某工程成本分析

1、承德新城城第一初初中及小小學(xué)20011年年度成本本分析第一部分分 工程程基本情情況介紹紹工程概況況 本工工程為承承德市政政府開發(fā)發(fā)的承德德新城第第一初中中及第一一小學(xué)，地處承承德市雙雙橋區(qū)磚磚瓦窯村村。結(jié)構(gòu)形式式：框架架結(jié)構(gòu)設(shè)防烈度度：三級級抗震建筑面積積：3339055m2層數(shù)及層層高：中中學(xué)首層層4.55m,二二層及以以上4.2m，小學(xué)首首層4.2m,二層及及以上33.9mm。建筑功能能：全部部樓層都都為學(xué)生生教學(xué)樓樓。計價方式式：定額計價價。結(jié)算方式式：定額：執(zhí)執(zhí)行建筑筑工程基基礎(chǔ)定額額河北省省消耗量量定額（20008）取費類別別：一類類工程取取費材差： 按按承德市市雙橋區(qū)區(qū)同期材材差調(diào)

2、整整。第二部分分： 目目標(biāo)分解解、明確確分工、責(zé)任到到人。項目部管管理人員員目標(biāo)分分解成本總負(fù)負(fù)責(zé)：項項目經(jīng)理理：李富富強 項目經(jīng)經(jīng)理對整整個成本本負(fù)責(zé)項目部其其他所有有管理人人員對項項目經(jīng)理理負(fù)責(zé)。二明確確項目部部管理人人員分工工：1、項目目經(jīng)理 （1）全面負(fù)負(fù)責(zé)本工工程施工工質(zhì)量，保證工工程項目目按質(zhì)完完成。 （2）全面負(fù)負(fù)責(zé)本工工程施工工工期，保證工工程項目目按時完完成。（3）全全面組織織實施項項目部的的成本管管理，抓抓好各項項成本管管理工作作。及時時掌握和和分析盈盈虧情況況，并迅迅速采取取有效措措施進行行處理。2、工長長（1）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理貫貫徹實施施質(zhì)量方方針和質(zhì)質(zhì)量目標(biāo)標(biāo)，對工工

3、程施工工負(fù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任。（2）合合理安排排人力、物力和和機械設(shè)設(shè)備，對對施工全全過程實實施管理理。（3）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理抓抓好各項項成本管管理工作作，落實實項目盈盈虧情況況，并針針對性的的采取有有效措施施進行處處理、對對處理結(jié)結(jié)果全面面負(fù)責(zé)，并對項項目經(jīng)理理負(fù)責(zé)。3、技術(shù)術(shù)負(fù)責(zé)人人：（1）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理貫貫徹實施施質(zhì)量方方針和質(zhì)質(zhì)量目標(biāo)標(biāo)，對工工程施工工負(fù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任。（2）合合理安排排人力、物力和和機械設(shè)設(shè)備，對對施工全全過程實實施管理理。（3）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理抓抓好各項項成本管管理工作作，落實實項目盈盈虧情況況，并針針對性的的采取有有效措施施進行處處理、對對處理結(jié)結(jié)果全面面負(fù)責(zé)，并對項項目經(jīng)

4、理理負(fù)責(zé)。3.技術(shù)術(shù)負(fù)責(zé)人人：（1）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理實實施公司司質(zhì)量體體系文件件，監(jiān)督督施工現(xiàn)現(xiàn)場各級級施工人人員履行行質(zhì)量職職責(zé)，對對施工過過程質(zhì)量量進行控控制，負(fù)負(fù)責(zé)對工工程質(zhì)量量的檢查查、評議議整改及及工程驗驗收。（2）優(yōu)優(yōu)化施工工組織設(shè)設(shè)計，編編制切實實可行、節(jié)約為為先得施施工方案案。（3）負(fù)負(fù)責(zé)對新新技術(shù)的的運用及及關(guān)鍵部部位的交交底工作作。(4)負(fù)負(fù)責(zé)本工工程圖紙紙會審、設(shè)計變變更單、技術(shù)核核定單、現(xiàn)場簽簽證單等等工作。(5)工工程竣工工后，負(fù)負(fù)責(zé)竣工工技術(shù)資資料的匯匯總整理理，并按按規(guī)定歸歸檔。4、資料料員：（1）協(xié)協(xié)助技術(shù)術(shù)負(fù)責(zé)人人做好本本工程變變更資料料的收集集整理，并編號號

5、成冊。（2）協(xié)協(xié)助技術(shù)術(shù)負(fù)責(zé)人人做好本本工程技技術(shù)資料料的收集集整理，并編號號成冊。5、施工工員：（1）嚴(yán)嚴(yán)格按照照工藝標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)組織織施工，對工序序管理引引起的質(zhì)質(zhì)量問題題負(fù)責(zé)，并將施施工記錄錄、施工工日志按按規(guī)定整整理好。（2）負(fù)負(fù)責(zé)施工工準(zhǔn)備工工作，對對生產(chǎn)要要素進行行協(xié)調(diào)。（3）負(fù)負(fù)責(zé)開出出個分包包隊伍的的施工任任務(wù)書，保證實實物量不不超預(yù)算算量。（4）依依據(jù)各分分包合同同的承包包內(nèi)容，保證不不能發(fā)生生承包內(nèi)內(nèi)容以內(nèi)內(nèi)的里工工。6.質(zhì)量量員：（1）負(fù)負(fù)責(zé)對本本工程進進行質(zhì)量量檢查和和等級核核定，并并做好質(zhì)質(zhì)量管理理和項目目部要求求的各種種資料。（2）對對工程質(zhì)質(zhì)量進行行跟蹤檢檢查，控控制材

6、料料的浪費費。7、安全全員：（1）檢檢查監(jiān)督督施工人人員是否否遵守安安全標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進行施施工，實實行安全全一票否否決制。（2）負(fù)負(fù)責(zé)項目目部的安安全工作作，檢查查監(jiān)督施施工中的的設(shè)備和和物資的的安全存存放。（3）做做好工地地日常巡巡查工作作，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)安全隱隱患及時時處理（4）負(fù)負(fù)責(zé)監(jiān)督督安全專專項資金金的使用用（5）負(fù)負(fù)責(zé)安全全設(shè)施的的完好性性。8、核算算員：（1）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理簽簽訂本工工程的施施工合同同及各分分包合同同。（2）負(fù)負(fù)責(zé)編制制表后預(yù)預(yù)算，做做到真實實、準(zhǔn)確確。（3）協(xié)協(xié)助項目目經(jīng)理編編制總成成本實際際用量。（4）在在項目經(jīng)經(jīng)理的協(xié)協(xié)助下編編制月成成本實際際使用量量及月成成本分析析（

7、5）根根據(jù)月實實際用量量進度，提供實實際施工工段的工工料分析析。（6）收收集并編編制因設(shè)設(shè)計變更更、洽商商、現(xiàn)場場簽證及及工程索索賠資料料引起的的變更預(yù)預(yù)算。（7）根根據(jù)相關(guān)關(guān)合同提提供月資資金實際際用量，并對資資金支付付進行合合理化建建議。9、材料料員：（1）負(fù)負(fù)責(zé)項目目材料的的出入庫庫，嚴(yán)格格按照限限額領(lǐng)料料制度執(zhí)執(zhí)行。（2）負(fù)負(fù)責(zé)對各各種地材材的收料料把關(guān)，杜絕不不合格材材料的進進場。（3）合合理安排排現(xiàn)場材材料的堆堆放，盡盡量減少少二次搬搬運。（4）對對不需要要的周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料、機具及及時退場場。10、采采購員（1）要要對市場場進行多多方調(diào)查查了解，在滿足足材料質(zhì)質(zhì)量、性性能、規(guī)規(guī)格要求求

8、的條件件下，做做到貨比比三家，擇優(yōu)采采購，從從材料價價格上努努力降低低采購成成本。（2）根根據(jù)項目目的要求求，保證證按時采采購材料料，滿足足施工要要求。11.機機械員：（1）負(fù)負(fù)責(zé)機械械管理，保證工工程的正正常施工工。（2）負(fù)負(fù)責(zé)機械械的維修修、保養(yǎng)養(yǎng)。三、項目目成本控控制責(zé)任任到人，具體如如下：1、分包包合同簽簽訂責(zé)任人責(zé)任內(nèi)容容分解李富強分包隊伍伍素質(zhì)及及以往施施工經(jīng)驗驗的調(diào)查查李富強 張濤濤濤 分包單單價的詢詢價 李富強分包合同同承包范范圍、質(zhì)質(zhì)量及單單價的制制定張杰協(xié)助編制制分包合合同2、工期期、質(zhì)量量、安全全成本項目責(zé)任人分解內(nèi)容容質(zhì)量李富強張濤濤 張斌偉張斌偉具具體負(fù)責(zé)責(zé)質(zhì)量檢檢查

9、及質(zhì)質(zhì)量評定定，將檢檢查結(jié)果果及時上上報工長長張濤濤根根據(jù)檢查查結(jié)果及及時處理理問題，并將處處理結(jié)果果及時匯匯報經(jīng)理理李富強強工期李富強張濤濤郭力強張濤濤根根據(jù)本月月生產(chǎn)要要素合理理安排形形象進度度，并及及時與項項目經(jīng)理理李富強強溝通，做好過過程管理理郭力強具具體負(fù)責(zé)責(zé)施工，根據(jù)工工藝標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)組織流流水施工工就，對對生產(chǎn)要要素進行行協(xié)調(diào)。安全李富強張濤濤郭力強 郭力強強負(fù)責(zé)項項目的安安全工作作，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)安全隱隱患及時時處理，并將處處理結(jié)果果及時上上報。人工費項目責(zé)任人分解內(nèi)容容任務(wù)書張濤濤依據(jù)各分分包隊伍伍施工內(nèi)內(nèi)容、分分包合同同開施工工任務(wù)書書，做到到實物量量不超預(yù)預(yù)算量施工任務(wù)務(wù)書中不不能發(fā)生

10、生承包內(nèi)內(nèi)容中已已含部分分的里工工支出。結(jié)算書會會簽單項目部各各崗位負(fù)負(fù)責(zé)人各崗位負(fù)負(fù)責(zé)人各各負(fù)其責(zé)責(zé)，在會會簽單上上寫明審審核意見見并簽字字工作量審審核張杰依據(jù)分包包合同、預(yù)算收收入及施施工任務(wù)務(wù)書，負(fù)負(fù)責(zé)本工工程的工工作量審審核。負(fù)責(zé)分包包工程量量不能大大于預(yù)算算工程量量?？偨Y(jié)算簽簽認(rèn) 李富強強 張杰責(zé)任人在在把關(guān)后后的結(jié)算算書上簽簽字。預(yù)算員把把簽字齊齊全的結(jié)結(jié)算書報報分公司司審核。材料費（主要從從鋼筋、商砼、套筒幾幾方面責(zé)責(zé)任分解解）鋼筋：責(zé)任人分解內(nèi)容容胡鵬飛郭力強收入及下下料是否否準(zhǔn)確 施施工時是是否有浪浪費現(xiàn)象象張斌偉 質(zhì)量量套筒 責(zé)任任人分解內(nèi)容容 胡鵬飛飛收入 李富富強價格

11、張斌斌偉質(zhì)量 張國國雄入庫及出出庫商品混凝凝土責(zé)任人 分解解內(nèi)容 張張杰 收入入 郭力強強方量是否否正確澆筑時有有無浪費費 質(zhì)量張斌偉機械費責(zé)任人分解內(nèi)容容張濤濤機械配置置石毅機械租賃賃張濤濤機械管理理及完好好性能檢檢查張濤濤機械進場場是否及及時6、現(xiàn)場場管理 責(zé)責(zé)任人 分解解內(nèi)容 張濤濤濤 郭郭力強 安全全防護設(shè)設(shè)置郭力強 張張宇 樓層層清理、材料整整垛張國雄 張張宇 材料料退場是是否及時時辦公用品品、低值值易耗責(zé)任人分解內(nèi)容容張濤濤計劃石毅購入張國雄發(fā)放7、索賠賠資料責(zé)任人分解內(nèi)容容胡鵬飛技術(shù)核定定胡鵬飛現(xiàn)場簽證證張斌偉函件往來來第四部分分 成本控控制的主主要措施施技術(shù)措施施制定先進進經(jīng)濟

12、合合理的施施工方法法，保證證施工質(zhì)質(zhì)量、達達到降低低成本的的目的。精準(zhǔn)放線線，嚴(yán)格格控制標(biāo)標(biāo)高，防防止混凝凝土超打打?qū)β{處處及時組組織工人人進行加加固。二、經(jīng)營營措施1、加強強分包合合同的簽簽訂：項項目部簽簽訂的所所有分包包合同，都由項項目預(yù)算算員擬定定，經(jīng)項項目經(jīng)理理審核后后，報回回分公司司預(yù)算科科，經(jīng)分分公司相相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核修修改后在在分包合合同會簽簽單上簽簽字方可可簽訂分分包合同同。2、分包包結(jié)算的的管理：每月220日前前，對個個分包單單位報送送的結(jié)算算書，經(jīng)經(jīng)材料員員、工長長、預(yù)算算員、項項目經(jīng)理理審核無無誤后，在分包包結(jié)算會會簽單上上簽字，方可報報送分公公司。如如果其中中一個環(huán)環(huán)節(jié)

13、出現(xiàn)現(xiàn)錯誤，被審核核發(fā)現(xiàn)，由項目目經(jīng)理酌酌情予以以處罰。3、加強強變更、簽證的的辦理（1）加加強變更更簽證辦辦理的及及時性，同時要要做到熟熟悉合同同，對變變更簽證證有充分分的敏感感性，做做到不漏漏簽，不不漏項。（2）建建立簽證證流程、會審制制度，重重大變更更要經(jīng)分分公司審審核。（3）爭爭取變更更簽證的的起草權(quán)權(quán)。三、管理理措施1.工期期：工期期是成本本控制的的重點、也是成成本控制制的關(guān)鍵鍵，在工工期管理理中我們們采取了了以下幾幾點措施施：（1）制制定切實實可行的的施工進進度計劃劃（2）在在各分包包合同中中明確開開竣工時時間（3） 施工過過程中合合理安排排進行穿穿插施工工2.人工工費：（1）勞勞

14、務(wù)分包包多方詢詢價，對對比勞務(wù)務(wù)分包隊隊伍的技技術(shù)、質(zhì)質(zhì)量、進進度等各各方面綜綜合因素素，擇優(yōu)優(yōu)選擇，既要保保證分包包價格最最低，也也要保證證工期質(zhì)質(zhì)量等方方面。（2）強強化過程程管理，工序完完成一步步到位，不留尾尾巴，杜杜絕不必必要零工工的產(chǎn)生生。（3）建建立勞務(wù)務(wù)合作方方的意識識，摒棄棄原先的的上下級級觀念，與分包包商建立立良好的的合作關(guān)關(guān)系，減減少管理理所帶來來的負(fù)面面影響。3.材料料費：（1）材材料計劃劃做到科科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)謹(jǐn)。（2）采采購價格格堅持三三方詢價價，量價價質(zhì)對比比，同時時考慮資資金成本本。（3）堅堅持限額額領(lǐng)料制制度，嚴(yán)嚴(yán)把進場場數(shù)量、質(zhì)量光光，雙重重負(fù)責(zé)。（4）做做到工完完場

15、清，充分利利用及時時利用。（5）制制定獎懲懲措施。（6）對對廢舊材材料積極極進行加加工回收收利用。4.三鋼鋼及機具具、機械械（1）強強化進度度管理，減少因因工期損損失帶來來的不必必要的租租賃支出出，根據(jù)據(jù)工程需需要合理理確定機機械的報報停時間間。（2）注注意維護護保養(yǎng)，減少因因機械損損壞帶來來的工期期損失。（3）做做好三鋼鋼工具的的退場工工作，減減少不必必要的數(shù)數(shù)量損失失。5.現(xiàn)場場管理費費（1）合合理安排排工期、加快施施工進度度，減少少現(xiàn)場各各項管理理費的支支出；（2）精精簡管理理機構(gòu)，控制人人員數(shù)量量，合理理降低費費用；第五部分分 實際成成本分析析情況成本編制制依據(jù)：預(yù)算收入入編制依依據(jù)：

16、合合同、施施工圖預(yù)預(yù)算、承承德市材材差文件件，施工工組織設(shè)設(shè)計及施施工方案案，洽商商及設(shè)計計變更等等。實際支出出編制依依據(jù)：分分包合同同、材料料出庫單單價、三三鋼及機機械租賃賃合同單單價、任任務(wù)書等等。二、預(yù)算算收入于于實際成成本對比比情況： 20111年度度我們承承德項目目部自開開工累計計共完成成施工產(chǎn)產(chǎn)值25532萬萬元，預(yù)預(yù)算收入入2211881102.88元元，實際際共支出出2411995562.07元元，降低低額2007 114599.199元，降降低率-9.336%。項目名稱稱： 費用名稱稱預(yù)算收入入支出降低額降低率（%）計劃實際預(yù)算收入入實際際支出降低額預(yù)算收收入人工費定額 31

17、2216002.883價差9364480.9小計405880833.699550003411材料費定額1406616997價差239995933.888小計1646612990.8881651166880.66機械費定額價差小計臨時設(shè)施施費-26008033.7現(xiàn)場管理理費9848831.7小計2212281002.8882419995662.007具體成本本分析如如下：人工費：人工費預(yù)預(yù)算收入入377741883元，支出5550003411元，降降低額-172261558元，降低額額-455.744%-1.11以下人人工費按按實際發(fā)發(fā)生工程程量以河河北088定額套套取結(jié)算算：預(yù)算收入入：16

18、652998元，實際支支出：11652298元元，降低低額 元元，降低低率 。-1.11m以上上工程我我方以1170元元/m22進行平平米包干干。其中預(yù)算算收入： 元，實際支支出 元元，降低低額 元降低率 。中小學(xué)明明細如下下：中學(xué)學(xué)勞務(wù)隊隊周忠富富：266554400元元，周忠忠富里工工 元元小學(xué)勞務(wù)務(wù)隊符東東勇：1162009500元，符符東勇里里工 元。（二）材材料費： 材材料費預(yù)預(yù)算收入入元，實實際支出出 元，降低額額 元，降降低率 ，下面面以主材材鋼筋和和商砼為為例進行行分析：材料名稱單位預(yù)算量預(yù)算單價實際用量市場價量差價差降低額（元）中學(xué)部分（C155）m3164.2342.975

19、63115.667365152.5-22.03653.17C30m349900.900402.974969939521.99037.977484229.118小學(xué)部分（C155）m3137.03221343140365-2.9968-22.03-40998.002C30m333444.666402.9733722395-27.347.977159557.998鋼筋分級級別對比比匯總表表。材料名稱稱單位預(yù)算量預(yù)算單價價實際用量量市場價量差價差降低額A6.55 t8.288500009.24449455.844-0.995554.1157-875598.133485008.888-0.7749-9

20、5.8433A8 t103.375000098.66349311.9444.74468.00639888482.1134850078.8843.2885-81.94A10t17.0045000014.6648777.62.4776122.41369970.966485001.055-0.009122.4B12t1.333530000.544495000.799135043799.6C8t68.661500000.54448900.277-6.884109.73-58770084.1154850075.55-6.00140.2268C10 t45.5545200049.4450777.533-3

21、.881122.47-25001643.9974850044.22-0.225-2277.533C12t40.3335400045.4453233.711-0.224776.2289-722286364975542.88-5.002-3488.711C14t44.3355400052.6653877.233-8.228212.7766-4544893.455497553.522-0.0067-4122.233C16t128.015400011652555.812.338144.20173669495.4464950072.8822.771-3055.800C18t15.7785250019.2

22、250877.255-3.445162.75-35335512.3334950016-3.667-1377.255C20t28.1115250031.4451044.333-3.2283145.67-23776822.9974950024.55-1.4481-1544.333C22t 30.9975250034.99650411.211-3.9993208.79-631167.3932.3324850040.991-8.5594-1911.211C25 t55.8815250065.66551111.022-9.884138.98-10661788.140.1144850050.554-10.

23、40-2611.022工程量盈盈虧分析析：小學(xué)商砼砼虧損較較多是因因為小學(xué)學(xué)勞務(wù)隊隊長為了了省錢，沒有雇雇傭?qū)I(yè)業(yè)的砼分分包隊伍伍。在打打首層砼砼時，用用木工代代替砼工工，由于于沒有經(jīng)經(jīng)驗，在在施工中中浪費較較多。后后來在我我方的一一再要求求下，才才雇傭了了當(dāng)?shù)氐牡捻虐嘟M組。另一一個原因因，由于于施工現(xiàn)現(xiàn)場的道道路不好好，我方方屢次請請當(dāng)?shù)匮b裝載機修修路沒有有效果，在打小小學(xué)二層層4-55區(qū)時，我們專專門多叫叫了一罐罐砼用于于現(xiàn)場路路面的硬硬化。鋼鋼筋量上上虧損較較多，一一方面我我方管理理不善，另一方方面勞務(wù)務(wù)隊專業(yè)業(yè)水平有有限，部部分部位位下料過過長，導(dǎo)導(dǎo)致施工工過程中中浪費較較嚴(yán)重。2.三鋼鋼工具：預(yù)算收入入為 元，實實際支出出 元，降降低額 元， 虧損原原因為由由于甲方方資金不不到位，遲遲沒沒有支付付我方進進度款，導(dǎo)致現(xiàn)現(xiàn)場窩工工嚴(yán)重，工期拉拉的很長長。又因因為我方方承攬的的工程跨跨度大，面積大大。所用用三鋼工工具是從從承德市市十幾處處租賃站站租來的的，而我我方工地地又地處處郊區(qū)，不得不不支付較較為昂貴貴的運費費。（三）機機械費： 機械費費預(yù)算收收入 元，實際支支出 元，降降低額 元 ，降降低率