辦事處存貨管理制度貨物庫(kù)存管理收發(fā)貨與滯存品管理

1、8/8浙江廣博集團(tuán)股份有限公司管理文件辦事處存貨管理制度文件編號(hào)ZJGB3-27/1-2010版本號(hào)C/0實(shí)施日期2010.8.28修改日期編制審核批準(zhǔn)全文名目 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc357588177 一、辦事處收貨 PAGEREF _Toc357588177 h 1 HYPERLINK l _Toc357588178 1.1、訂貨 PAGEREF _Toc357588178 h 1 HYPERLINK l _Toc357588179 1.2、收貨 PAGEREF _Toc357588179 h 2 HYPERLINK l _Toc357588180

2、 1.3、總部直發(fā)客戶流程 PAGEREF _Toc357588180 h 2 HYPERLINK l _Toc357588181 1.4、供應(yīng)商直發(fā)辦事處倉(cāng)庫(kù)流程 PAGEREF _Toc357588181 h 2 HYPERLINK l _Toc357588182 二、辦事處發(fā)貨 PAGEREF _Toc357588182 h 2 HYPERLINK l _Toc357588183 2.1、訂單流程 PAGEREF _Toc357588183 h 2 HYPERLINK l _Toc357588184 2.2、配貨 PAGEREF _Toc357588184 h 3 HYPERLINK l

3、 _Toc357588185 2.3、銷售出庫(kù) PAGEREF _Toc357588185 h 3 HYPERLINK l _Toc357588186 2.4 出庫(kù)單回簽 PAGEREF _Toc357588186 h 3 HYPERLINK l _Toc357588187 2.5、余單統(tǒng)計(jì) PAGEREF _Toc357588187 h 3 HYPERLINK l _Toc357588188 三、退貨管理 PAGEREF _Toc357588188 h 3 HYPERLINK l _Toc357588189 3.渠道退貨 PAGEREF _Toc357588189 h 3 HYPERLINK

4、 l _Toc357588190 3.2、退貨 PAGEREF _Toc357588190 h 3 HYPERLINK l _Toc357588191 3.3、退換貨政策 PAGEREF _Toc357588191 h 4 HYPERLINK l _Toc357588192 3.4、辦事處退總部流程 PAGEREF _Toc357588192 h 4 HYPERLINK l _Toc357588193 四、滯存品管理 PAGEREF _Toc357588193 h 4 HYPERLINK l _Toc357588194 五、庫(kù)存管理 PAGEREF _Toc357588194 h 5 HYPE

5、RLINK l _Toc357588195 5.1、現(xiàn)場(chǎng)管理 PAGEREF _Toc357588195 h 5 HYPERLINK l _Toc357588196 5.2、加強(qiáng)存貨核算 PAGEREF _Toc357588196 h 5 HYPERLINK l _Toc357588197 5.3、收發(fā)貨差異跟蹤和調(diào)整 PAGEREF _Toc357588197 h 5 HYPERLINK l _Toc357588198 5.4、存貨盤點(diǎn) PAGEREF _Toc357588198 h 6 HYPERLINK l _Toc357588199 5.5、時(shí)效產(chǎn)品管理 PAGEREF _Toc357

6、588199 h 6 HYPERLINK l _Toc357588200 5.6、辦事處自用產(chǎn)品、樣品處理流程： PAGEREF _Toc357588200 h 7 HYPERLINK l _Toc357588201 5.7、報(bào)廢品處理流程： PAGEREF _Toc357588201 h 7 HYPERLINK l _Toc357588202 六、報(bào)損、損益調(diào)整和賬面調(diào)整處理流程 PAGEREF _Toc357588202 h 7 HYPERLINK l _Toc357588203 七、產(chǎn)品防護(hù)和搬運(yùn) PAGEREF _Toc357588203 h 8一、辦事處收貨1.1、訂貨1.1.1、辦

7、事處倉(cāng)管員依據(jù)平安庫(kù)存量減去現(xiàn)貨存量挺直填報(bào)辦事處訂貨表，由辦事處經(jīng)理簽字審核。1.1.2、依據(jù)簽字審核后的辦事處訂貨表由辦事處倉(cāng)庫(kù)錄入系統(tǒng)生成發(fā)貨申請(qǐng)單。1.1.3、發(fā)貨申請(qǐng)單由總公司物流專員審核后下達(dá)發(fā)貨通知單?？偛繉徍巳藛T必需依據(jù)辦事處庫(kù)存數(shù)量進(jìn)行合理編排發(fā)貨，避開(kāi)辦事處庫(kù)存數(shù)量大幅度上升。1.1.4、總倉(cāng)依據(jù)發(fā)貨通知單安排發(fā)貨并生成物料調(diào)出單。1.1.5、倉(cāng)庫(kù)審核后生成在途單。1.2、收貨1.2.1、辦事處收貨主要為：公司倉(cāng)庫(kù)撥貨、其他辦事處調(diào)撥、退貨收到、其他。1.2.2、辦事處倉(cāng)管依據(jù)物料調(diào)出單的在途單安排庫(kù)位，預(yù)約承運(yùn)商；1.2.3、收到貨物時(shí)必需核對(duì)貨物品種、清點(diǎn)數(shù)量，并在運(yùn)輸

8、合同上簽收（注明收貨日期）；如與公司送貨單、調(diào)撥單不符的準(zhǔn)時(shí)與公司和其他辦事處聯(lián)系。退貨數(shù)量與退貨單不符的，做好記錄，準(zhǔn)時(shí)向業(yè)務(wù)員反映。按實(shí)際收到貨物做入庫(kù)單。1.2.4、倉(cāng)管員實(shí)物與入庫(kù)單明細(xì)核對(duì)后有差異需在運(yùn)輸合同上注明差異內(nèi)容，并按本規(guī)定第5.3條處理。1.2.5、無(wú)法銷售產(chǎn)品（損壞）、時(shí)效性產(chǎn)品離過(guò)期日不足6個(gè)月可以拒收，不得入倉(cāng)，有書(shū)面報(bào)告除外。1.3、總部直發(fā)客戶流程1.3.1、訂單員依據(jù)客戶需求制作銷售訂單1.3.2、依據(jù)銷售訂單制作發(fā)貨申請(qǐng)單1.3.3、總公司物流專員依據(jù)分支機(jī)構(gòu)的銷售訂單來(lái)審核發(fā)貨申請(qǐng)單，并生成發(fā)貨通知單。1.3.4、總倉(cāng)依據(jù)發(fā)貨通知單安排發(fā)貨并生成物料調(diào)出單

9、。1.3.5、辦事處依據(jù)物料調(diào)出單引用制作入庫(kù)單；1.3.6、由開(kāi)單員依據(jù)訂單開(kāi)具銷售出庫(kù)單。1.3.7、銷售內(nèi)勤傳真出庫(kù)單于客戶，追蹤到貨后出庫(kù)單回執(zhí)聯(lián)的回簽。1.4、供應(yīng)商直發(fā)辦事處倉(cāng)庫(kù)流程1.4.1、辦事處把要貨方案上報(bào)給產(chǎn)品部；1.4.2、產(chǎn)品部依據(jù)各辦事處的要貨方案通知供應(yīng)商安排生產(chǎn)；1.4.3、由本公司駐外專項(xiàng)人員進(jìn)行檢驗(yàn)清點(diǎn)后發(fā)出，隨托運(yùn)單并附有清單，辦事處按托運(yùn)合同及清單核對(duì)收貨。如核對(duì)有少貨串貨現(xiàn)象的，需辦事處付運(yùn)費(fèi)的辦事處挺直在運(yùn)費(fèi)中扣除（如運(yùn)輸不同意扣款的不予付運(yùn)費(fèi)），并需把扣除金額二天之內(nèi)匯入公司財(cái)務(wù)，注明（復(fù)印紙物流賠付），需公司支付運(yùn)費(fèi)的要在托運(yùn)單上寫明狀況并要求對(duì)

10、方確認(rèn)后傳真到公司，公司挺直開(kāi)扣款單。1.4.4、辦事處收到貨后以實(shí)際收到件數(shù)作發(fā)貨申請(qǐng)單，如有少貨串戶的需在備注寫明少貨、串貨品種，并需注明已收金額（或未收賠償、或未付運(yùn)費(fèi)等狀況）；1.4.5、選購(gòu)按選購(gòu)合同數(shù)量錄入ERP，總倉(cāng)引用選購(gòu)合同時(shí)按辦事處實(shí)收入庫(kù)。1.4.6、總倉(cāng)按辦事處實(shí)收數(shù)量打物料調(diào)出單。辦事處引用調(diào)出單的實(shí)收數(shù)據(jù)做調(diào)入單（實(shí)收入庫(kù)）。1.4.7、發(fā)票入賬：按供應(yīng)商發(fā)出數(shù)量開(kāi)具發(fā)票：實(shí)收入庫(kù)單金額和物流賠償金額合計(jì)作為貨款應(yīng)付額。二、辦事處發(fā)貨2.1、訂單流程2.1.1、訂單的接收；客戶通過(guò)電話，傳真等方式把要貨需求下達(dá)給分支機(jī)構(gòu)的訂單員（由銷售內(nèi)勤或財(cái)務(wù)兼）。2.1.2、訂

11、單的錄入：訂單接受后由訂單員錄入系統(tǒng)生成分銷訂單，并依據(jù)商定的單價(jià)系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生，若產(chǎn)生的單價(jià)與客戶訂單單價(jià)不符，輸單員需要分析緣由并確定好正確的單價(jià)。系統(tǒng)將依據(jù)選定的倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)產(chǎn)生可用庫(kù)存量。2.1.3、訂單的審核：對(duì)客戶的帳期、信用額度和合同到期狀況進(jìn)行審核。渠道客戶如帳期超期、信用額度超額則不允許發(fā)貨。單價(jià)不符原則上不允許發(fā)貨，但考慮到實(shí)際特殊狀況的確需要發(fā)貨，在以書(shū)面形式確認(rèn)價(jià)格后允許發(fā)貨。由開(kāi)單員填報(bào)價(jià)格差異單，交由業(yè)務(wù)員與客戶溝通。2.2、配貨2.2.1、分支機(jī)構(gòu)倉(cāng)管依據(jù)審核后的分銷訂單安排配貨員配貨；配完貨在配貨單上注明件數(shù)與配貨人；2.2.2、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人依據(jù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)際配貨力量確定

12、配貨周期，確定配貨周期后倉(cāng)庫(kù)必需在配貨周期內(nèi)配完貨物。例如、上午點(diǎn)前接受出貨通知單在當(dāng)天配完出貨，點(diǎn)以后在第二天點(diǎn)前配完出貨。2.3、銷售出庫(kù)2.3.1、配完貨按實(shí)際配貨數(shù)量在D中開(kāi)具五聯(lián)出庫(kù)單。物流；倉(cāng)庫(kù)；財(cái)務(wù)；客戶；客戶回執(zhí)各一聯(lián)。2.3.2 倉(cāng)管按銷售出庫(kù)單復(fù)查并簽字出庫(kù)。如有單品找不到的狀況必需查找緣由，并登記。2.4 出庫(kù)單回簽2.4.1 倉(cāng)管登記回執(zhí)聯(lián)回執(zhí)狀況;2.4.2 回執(zhí)聯(lián)簽回后（有合同規(guī)定人員的簽收），倉(cāng)管登記，簽字后的出庫(kù)單回執(zhí)聯(lián)交由財(cái)務(wù)簽收保管。2.4.3、送貨回單作為收款重要依據(jù)，必需妥當(dāng)保管。2.5、余單統(tǒng)計(jì) 系統(tǒng)依據(jù)訂單和出庫(kù)單數(shù)量自動(dòng)產(chǎn)生余單統(tǒng)計(jì)表，每月報(bào)各級(jí)領(lǐng)

13、導(dǎo)，并分析貨物未發(fā)緣由。三、退貨管理3.渠道退貨3.1.1、需要退貨時(shí)由業(yè)務(wù)員填報(bào)退貨申請(qǐng)單。3.1.2、退貨申請(qǐng)單由辦事處負(fù)責(zé)人審批，審批后方可退貨。3.1.3、倉(cāng)庫(kù)接受退貨，清點(diǎn)數(shù)量，歸位。倉(cāng)庫(kù)必需按實(shí)際收貨數(shù)量做退庫(kù)單，確保倉(cāng)庫(kù)數(shù)量的精確。3.1.4、每批退貨必需準(zhǔn)時(shí)清點(diǎn)，原則上要求單單清理入庫(kù)，不得多批不同客戶退貨混雜在一起退庫(kù)，避開(kāi)責(zé)任不清。3.2、退貨3.2.1、業(yè)務(wù)員網(wǎng)上準(zhǔn)時(shí)查詢退貨單，有退單第一時(shí)間錄入生成退貨申請(qǐng)單并審核退貨價(jià)格。3.2.2、財(cái)務(wù)記錄退貨單單號(hào)，追蹤監(jiān)督退貨準(zhǔn)時(shí)入倉(cāng)。3.2.3、退貨價(jià)格有差異時(shí)開(kāi)單員填寫退貨價(jià)格差異表交由經(jīng)理簽字確認(rèn)。分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理準(zhǔn)時(shí)實(shí)行人員

14、追蹤差異。3.2.4、退貨入倉(cāng)后倉(cāng)庫(kù)保管員必需準(zhǔn)時(shí)清點(diǎn)，數(shù)量有差異時(shí)倉(cāng)庫(kù)準(zhǔn)時(shí)填寫退貨差異表，并交由業(yè)務(wù)員、辦事處經(jīng)理簽字確認(rèn)，差異在100元內(nèi)的由業(yè)務(wù)員準(zhǔn)時(shí)余超市溝通交涉，的確無(wú)法交涉回來(lái)的由辦事處經(jīng)理簽字后辦事處財(cái)務(wù)做倉(cāng)庫(kù)損益單調(diào)整；差異1000元以上的，報(bào)公司總部按授權(quán)進(jìn)行批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后辦事處財(cái)務(wù)做倉(cāng)庫(kù)損益單對(duì)差異數(shù)進(jìn)行損益調(diào)整；倉(cāng)庫(kù)按實(shí)際收貨數(shù)量做退庫(kù)單。3.2.5、KA系統(tǒng)退貨倉(cāng)管必需在兩周內(nèi)清點(diǎn)完畢，可重復(fù)銷售的產(chǎn)品準(zhǔn)時(shí)入倉(cāng)，可修復(fù)的產(chǎn)品重新包裝入倉(cāng)，有損傷但可處理和需報(bào)廢的產(chǎn)品單獨(dú)堆放，并每月申報(bào)，每季度審計(jì)后，報(bào)廢產(chǎn)品經(jīng)總部批準(zhǔn)后進(jìn)行處理。有損傷但可處理產(chǎn)品每月由辦事處經(jīng)理，倉(cāng)庫(kù)主

15、管，財(cái)務(wù)審核后，由總部審批后當(dāng)月處理。審計(jì)中發(fā)覺(jué)不實(shí)之處,將嚴(yán)加處理。3.2.6、每批退貨必需準(zhǔn)時(shí)清點(diǎn)，原則上要求單單清理入庫(kù)；超市多批退貨混雜在一起，物流公司同時(shí)送達(dá)無(wú)法分清的狀況，必需準(zhǔn)時(shí)匯報(bào)主管經(jīng)理處理，并同一超市多批合并按一批進(jìn)行整理入庫(kù)；不同超市的退貨不得混雜在一起退貨，避開(kāi)責(zé)任不清。3.2.7、3.3、退換貨政策3.3.1、質(zhì)量問(wèn)題退貨因質(zhì)量問(wèn)題無(wú)條件退貨，運(yùn)費(fèi)由公司擔(dān)當(dāng)。質(zhì)量問(wèn)題界定由業(yè)務(wù)系統(tǒng)確定。如業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)法界定，寄樣品至總公司產(chǎn)品部，由品質(zhì)部和產(chǎn)品部確認(rèn)，確認(rèn)后退回總公司倉(cāng)庫(kù)，由品控檢驗(yàn)后入倉(cāng)，如發(fā)覺(jué)參雜非質(zhì)量問(wèn)題產(chǎn)品，將扣罰業(yè)務(wù)經(jīng)手人和區(qū)域負(fù)責(zé)人。同時(shí)該部份貨物將通知客戶

16、不予入帳。外購(gòu)產(chǎn)品將由選購(gòu)部門向供應(yīng)商索賠；自產(chǎn)產(chǎn)品追究生產(chǎn)部門責(zé)任。其它狀況不予退貨。3.3.2、滯銷品退貨：滯銷品在不影響二次銷售的前提條件下，由分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，總部批復(fù)，方可執(zhí)行換貨。來(lái)回運(yùn)費(fèi)由客戶擔(dān)當(dāng)，且至少必需有完整的中包裝。滯銷品退回分支機(jī)構(gòu)或總公司倉(cāng)庫(kù)后，分支機(jī)構(gòu)由倉(cāng)管和財(cái)務(wù)核實(shí)，確屬可重復(fù)銷售，可入倉(cāng)；總部由倉(cāng)管和品控檢驗(yàn)。如不屬可重復(fù)銷售，將扣罰業(yè)務(wù)經(jīng)手人，該貨物不予換貨。3.3.3、新品換貨規(guī)定新產(chǎn)品上市，要求經(jīng)銷商必需進(jìn)貨，三個(gè)月內(nèi)未動(dòng)銷，但大多數(shù)區(qū)域銷售較好，在不影響再次銷售的前提下，可換貨，換貨運(yùn)費(fèi)由客戶擔(dān)當(dāng)，此項(xiàng)退貨不計(jì)入辦事處考核。原則上新品上市三個(gè)月后不再受理新品

17、換貨。3.4、辦事處退總部流程3.4.1、辦事處憑領(lǐng)導(dǎo)批示后的退入總倉(cāng)申請(qǐng)報(bào)告退貨；3.4.2、退入總倉(cāng)的貨物必需附每件裝箱明細(xì)，并在外箱上編號(hào)；3.4.3、總倉(cāng)按每箱裝箱明細(xì)清點(diǎn)，清點(diǎn)后入待修總倉(cāng)，數(shù)量必需在收貨二天內(nèi)錄入做負(fù)數(shù)的物料調(diào)出單3.4.4、辦事處依據(jù)總倉(cāng)實(shí)收的物料調(diào)出單明細(xì)，做負(fù)數(shù)的調(diào)入單。四、滯存品管理4.1、凡因品質(zhì)不良、儲(chǔ)存不當(dāng)變質(zhì)、客戶訂單取消、客戶退貨等緣由而使產(chǎn)品儲(chǔ)存時(shí)間超過(guò)6個(gè)月以上（辦事處6個(gè)月以上未發(fā)生出入庫(kù)或6個(gè)月內(nèi)銷售數(shù)量小于1500元的產(chǎn)品），均可列為滯存品。4.2、倉(cāng)庫(kù)需每月將滯存品品種、數(shù)量等內(nèi)容打印成月報(bào)表上報(bào)實(shí)業(yè)物流中心負(fù)責(zé)人和辦事處負(fù)責(zé)人，對(duì)其中

18、長(zhǎng)期不動(dòng)的物資要提出處置意見(jiàn)；實(shí)業(yè)物流中心要依據(jù)實(shí)際狀況提出審核意見(jiàn)，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。4.3、對(duì)于滯存1年以上未銷售的產(chǎn)品，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)填報(bào)滯存物資處理申請(qǐng)報(bào)告，并由業(yè)務(wù)確認(rèn)的確無(wú)法正常銷售的，經(jīng)內(nèi)貿(mào)分管總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由各自辦事處聯(lián)系客戶進(jìn)行削價(jià)處理。4.4、各辦事處接到倉(cāng)庫(kù)的滯存物資處理申請(qǐng)報(bào)告后，原則上應(yīng)聯(lián)系2家以上的買家，進(jìn)行比價(jià)洽談后確定處理方案，對(duì)于處理金額大于5萬(wàn)元以上的物資原則上要求用招標(biāo)方式確定買家；4.5、各辦事處經(jīng)洽談后確定初步處理方案后，對(duì)處理內(nèi)容整理呈報(bào)，列明處理物資原值與現(xiàn)處理值差額，并進(jìn)行緣由分析和責(zé)任實(shí)行，報(bào)告經(jīng)相關(guān)人員簽字后，送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。4.6、滯

19、存物資出售后，財(cái)務(wù)入賬時(shí)應(yīng)附倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)單、滯存物資處理報(bào)告等單據(jù)，否則不得予以入賬。4.7、單據(jù)流程：按滯存削價(jià)品處理后用法促銷單，促銷類型選：08處理品不計(jì)返利模式。做訂單和出庫(kù)單流程。五、庫(kù)存管理5.1、現(xiàn)場(chǎng)管理5.1.1、分區(qū)塊進(jìn)行管理，如成品整件區(qū)、散貨配貨區(qū)、退貨清點(diǎn)區(qū)、報(bào)廢產(chǎn)品區(qū)；5.1.2、隨時(shí)進(jìn)行存貨的整理，做到擺放整齊有序、堆放規(guī)章、標(biāo)識(shí)清晰精確、通道通暢。5.1.3、殘次品、滯存品分類單獨(dú)堆放。5.1.4、按先進(jìn)先出原則發(fā)貨。5.1.5、留意倉(cāng)庫(kù)平安，做好防盜、防火、防雨水等工作。倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁煙火，并設(shè)置足夠的消防設(shè)備5.1.6、假期安排人員值班。5.2、加強(qiáng)存貨核算5.2.1

20、、各倉(cāng)庫(kù)記帳人員，應(yīng)依據(jù)存貨的每一品種、規(guī)格并依據(jù)審核無(wú)誤的收發(fā)憑證逐日輸入電腦，日清月結(jié)。月末必需結(jié)出每種存貨的本月發(fā)生額。記帳人員必需認(rèn)真保管好電腦密碼，并不定期更換密碼，防止被別人盜用。5.2.2、 編制及報(bào)送各類報(bào)表，不得隨便做調(diào)整單，錯(cuò)單在電腦調(diào)整前必需與財(cái)務(wù)溝通，并由財(cái)務(wù)記錄好調(diào)整單據(jù)號(hào)后方可調(diào)整。5.2.3、各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按各公司要求按時(shí)編制各類報(bào)表，準(zhǔn)時(shí)上報(bào)公司各種庫(kù)存報(bào)表；5.2.4、在電腦網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定的狀況下，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)輸送各種數(shù)據(jù)，以達(dá)到資源共享，提高工作效率。5.3、收發(fā)貨差異跟蹤和調(diào)整5.3.1、倉(cāng)庫(kù)對(duì)收貨和發(fā)貨的數(shù)量負(fù)責(zé)；5.3.2、假如客戶收到的貨與倉(cāng)庫(kù)所發(fā)貨產(chǎn)生差異，收貨

21、人在出庫(kù)單回執(zhí)聯(lián)上注明串貨明細(xì)，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)馬 上告之業(yè)務(wù)員和會(huì)計(jì)，由業(yè)務(wù)員、倉(cāng)庫(kù)和會(huì)計(jì)共同核查，確認(rèn)是否我方發(fā)貨錯(cuò)誤，并盤點(diǎn)串貨的單品庫(kù)存是否正確；若確認(rèn)為我方發(fā)貨錯(cuò)誤，按規(guī)定追究責(zé)任人，財(cái)務(wù)馬上做好銷售出庫(kù)的調(diào)整單，確保與客戶銷售明細(xì)的全都；若倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存無(wú)誤，為承運(yùn)商責(zé)任的，則按規(guī)定扣除承運(yùn)商運(yùn)費(fèi)后，做銷售出庫(kù)調(diào)整單，確保與客戶銷售全都，并按授權(quán)報(bào)批后做庫(kù)存損益單，確保倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的精確。5.3.3、倉(cāng)庫(kù)收到的退貨與退貨單上記載數(shù)量、品種產(chǎn)生差異的，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)立刻告之業(yè)務(wù)員和會(huì)計(jì)，由業(yè)務(wù)員、倉(cāng)庫(kù)和會(huì)計(jì)共同核查。倉(cāng)庫(kù)必需按實(shí)際點(diǎn)收數(shù)量入庫(kù)，不得挺直照單據(jù)進(jìn)行入庫(kù)賬面操作。對(duì)于差異部分?jǐn)?shù)據(jù)，業(yè)務(wù)員與客戶溝通后

22、無(wú)法解決的，按規(guī)定懲罰責(zé)任人，差異數(shù)據(jù)報(bào)批后做銷售退庫(kù)單，確保與客戶銷售數(shù)據(jù)全都，并做庫(kù)存損益單調(diào)整，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)正確。5.3.4、公司直發(fā)客戶造成串貨、客戶在收貨時(shí)發(fā)覺(jué)串貨，收貨人在物流運(yùn)輸合同上注明串貨明細(xì)，并第一時(shí)間通知主管業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員通知總公司物流部物流專員。待總部物流部扣除承運(yùn)商運(yùn)費(fèi)財(cái)務(wù)開(kāi)出收據(jù)后，辦事處做串貨部分的銷售出庫(kù)調(diào)整單，確保與客戶銷售全都；并同時(shí)做庫(kù)存損益單，確保倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)正確；5.3.5、辦事處倉(cāng)庫(kù)在收貨時(shí)發(fā)覺(jué)串貨、缺貨、損壞等狀況，倉(cāng)管在物流運(yùn)輸合同上注明串貨、缺貨、損壞明細(xì)，并第一時(shí)間（2天內(nèi)）通知公司總部物流專員。缺貨和損壞的由承運(yùn)商賠償后，辦事處做調(diào)入單，并同時(shí)

23、做庫(kù)存損益單，確保倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)全都。串貨狀況：辦事處在2天內(nèi)反饋，總部倉(cāng)庫(kù)檢查庫(kù)存和發(fā)貨均是否錯(cuò)誤，總部庫(kù)存和發(fā)貨均無(wú)錯(cuò)誤的，倉(cāng)庫(kù)不做調(diào)整；總部倉(cāng)庫(kù)檢查發(fā)覺(jué)的確有錯(cuò)誤的，則總部倉(cāng)庫(kù)重新做串貨調(diào)出單，辦事處依據(jù)調(diào)出單做串貨調(diào)入單。5.3.6、會(huì)計(jì)通過(guò)對(duì)帳發(fā)覺(jué)的收發(fā)貨差異，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)告知倉(cāng)庫(kù)和業(yè)務(wù)員，由業(yè)務(wù)跟蹤解決。5.3.7、辦事處在1個(gè)月內(nèi)還未處理完成的，會(huì)計(jì)人員將狀況報(bào)告公司財(cái)務(wù)部和實(shí)業(yè)公司。5.4、存貨盤點(diǎn)5.4.1、各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)每月至少一次對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行盤點(diǎn)(抽盤)，具體可接受帳面盤存與實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)相結(jié)合的方法，以確保帳實(shí)相符，提高存貨成本核算的正確性。5.4.2、每月進(jìn)行存貨的抽盤，抽盤比例大于20

24、%。5.4.3、每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，可以結(jié)合審計(jì)一起盤點(diǎn)，由公司物流中心安排。5.4.4、月度抽盤由辦事處經(jīng)理主管安排，具體由倉(cāng)管、會(huì)計(jì)人員、業(yè)務(wù)人員等參與。5.4.5、盤點(diǎn)記錄由辦事處經(jīng)理、會(huì)計(jì)、倉(cāng)管等參與人員簽字，作為資料存檔。5.4.6、通過(guò)盤點(diǎn)，如發(fā)覺(jué)庫(kù)存物資的溢缺，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)查明緣由，明確責(zé)任。5.4.7、對(duì)于假公濟(jì)私、貪污盜竊等不法行為引起財(cái)產(chǎn)物資短缺的，應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任，嚴(yán)峻處理。5.4.8、盤點(diǎn)中發(fā)覺(jué)的差異上報(bào)按授權(quán)進(jìn)行審批調(diào)整，并追究相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任，按規(guī)定進(jìn)行賠償。5.5、時(shí)效產(chǎn)品管理有保質(zhì)期的產(chǎn)品產(chǎn)品部首批進(jìn)貨必需堅(jiān)持快進(jìn)快出的原則,首批進(jìn)貨必需試銷,倉(cāng)庫(kù)必需先進(jìn)先出,

25、每月承報(bào)庫(kù)存時(shí)單獨(dú)承報(bào),再次補(bǔ)單時(shí)要求產(chǎn)品部和銷管部審核,總經(jīng)理確認(rèn)后方可執(zhí)行.保質(zhì)期到一年時(shí),倉(cāng)庫(kù)和銷管必需預(yù)警,申報(bào)常務(wù)副總和總經(jīng)理專項(xiàng)處理.如已補(bǔ)貨,倉(cāng)庫(kù)未先發(fā)老產(chǎn)品的現(xiàn)象,公司將重罰總公司和分支機(jī)構(gòu)倉(cāng)管和負(fù)責(zé)人,造成損失的,由相關(guān)人員擔(dān)當(dāng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任.5.6、辦事處自用產(chǎn)品、樣品處理流程：5.6.1、樣品領(lǐng)用申請(qǐng)： 樣品領(lǐng)用必需書(shū)面申請(qǐng),總部批復(fù)后方可執(zhí)行。5.6.2、樣品退返：樣品用法完畢后將退返倉(cāng)庫(kù)；5.6.3、樣品核銷：樣品贈(zèng)送必需核銷,財(cái)務(wù)每月供應(yīng)報(bào)表5.6.4、樣品考核：樣品領(lǐng)用如超過(guò)往年數(shù)量,將跟蹤考核,將來(lái)制作標(biāo)準(zhǔn)5.6.5、樣品和自用產(chǎn)品單據(jù)流程：5.6.5.1、自用：用法

26、庫(kù)存領(lǐng)用單，用途選擇：辦公領(lǐng)用；辦事處做單，審核由市場(chǎng)部審核。庫(kù)存領(lǐng)用單打印后由領(lǐng)用人簽字并留存于辦事處倉(cāng)庫(kù)保管員處，月底統(tǒng)一交財(cái)務(wù)。5.6.5.2、樣品：用法庫(kù)存領(lǐng)用單，用途選擇：樣品領(lǐng)用；辦事處做單，審核由市場(chǎng)部審核；5.7、報(bào)廢品處理流程：5.7.1、產(chǎn)品報(bào)廢管理：5.7.1.1、貨物退回倉(cāng)庫(kù)后如無(wú)法再次銷售既為報(bào)廢品5.7.1.2、報(bào)廢品統(tǒng)一用外箱包裝，外箱用挨次編號(hào)。外箱二側(cè)用紙注明箱號(hào)與報(bào)廢貨物明細(xì)。清單必需一式三張，外箱二側(cè)面各貼一張，倉(cāng)管員保留一張。5.7.1.3、報(bào)廢品包裝完后統(tǒng)一進(jìn)入報(bào)廢品區(qū)，待審計(jì)核準(zhǔn)后由公司人員在場(chǎng)處理；5.7.2、單據(jù)流：報(bào)廢品先轉(zhuǎn)到報(bào)廢倉(cāng)，報(bào)廢倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)用庫(kù)存領(lǐng)用單挺直出庫(kù)，用途選擇：報(bào)廢處理領(lǐng)用。實(shí)業(yè)銷售管理部審核。辦事處再做1張費(fèi)用：依據(jù)庫(kù)存領(lǐng)用單產(chǎn)生的成本金額做一個(gè)報(bào)廢成本的費(fèi)用項(xiàng)目（正數(shù)），收入的錢做1個(gè) 報(bào)廢品收入的費(fèi)用（做負(fù)數(shù)）。六、報(bào)損、損益調(diào)整和賬面調(diào)整處理流程6.1、倉(cāng)庫(kù)管理人員準(zhǔn)時(shí)整理存貨，對(duì)于殘次品和長(zhǎng)期滯存品單獨(dú)存放，并每月上報(bào)，由公司打算合理處置。經(jīng)審批后具體單據(jù)處理流程見(jiàn)本程序6.4.3條。6.2、在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行處置時(shí)須有審計(jì)人員或公司專派人員在場(chǎng)。6.3、辦事處A代碼貼成B代碼出貨流程：6