會(huì)計(jì)電算化.第三章第一、二講講義

1、 致“會(huì)計(jì)從業(yè)資格”學(xué)習(xí)的朋友! 感謝您選擇我的授課視頻，希望我的講課能 對(duì)得起您的信任！如信得過(guò)，有學(xué)習(xí)、生活或工 作問(wèn)題都可跟我聯(lián)系，我的電話： , QQ： ，微信： ，網(wǎng)址： 李彥斌 第三章 會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求（用友）第一節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算基本流程要求一、手工核算流程 1、流程：原始憑證記賬憑證（審核）記賬結(jié) 賬編制報(bào)表 2、賬務(wù)處理程序：記賬憑證處理程序、匯總記賬憑 證、科目匯總表。 二、手工核算不足 1、數(shù)據(jù)大量重復(fù)2、工作強(qiáng)度大：計(jì)算、整理、轉(zhuǎn)抄工作量巨大。3、準(zhǔn)確性差：轉(zhuǎn)抄錯(cuò)誤、計(jì)算錯(cuò)誤不可避免； 4、信息提供不及時(shí)：數(shù)據(jù)處理耗費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)太長(zhǎng)三、電算化核算流程： 1、編制記賬憑證

2、：可以手工編制后錄入、直接錄入 或通過(guò)其他模塊導(dǎo)入；2、憑證審核：審查、制單審核不能為同一人；3、記賬 4、賬戶結(jié)轉(zhuǎn)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。三、手工和電算化核算區(qū)別 1、流程基本相同 2、環(huán)節(jié)差別大 第二節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算基本流程要求一、系統(tǒng)初始化 1、基本概念 賬套：會(huì)計(jì)核算軟件中，存放一個(gè)會(huì)計(jì)核算主體 全部會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件。 操作員：會(huì)計(jì)核算軟件中定義的角色，有具體的 用戶名、密碼、權(quán)限，完成不同的業(yè)務(wù)操作。 系統(tǒng)管理員：可對(duì)軟件進(jìn)行全部操作和設(shè)置操作 員，軟件自帶，不需要用戶設(shè)置（admin）。 賬套主管：擁有具體賬套的全部操作權(quán)限，對(duì)其 他賬套無(wú)效。 操作權(quán)限：某個(gè)操作員在會(huì)計(jì)核算軟件中能夠操

3、 作的具體內(nèi)容，相當(dāng)于手工下的職責(zé)分工。 模塊：實(shí)現(xiàn)某項(xiàng)功能的集合，軟件“可拆可組”。 2、初始化作用 初始化工作是使用財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ) 初始化好壞直接影響會(huì)計(jì)電算化工作的效果 3、系統(tǒng)初始化工作內(nèi)容 系統(tǒng)管理：帳套管理、系統(tǒng)運(yùn)行管理。 基礎(chǔ)設(shè)置：機(jī)構(gòu)職員設(shè)置及權(quán)限管理、往來(lái)單位 設(shè)置、財(cái)務(wù)基本設(shè)置（幣種、科目、憑證類別、 結(jié)算方式、期初余額等）、年度帳管理。 4、啟動(dòng)與注冊(cè)系統(tǒng)管理：系統(tǒng)注冊(cè) 注意：只有admin、賬套主管允許注冊(cè)系統(tǒng)管理。 Admin負(fù)責(zé)總體控制和維護(hù)，管理所有賬套 的建立、恢復(fù)、備份，設(shè)置操作員、賬套主 管、設(shè)置密碼權(quán)限；賬套主管只能在所在賬 套進(jìn)行信息修改、管理及操作員權(quán)

4、限設(shè)置 5、建立賬套：登錄系統(tǒng)管理賬套建立輸入和 設(shè)置賬套信息 根據(jù)給定的賬套信息建立賬套 賬套號(hào)：888；賬套名稱：中國(guó)網(wǎng)學(xué)在線；默認(rèn) 賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期間：2013年1月；會(huì)計(jì)期 間設(shè)置：1月1日至12月31日。 單位信息：中國(guó)網(wǎng)學(xué)在線有限責(zé)任公司（網(wǎng)學(xué) 在線）；地址：重慶 記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工 業(yè)；2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：demo；按 行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目 企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)需要對(duì) 客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。 科目編碼級(jí)次：4222；其他：默認(rèn) 數(shù)據(jù)精度：采用系統(tǒng)默認(rèn)值 僅啟用“總賬”模塊，時(shí)間為“2013年1月1日” 注意： 賬套號(hào)：3位、唯一、

5、必錄、唯一區(qū)別標(biāo)識(shí)。最 大999；賬套號(hào)、賬套名稱對(duì)應(yīng)，共同代表賬套 啟用會(huì)計(jì)日期一經(jīng)設(shè)定不允許更改 總賬時(shí)間最先 級(jí)次、級(jí)長(zhǎng) 6、設(shè)置操作員：登錄系統(tǒng)管理權(quán)限操作員 增加操作員如下表。先“注銷”003再“啟用” 注意： 設(shè)置操作員只能以admin的身份來(lái)完成； 操作員編號(hào)所有賬套內(nèi)不能重復(fù)，必須唯一； 操作員一經(jīng)引用，不能修改刪除，只有注銷 預(yù)設(shè)操作員：admin、demo、system、ufsoft。 7、設(shè)置操作員權(quán)限：權(quán)限權(quán)限通過(guò)增加、刪除 按鈕完成 設(shè)置操作員權(quán)限： 101趙淼：賬套主管102王毅（出納）：現(xiàn)金管理、總賬出納簽字權(quán)限103劉麗（會(huì)計(jì)）：固定資產(chǎn)、工資管理、總賬模 塊權(quán)

6、限 注意： 一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管 賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限 只有admin、賬套主管可以進(jìn)行操作員權(quán)限設(shè)置 admin：指定賬套主管、任意賬套操作員權(quán)限 賬套主管：所管賬套內(nèi)操作員權(quán)限設(shè)置 8、賬套修改：賬套修改 請(qǐng)用會(huì)計(jì)主管趙淼修改帳套 注意： 只有賬套主管才可以修改賬套 部分信息無(wú)法進(jìn)行修改：賬套號(hào)、啟用會(huì)計(jì)期間 9、賬套備份與恢復(fù)：賬套備份/賬套-恢復(fù) 備份賬套：888，并刪除，備份路徑默認(rèn)； 恢復(fù)賬套：886 注意： 只有admin才可以做賬套備份、恢復(fù)； 帳套主管僅能做對(duì)年度帳的備份、恢復(fù)和輸出。1、會(huì)計(jì)從業(yè)資格：免費(fèi) 2、初級(jí)會(huì)計(jì)師：400 3、中級(jí)會(huì)計(jì)師：400 * 只要在微博、空間、微博、微信、陌陌等方式上轉(zhuǎn)發(fā)5次 本站指