售收收入預(yù)測測：（萬元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入入市場銷售售有無行行業(yè)管制制，公司司產(chǎn)品進進入市場場的難度度分析：煤炭銷銷售已基基本取消消行業(yè)管管制，價價格放開開，產(chǎn)品品進入市市場無任任何難度度，產(chǎn)品品供不應(yīng)應(yīng)求，屬屬賣方市市場。目標市場場的細分分：產(chǎn)產(chǎn)品主要要供應(yīng)市市場：化化工行業(yè)業(yè)、冶煉煉行業(yè)、火電廠廠、煤炭炭經(jīng)銷商商、居民民生活用用煤。公司客戶戶構(gòu)成和和客戶忠忠誠度情情況：產(chǎn)品銷銷售收入入主要來來源以上上客戶，它們占占總收入入的855%。公司未來來3 5年年的銷售售收入預(yù)預(yù)測（融融資不成成功情況況下）（萬元

5、）年 份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入入市場份額額公司未來來3 5年年的銷售售收入預(yù)預(yù)測（融資資成功情情況下）（萬元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入入市場份額額第三章 產(chǎn)品與與服務(wù)產(chǎn)品/服服務(wù)描述述：。公司自建建廠情況況下，購購買廠房房還是租租用廠房房，廠房房面積是是多少，生產(chǎn)面面積是多多少，廠廠房地點點在哪里里，交通通、運輸輸、通訊訊是否方方便：?，F(xiàn)有生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備情情況：。如果設(shè)備備操作需需要特殊殊技能的的員工，如何解解決這一一問題：在生產(chǎn)中中所需的的特殊技技能的員員工，我我們也按按規(guī)范配配備，如如人員不不夠，將將采取外外聘或培培訓。設(shè)備供應(yīng)應(yīng)商和項項目承建建情況： 。產(chǎn)

6、品成本本和生產(chǎn)產(chǎn)成本如如何控制制，有怎怎樣的具具體措施施：產(chǎn)品成成本實行行定額管管理，各各項經(jīng)濟濟指標和和成本掛掛鉤，指指標落實實到班組組和個人人，建立立嚴格的的目標成成本管理理責任制。產(chǎn)品批量量銷售價價格的制制訂，產(chǎn)產(chǎn)品毛利利潤率是是多少？純利潤潤率是多多少？產(chǎn)品價價格隨行行就市，產(chǎn)品毛毛利率為為%，純利潤潤為%。第四章 營銷策策略營銷計劃劃概述：我礦產(chǎn)品品銷售的的對象是是電廠、化工企企業(yè)、冶冶煉行業(yè)業(yè)、煤炭炭加工行行業(yè)、煤煤炭經(jīng)銷銷商以及及當?shù)鼐泳用裼妹好?，產(chǎn)品品供不應(yīng)應(yīng)求，銷銷售區(qū)域域主要在在貴州省省境內(nèi)、四川、重慶、廣西、上海等等地的大大中型企企業(yè)和有有實力的的煤炭經(jīng)經(jīng)銷商。銷售渠渠道

7、穩(wěn)定定。產(chǎn)品銷售售成本的的構(gòu)成及及銷售價價格制訂訂的依據(jù)據(jù)：產(chǎn)品成成本的構(gòu)構(gòu)成主要要有原材材料、輔輔料、工工資、電電力費用用、企業(yè)業(yè)管理費費，預(yù)提提更新基金金，其他他支出等等項目構(gòu)構(gòu)成，其其銷售價價格以市市場變化化為依據(jù)據(jù)而定。第五章 技術(shù)力力量到目前為為止，公公司在技技術(shù)開發(fā)發(fā)方面的的資金總總投入是是多少，計劃再再投入的的開發(fā)資資金是多多少：。公司將采采取怎樣樣的激勵勵機制和和措施，保持關(guān)關(guān)鍵技術(shù)術(shù)人員和和技術(shù)隊隊伍的穩(wěn)穩(wěn)定：企業(yè)建立立了創(chuàng)新新機制，對管理理人員和和技術(shù)人人員實行行職務(wù)補補貼制度度，對有有職稱的的人員實實行職稱稱補貼，并建立立創(chuàng)新獎獎，不論論是管理理上還是是采煤方方法上，以及

8、設(shè)設(shè)備更新新上有創(chuàng)創(chuàng)造發(fā)明明的，一一旦采納納，為企企業(yè)創(chuàng)造造效益給給予獎勵勵，以目目標合同同按效果果兌現(xiàn)獎獎懲，強強化職工工素質(zhì)教教育。企企業(yè)工會會組織主主要以提提高企業(yè)業(yè)素質(zhì)，加強文文化建設(shè)設(shè)為中心心開展工工作，舉舉辦各式式各樣的的黑板報報，印發(fā)發(fā)生產(chǎn)、安全等等宣傳資資料，舉舉辦各種種文化活活動。公司未來來3 5年年在研發(fā)發(fā)資金投投入和人人員投入入計劃： （萬萬元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年資金投入入人員第六章 管理水水平公司治理理結(jié)構(gòu)、決策權(quán)權(quán)限劃分分和組織織運作情情況分析析：企業(yè)以以董事會會為中心心，建立立相應(yīng)的的管理機構(gòu)構(gòu)，合理理分工，明確責責任，做做到以分分工合作作為原則則

9、進行企企業(yè)管理理。董事會成成員名單單：序號職 務(wù)姓 名工 作作 單單 位位x1董 事 長2董 事3董 事董事長（法人代代表）姓名性別年齡籍貫貫學歷主要經(jīng)歷歷和業(yè)績績：自學校校畢業(yè)后后，有長長期管理理企業(yè)的的工作經(jīng)經(jīng)驗，領(lǐng)領(lǐng)導能力力強，人人品佳，綜合素素質(zhì)高。副礦長姓名性別別年齡籍貫學歷所學學專業(yè)主要經(jīng)歷歷和業(yè)績績：具具有豐富富的工作作經(jīng)驗和和較強的的企業(yè)管管理能力力，謙虛虛好學，綜合素素質(zhì)好。技術(shù)開發(fā)發(fā)負責人人姓名性別別年年齡籍籍貫學歷歷所學專業(yè)業(yè)職稱稱畢畢業(yè)院校校戶口所在在地主要經(jīng)歷歷和業(yè)績績：。市場營銷銷負責人人姓名性別別年年齡籍貫學歷所學學專業(yè)畢業(yè)院院校戶口所所在地主要經(jīng)經(jīng)歷和業(yè)業(yè)績：多

10、多年從事事工業(yè)企企業(yè)財會會工作和和企業(yè)銷銷售工作作，有較較強的專專業(yè)知識識，管理理能力強強，人品品及綜合合素質(zhì)好好。財務(wù)負責責人姓名性別別年齡籍貫學歷所學學專業(yè)畢業(yè)院院校戶口口所在地地主要經(jīng)歷歷和業(yè)績績：學學校畢業(yè)業(yè)后一直直從事工工業(yè)企業(yè)業(yè)財會工工作，專專業(yè)知識識強，助助理會計計師。有有較高的的企業(yè)管管理和財財會管理理能力。其他對公公司發(fā)展負有有重要責責任的人人員姓名性別別年齡籍貫貫學歷歷所學專業(yè)業(yè)畢業(yè)院院校戶戶口所在在地主要經(jīng)歷歷和業(yè)績績：自學校校畢業(yè)以以來一直直在煤礦礦企業(yè)工工作，歷歷任技術(shù)術(shù)員、副副礦長、礦長等等職務(wù)，責任心心強，有有豐富的的煤炭企企業(yè)管理理經(jīng)驗和和井下作作業(yè)的經(jīng)經(jīng)驗。公

11、司是否否與每個個雇員簽簽訂勞動動用工合合同： 企業(yè)業(yè)與員工工簽定勞勞動合同同。公司是否否為每位位員工購購買保險險，請說說明保險險險種：企業(yè)為為每個員員工都購購買了意意外傷害害險，繳繳納了勞勞動部門門規(guī)定的養(yǎng)養(yǎng)老保險險。公司與董董事會、董事、監(jiān)事、主要管管理者、關(guān)鍵雇雇員之間間是否有有實際存存在或潛潛在的利利益沖突突，如果果有，請請說明解解決辦法法：我們的董董事會人人員及其其他主要要人員在在利益分分配上沒沒有任何何潛在的的利益沖沖突，因因為我們們的股東東之間實實行的是是按股分分紅，管管理者實實行的是是按勞取取酬。第七章 財務(wù)務(wù)狀況主要財務(wù)務(wù)會計政政策概述述及評價價：1、存貨計計價采用用歷史成成本

12、法，2、低低值易耗耗品采用用一次性性攤銷法法。3、固定資資產(chǎn)折舊舊采用平平均年限限法，44、收入入、成本本的確認認采用權(quán)權(quán)責發(fā)生生制。上上述財務(wù)務(wù)會計政政策體現(xiàn)現(xiàn)了謹慎慎性原則則。資產(chǎn)項目目及其結(jié)結(jié)構(gòu)分析析：流動資資產(chǎn)占總總資產(chǎn)的的19.5%，固定資資產(chǎn)占總總資產(chǎn)的的65.5%，無形資資產(chǎn)占總總資產(chǎn)的的一五%。流動動資產(chǎn)所所占比重重較少，主要有有兩個原原因一是是煤礦企企業(yè)存貨貨的存量量較少（需大于于求）、二是在在建工程程尚未形成成生產(chǎn)能能力，產(chǎn)產(chǎn)量不高高應(yīng)加大大固定資資產(chǎn)的投投入_。負債項目目及其結(jié)結(jié)構(gòu)分析析：流流動負債債占負債債及權(quán)益益總額的的4.33%，而而權(quán)益則則占955.7%。說明明企

13、業(yè)負負債水平平極低，這影響響了企業(yè)業(yè)的發(fā)展展速度，應(yīng)加大大融資經(jīng)經(jīng)營的比比重。資本項目目及其結(jié)結(jié)構(gòu)分析析：實收收資本占占所有者者權(quán)益的的66.7%、未分配配利潤占占所有者者權(quán)益的的33.3%說說明企業(yè)業(yè)經(jīng)營狀狀況良好好。收入項目目及其構(gòu)構(gòu)成分析析： 066年實現(xiàn)現(xiàn)銷售776011萬元，全部為為原煤銷銷售收入入。其中中：塊煤煤占900%、散散煤占110%。主要是是居民用用煤、廠廠礦企業(yè)業(yè)用煤及及煤碳經(jīng)經(jīng)營企業(yè)業(yè)及煤。銷售貨貨款已全全部收回回。成本費用用項目及及其結(jié)構(gòu)構(gòu)分析： 06年年結(jié)轉(zhuǎn)441677成本萬萬元。主主要包括括原材料料、工資資、電力力、管理理費、其其他費用用等項目目支出。由于正正在對

14、煤煤礦進行行擴能改改造，部部分資本本性支出出進入了了當期成成本，加加大了當當期成本本額度。利潤項目目及其結(jié)結(jié)構(gòu)分析析：06年實實現(xiàn)利潤潤25116萬元元，利潤潤率333%。年年終未進進行分配配。目前，公公司主要要資產(chǎn)體體現(xiàn)在哪哪些方面面？主要要債權(quán)有有哪些？現(xiàn)金一八八5萬元元、應(yīng)收收款1000萬元元（主要要包括發(fā)發(fā)電廠應(yīng)應(yīng)收貨款款未結(jié)），存貨貨6377萬元（包括備備品、備備件，周周轉(zhuǎn)原煤煤等）。固定資資產(chǎn)凈值值10226萬元元，在建建工程117111萬元（包括坑坑道、采采區(qū)作業(yè)業(yè)面，機機器設(shè)備備等），無形資資產(chǎn)一五五59萬萬元，主主要包括括采礦權(quán)權(quán)相關(guān)費費用。公司融資資戰(zhàn)略概概述；債債務(wù)性融融

15、資主要要有哪些些？公司應(yīng)付付貨款（備品、備件）66萬萬元，應(yīng)應(yīng)付工資資一八萬萬元，應(yīng)應(yīng)付稅金金16萬萬元，其其他應(yīng)付付款200萬元，無長期期借款。負債率率極低公公司應(yīng)加加大融資資力度。 公司資本本性支出出預(yù)算分分析；有有哪些在在建及擬擬建工程程？主主要在建建工程為為巷道、采區(qū)作作業(yè)面及及其相關(guān)關(guān)設(shè)備已已投入117111萬元。擬建項項目有11、購置置成套設(shè)設(shè)備需資資金6550萬元元，2、制作購購買非標標設(shè)備需需資金110000萬元，3、巷巷道及作作業(yè)面改改造工程程9744萬元。重要會計計科目情情況分析析： 應(yīng)收收帳款余余額944萬元，主要為為發(fā)電廠廠未結(jié)貨貨款，存存貨余額額6377萬元主主要是備

16、備品備件件及原煤煤周轉(zhuǎn)庫庫存。應(yīng)應(yīng)付帳款款余額666萬元元，主要要是應(yīng)付付備品備備件等材材料貨款款，其他他應(yīng)付款款余額119.55萬元主主要是相相關(guān)單位位往來。主要財務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)和和財務(wù)比比率：項 目目前三年數(shù)數(shù)據(jù)最新數(shù)據(jù)據(jù)年度上年度償債能力力資產(chǎn)負債債率3%流動比率率5.866速動比率率1.822已獲利息息倍數(shù)盈利能力力凈資產(chǎn)收收益率66%總資產(chǎn)利利潤率59%銷售利潤潤率33.11%營運能力力總資產(chǎn)周周轉(zhuǎn)率1.799流動資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率9.999存貨周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率7.9應(yīng)收帳款款周轉(zhuǎn)率率5.8成長能力力銷售增長長率20利潤增長長率一八上述財務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)和和財務(wù)比比率的分分析結(jié)論論：從上述指指標分析析，企業(yè)業(yè)

17、資產(chǎn)負負債率極極低，資資產(chǎn)流動動性較強強，各項項利潤率率都較高高，各項項資產(chǎn)的的周轉(zhuǎn)速速度也較較高。說說明企業(yè)業(yè)具有較較高的償償債能力力、盈利利能力、營運能能力以及及成長能能力。公司營運運資金分分析及結(jié)結(jié)論：由于公公司銷售售狀況良良好，貨貨款回籠籠及時。當期營營運資金金不存在在問題。但由于于擴能改改造占用用部分資資金，在在一定期期間會造造成短期期營運資資金緊張張。公司現(xiàn)金金流量表表分析及及結(jié)論：06年經(jīng)經(jīng)營活動動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流流量凈額額為14428萬萬元，現(xiàn)現(xiàn)金凈增增加1669萬元元，說明明企業(yè)經(jīng)經(jīng)營中創(chuàng)創(chuàng)造現(xiàn)金金的能力力較強。公司是否否進行稅稅務(wù)籌劃劃安排？上年納納稅記錄錄分析：根據(jù)公司司的

18、經(jīng)營營特點及及國家和和地方政政府的法法律、法法規(guī)及政政策，對對企業(yè)的的涉稅事事項進行行了祥細細的籌劃劃。066年共繳繳納流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)稅966萬元，支付所所得稅5501萬萬元，支支付其他他稅費3338萬元。以后應(yīng)應(yīng)加大對對所得稅稅的籌劃劃力度。公司財務(wù)務(wù)報表是是否審計計？前三三年的審審計結(jié)論論評價：企業(yè)報表表未進行行審計。公司盈余余管理狀狀況估計計及對擔擔保事項項的可能能影響：企業(yè)盈余余未進行行分配，作為企企業(yè)積累累滾動發(fā)發(fā)展。企企業(yè)沒有有其他擔擔保事項項。 第八章 信譽譽狀況調(diào)調(diào)查基本帳戶戶行及主主要結(jié)算算行情況況：。對外擔保保及潛在在風險：無商業(yè)票據(jù)據(jù)及潛在在風險無涉訴（含含潛在）案件、標的及及相

19、關(guān)財財產(chǎn)保全全情況：無合同（包包括購買買、銷售售、借款款、擔保保、投資資等）履履約記錄錄（重點點關(guān)注公公司為付付款方的的合同）、有無無違約、交叉違違約問題題？：企業(yè)各項項合同按按約履行行。企業(yè)是否否存在拖拖欠貨款款、工資資、稅款款情況？潛在處處罰情況況的估計計：無公司遵守守各項法法律、法法規(guī)的情情況：良好 融資計劃劃安排融資方案案概述：我礦現(xiàn)需需完成99萬噸規(guī)規(guī)模的生生產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)，達產(chǎn)產(chǎn)30萬萬噸，需資金330000萬元，主要用用于購置置設(shè)備、改造電電源、巷巷道整改改管理干干部等。項目完完成后，年可實實現(xiàn)利潤潤47000萬元元，上繳繳稅費116000萬元。資金使使用時間間2年。在2年年內(nèi)全部部歸

20、還借借款。資金投向向分析：資金用用于購買買生產(chǎn)用用成套設(shè)設(shè)備、非非標設(shè)備備制作、雙回路路電源建建設(shè)、巷巷道改造造以及流流動資金金。資金使用用效益預(yù)預(yù)測：資金投投入后，增加了了產(chǎn)量，年可實實現(xiàn)銷售售收入886000萬元，利潤447000萬元，上繳繳稅費117000萬元。風險險因素分分析資源（原原材料/供應(yīng)商商）風險險因素及及對策：企業(yè)已已獲及采采礦權(quán)，資源不不存在任任何風險險因素。市場不不確定性性風險因因素及對對策：目前煤炭炭屬于供供不應(yīng)還還求的產(chǎn)產(chǎn)品，在在近期內(nèi)內(nèi)市場不不會出現(xiàn)現(xiàn)任何風風險。生產(chǎn)產(chǎn)不確定定性風險險因素及及對策：企業(yè)依依法取得得采礦權(quán)權(quán)，依法法進行開開采，只只要加強強企業(yè)管管理，

21、加加強安全全設(shè)施建建設(shè)，生生產(chǎn)就不不容易出出現(xiàn)風險險。成本控制制風險因因素及對對策：產(chǎn)品成成本實行行定額管管理，做做到定額額到位，指標到到人，只只要加強強財務(wù)管管理，提提高核算算能力，就能有有效控制制成本上上升。財務(wù)風險險（應(yīng)收收帳款/壞帳）因素及及對策：企企業(yè)在產(chǎn)產(chǎn)品銷售售上除電電廠按月月結(jié)算外外，其余余實行先先款后貨貨。不存存在呆賬賬、壞賬賬。反擔保措措施反擔保措措施概述述：企業(yè)將將依法取取得的采采礦權(quán)抵抵押給擔擔保公司司，并辦辦理抵押押手續(xù)。抵押（質(zhì)質(zhì)）物情情況說明明：抵押物物為采礦礦權(quán)，企企業(yè)取得得的采礦礦權(quán)是合合法的，礦區(qū)無無任何礦礦權(quán)糾紛紛，同時時按時交交納各種種稅費。抵押（質(zhì)質(zhì)）物的的評估價價值及預(yù)預(yù)計變現(xiàn)現(xiàn)價值：。抵押（質(zhì)質(zhì)）物的的監(jiān)控措措施和手手段：礦礦權(quán)抵押押辦理手手續(xù)后，由省國國土廳進進行監(jiān)管管。第十二章章 調(diào)調(diào)查結(jié)論論同意承保保意見不同意承承保意見見公司盡職職調(diào)查后后至擔保保生效時時就存在在的或有有事項和和未披露露事項的的承諾和和保證（因客觀觀環(huán)境所所造成的的，即缺缺乏完善善的法律律體制和和商業(yè)誠誠信；或或盡職調(diào)調(diào)查不足足，以及及在合同同條款中中未約定定對不確確定和未未披露事事項的責責任歸屬屬和保障障措施（