崗位職責(zé)及科室人員設(shè)置和責(zé)任分工

1、崗位職責(zé)及科室人員設(shè)置和責(zé)任分工說明崗位職責(zé)及科室人員設(shè)置具體包括：（1）處室的職能；（2）科室的設(shè)置，科室的崗位設(shè)置及其崗位職能。（3）撰寫時(shí)不僅僅對(duì)現(xiàn)在的崗位設(shè)置進(jìn)行設(shè)置，還需要結(jié)合部門業(yè)務(wù)好好梳理現(xiàn)行崗位存在的問題，盡量對(duì)現(xiàn)行崗位及其職能進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)，并進(jìn)行實(shí)踐中的調(diào)整。如果確有必要增設(shè)崗位，請(qǐng)說明必要性，并將其崗位及其職能闡述清晰。這樣才能達(dá)到內(nèi)控指控建設(shè)的真正目的和效果。（4）本材料連同制度等于4月10日發(fā)至409613519附件：計(jì)財(cái)處崗位職責(zé)及科室人員設(shè)置和責(zé)任分工（試 行）第一部分 石河子大學(xué)計(jì)財(cái)處職責(zé)計(jì)財(cái)處是學(xué)校一級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，在校長(zhǎng)和分管財(cái)務(wù)工作校領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一管理學(xué)校財(cái)

2、務(wù)工作，是負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理的職能部門，主要職責(zé)有： 負(fù)責(zé)根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和黨委年度工作要點(diǎn)編制年度財(cái)務(wù)綜合預(yù)算方案，科學(xué)配置學(xué)校資金資源，跟蹤分析預(yù)算執(zhí)行情況，做出合理的預(yù)算調(diào)整方案，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)（設(shè)置預(yù)算科）； 依法組織收入，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及地方的收費(fèi)政策，建立健全校內(nèi)收費(fèi)內(nèi)控體系，歸口統(tǒng)管學(xué)校各項(xiàng)收入（設(shè)置收費(fèi)科）；負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)核算工作，貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策法規(guī)，完善內(nèi)控制度防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面、真實(shí)地反映學(xué)校資金使用情況（根據(jù)核算業(yè)務(wù)內(nèi)容設(shè)置核算一科和核算二科）；負(fù)責(zé)學(xué)校各類賬戶和資金管理，依法合規(guī)理財(cái)實(shí)現(xiàn)學(xué)校資金保值增值，確保學(xué)校資金安全（設(shè)置結(jié)算科）；推進(jìn)財(cái)務(wù)信

3、息化建設(shè)，不斷改進(jìn)會(huì)計(jì)服務(wù)手段和效率，編制學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)告以及各類會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表等，按制度公開學(xué)校財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)信息（設(shè)置信息科）；負(fù)責(zé)建立健全學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)章制度，校內(nèi)財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，配合上級(jí)部門及校內(nèi)審計(jì)、監(jiān)察等單位開展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審計(jì)檢查，政府采購(gòu)審批、票據(jù)、稅務(wù)及會(huì)計(jì)檔案管理等工作（設(shè)置綜合科）。第二部分 計(jì)財(cái)處科室人員設(shè)置和責(zé)任分工一、綜合科（一）人員設(shè)置（4人）負(fù)責(zé)：江鴿平（最好不要寫名字，寫崗位名稱，如綜合科科長(zhǎng)，以后類似）成員：潘恒飛（寫崗位名字，不要寫名字，以后類似）、蔣江華、趙紅燕（二）崗位職責(zé)1.制度建設(shè)。（1）協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)制定處內(nèi)管理?xiàng)l例，并根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，定期更新計(jì)財(cái)處科室人

4、員設(shè)置及崗位職責(zé)分工制度、計(jì)財(cái)處內(nèi)部管理?xiàng)l例等。（2）匯編各科制定的財(cái)務(wù)管理制度。2.總結(jié)、計(jì)劃管理。（1）工會(huì)教代會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告的起草（與預(yù)算科、信息科、核算科等一起配合）。（2）總結(jié)、計(jì)劃的統(tǒng)稿。3.稅務(wù)管理。（1）房產(chǎn)稅、土地使用稅等地稅計(jì)算、申報(bào)、匯繳。（2）增值稅計(jì)算、申報(bào)、匯繳。（3）按月對(duì)票據(jù)與金稅盤的數(shù)據(jù)一致性情況進(jìn)行核實(shí)與清理。（4）除個(gè)稅、契稅以外的稅務(wù)賬務(wù)處理。4.票據(jù)管理。（1）財(cái)政票據(jù)管理，通過賬務(wù)系統(tǒng)加強(qiáng)票據(jù)的入庫(kù)登記，領(lǐng)用及核銷工作。（2）校內(nèi)收據(jù)管理，通過賬務(wù)系統(tǒng)加強(qiáng)票據(jù)的入庫(kù)登記，對(duì)校內(nèi)其他部門使用的校內(nèi)收據(jù)應(yīng)加強(qiáng)審核并簽字確認(rèn)其票面金額。（3）增值稅票據(jù)管理

5、，通過金稅系統(tǒng)加強(qiáng)增值稅普通發(fā)票和專用發(fā)票的入庫(kù)登記。（4）定額發(fā)票申購(gòu)、發(fā)放及繳銷。5.公積金系統(tǒng)管理、公積金支取。6.物價(jià)管理收費(fèi)立項(xiàng)報(bào)批，收費(fèi)許可證年審，收費(fèi)檢查、收費(fèi)項(xiàng)目公示、小金庫(kù)檢查等。7.資產(chǎn)管理登記與采購(gòu)。（1）計(jì)財(cái)處單位內(nèi)部固定資產(chǎn)管理、辦公耗材采購(gòu)、管理與領(lǐng)用登記。（2）開統(tǒng)一采購(gòu)?fù)ㄖ獑?、車輛保險(xiǎn)登記。（3）內(nèi)部圖書資料購(gòu)置登記。（4）兵團(tuán)集中采購(gòu)目錄或采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上采購(gòu)申請(qǐng)的審核與報(bào)送。（5）學(xué)校進(jìn)口設(shè)備在海關(guān)相關(guān)事宜的處理。（6）參與學(xué)校固定資產(chǎn)驗(yàn)收。8.檔案管理。會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表檔案的裝訂、歸檔、保管及查詢。9.外幣兌換業(yè)務(wù)。10.考勤管理（1）內(nèi)部員工績(jī)效評(píng)價(jià)（

6、與信息管理科合作）。（2）組織年中和年底的考核、評(píng)優(yōu)（與信息管理科共同完成）。（3）節(jié)假日值班安排，大掃除、冬季掃雪組織。（4）組織編制外人員評(píng)聘、管理。（5）根據(jù)處領(lǐng)導(dǎo)安排，負(fù)責(zé)處內(nèi)加班考勤記錄。11.會(huì)議管理。（1）會(huì)議記錄（不含黨建會(huì)議）、新聞宣傳等。（2）協(xié)助財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組議題的收集、會(huì)議紀(jì)要整理。（3）科長(zhǎng)例會(huì)會(huì)議紀(jì)要記錄、整理、處內(nèi)發(fā)布等。12.上聯(lián)下達(dá)。（1）上級(jí)來文接收，并協(xié)調(diào)單位內(nèi)部工作任務(wù)到相應(yīng)科室，通知下發(fā)下級(jí)單位。（2）辦公OA郵件查收并處內(nèi)通知，保密紙質(zhì)文件、兵團(tuán)政務(wù)網(wǎng)保密電子文件接收。（3）與其他職能部門溝通，聯(lián)系，交流數(shù)據(jù)。（4）網(wǎng)上教師、學(xué)生各類財(cái)務(wù)問題的收集歸類

7、及答疑。（5）收集和掌握財(cái)會(huì)工作方面的有關(guān)信息和國(guó)內(nèi)外動(dòng)態(tài)。13.組織學(xué)習(xí)。（1）各類業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)（上級(jí)安排、學(xué)校組織、處內(nèi)），會(huì)議的安排。（2）協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)制定單位內(nèi)部培訓(xùn)計(jì)劃。（3）組織年度會(huì)計(jì)繼續(xù)教育，辦理年審。（4）組織處內(nèi)職業(yè)水平測(cè)試（一年一次）。14.辦公室建設(shè)。（1）上報(bào)文、下發(fā)文的責(zé)任編輯核稿，文件號(hào)登記。（2）精神文明、綜合治理、保密、六型機(jī)關(guān)建設(shè)等工作。（3）處內(nèi)公章和處領(lǐng)導(dǎo)私章的保管。（4）聯(lián)系辦公室布置裝修、辦公桌椅及水電暖維修改造。（5）處領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事務(wù)。二、預(yù)算科（一）人員設(shè)置（3人）科長(zhǎng)：付玉梅成員：張獻(xiàn)敏、齊燕東（二）崗位職責(zé)編報(bào)、上報(bào)部門預(yù)算，匯總、編報(bào)校內(nèi)預(yù)算。

8、制定有關(guān)預(yù)算管理的相關(guān)制度，確定人員和公用經(jīng)費(fèi)的定額標(biāo)準(zhǔn)。學(xué)校預(yù)算管理的日常工作：下達(dá)預(yù)算編報(bào)通知；核定預(yù)算總盤子；擬定預(yù)算編制和報(bào)送方法；審核各單位預(yù)算并下達(dá)預(yù)算指標(biāo)通知；受理預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，并按處領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)進(jìn)行處理。其中，課題項(xiàng)目?jī)H在中期檢查和結(jié)題驗(yàn)收時(shí)，在單個(gè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部科目間進(jìn)行調(diào)整。完成財(cái)政專項(xiàng)資金撥款指標(biāo)計(jì)劃的申報(bào)、接收、分配和查詢工作。每個(gè)月向處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告一次財(cái)政專項(xiàng)資金的支出進(jìn)度情況。根據(jù)收費(fèi)科收入入賬憑證，結(jié)合收入項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)算分配。每個(gè)月向處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告一次收入分配情況、已到資金未分配的核實(shí)情況。校內(nèi)轉(zhuǎn)賬。收集預(yù)算外申請(qǐng)資料，并根據(jù)學(xué)校資金渠道提出建議方案。預(yù)算執(zhí)行情況分析，每季度

9、將預(yù)算執(zhí)行情況向處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并反饋給相關(guān)職能部門，督促相關(guān)職能部門按計(jì)劃執(zhí)行預(yù)算，特別是督促專項(xiàng)資金執(zhí)行。政府采購(gòu)預(yù)算的初審及上報(bào)，建立項(xiàng)目庫(kù)。項(xiàng)目設(shè)置，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審核（含到位經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)），資金分配與額度控制。參與年終決算及教育經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編報(bào)（含大學(xué)、兵教，與信息管理科、核算科合作）。核對(duì)項(xiàng)目帳與財(cái)政額度。向兵團(tuán)報(bào)送財(cái)政資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余相關(guān)報(bào)表。三、信息管理科（一）人員設(shè)置（3人）科長(zhǎng)：姚成宏成員：?jiǎn)叹?、張京京（二）崗位職?zé)1.計(jì)財(cái)處軟、硬件維護(hù)。所有硬件更換、維修需信息科確認(rèn)后再予辦理。2.計(jì)財(cái)處局域網(wǎng)絡(luò)安全、電子數(shù)據(jù)的安全保障。3.信息化建設(shè)：（1）維護(hù)網(wǎng)上報(bào)賬，網(wǎng)上薪酬申報(bào)，協(xié)助收費(fèi)科搭建學(xué)校

10、統(tǒng)一收費(fèi)平臺(tái)；（2）做好財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與其它部門系統(tǒng)對(duì)接工作；（3）做好財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與學(xué)校數(shù)字化校園建設(shè)對(duì)接工作；（4）與網(wǎng)絡(luò)中心合作，協(xié)助一卡通做好運(yùn)行和維護(hù)工作；（5）建立處內(nèi)無紙化辦公網(wǎng)上處理流程；（6）建立電子發(fā)票查重系統(tǒng)。4.制定信息管理的相關(guān)制度。5.定期向主要校領(lǐng)導(dǎo)和處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，分析問題產(chǎn)生的原因及解決建議，為教代會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告提供數(shù)據(jù)。6.負(fù)責(zé)所有對(duì)外各類報(bào)表，根據(jù)各類報(bào)表相關(guān)內(nèi)容報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)后，分發(fā)至相關(guān)科室完成。7.內(nèi)部員工績(jī)效評(píng)價(jià)（與綜合科合作）。8.參與年終決算、教育經(jīng)費(fèi)與教育基建統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編報(bào)（含大學(xué)、兵教，與預(yù)算科、核算科合作）。9.校部門、項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)架構(gòu)的

11、搭建，根據(jù)核算科申請(qǐng)，設(shè)置新的會(huì)計(jì)科目。10.財(cái)務(wù)系統(tǒng)的年結(jié)處理，包括自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證定義、科研額度結(jié)轉(zhuǎn)等。11.計(jì)財(cái)處信息公開。12.計(jì)財(cái)處部門主頁(yè)信息維護(hù)、更新。13.計(jì)財(cái)處各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及通知的發(fā)布。各科室報(bào)綜合科校對(duì)排版打印，經(jīng)處領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，交信息科發(fā)布。14.信息化建設(shè)年終工作總結(jié)及年初工作計(jì)劃。15.最新列車時(shí)刻表的下載及更新。四、核算科（一）核算一科（報(bào)賬大廳）1.人員設(shè)置（12人）科長(zhǎng)：高瑋、陳茹云復(fù)核：沈莉、孫少茹成員：俞嵐、李文聰、鐘雪、劉春玲、劉英、胡月、劉函如、翟志宏2.崗位職責(zé)報(bào)賬。賬務(wù)處理實(shí)行二級(jí)復(fù)核。復(fù)核人員與做賬人員對(duì)賬務(wù)處理負(fù)同等責(zé)任。月底扎帳期間進(jìn)行對(duì)賬,

12、包括核對(duì)貨幣資金帳與銀行存款明細(xì)帳，核對(duì)當(dāng)年對(duì)公和對(duì)私往來賬(原則上當(dāng)月結(jié)清，至多次月底前結(jié)清，確屬特殊情況寫說明備查并及時(shí)催繳)，核對(duì)固定資產(chǎn)帳（其中基建與維修由核算二科基建會(huì)計(jì)對(duì)賬），核對(duì)存貨帳。按照處領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)審簽票據(jù)。決算，與預(yù)算科、信息管理科共同完成。記賬處理及月結(jié)工作。與結(jié)算科對(duì)賬外后完成記賬及月結(jié)工作。每月月底扎帳期間查當(dāng)月錯(cuò)賬并更正、登記錯(cuò)誤率。稅務(wù)、審計(jì)、財(cái)經(jīng)檢查的接洽。決算數(shù)據(jù)資料審核及查詢。制定及完善報(bào)銷相關(guān)的各類財(cái)務(wù)管理制度、支出內(nèi)容及業(yè)務(wù)流程。粘貼印花稅。年底盤點(diǎn)。誠(chéng)信系統(tǒng)登記。（二）核算二科1.人員設(shè)置（3人）科長(zhǎng)：胡光蓉成員：張勇、曾永慶2.崗位職責(zé)黨費(fèi)核算業(yè)務(wù)；

13、兵教財(cái)務(wù)管理工作：預(yù)算；核算；國(guó)庫(kù)平臺(tái)管理?；饡?huì)核算業(yè)務(wù)。工資、公積金管理。工資數(shù)據(jù)與人事處核對(duì)、向兵團(tuán)報(bào)批；工資數(shù)據(jù)、賬務(wù)處理需進(jìn)行三級(jí)復(fù)核；校內(nèi)和校外代發(fā)工資收回業(yè)務(wù)。工資、個(gè)人收入及賬務(wù)系統(tǒng)中人員信息工資卡卡號(hào)的實(shí)時(shí)更新業(yè)務(wù)。學(xué)校統(tǒng)聘人員工資數(shù)據(jù)庫(kù)信息維護(hù)。含向兵團(tuán)報(bào)送與人員經(jīng)費(fèi)有關(guān)的報(bào)表。公積金的扣款、繳存?；ā⒕S修會(huì)計(jì)處理。基建、維修賬務(wù)處理（需進(jìn)行三級(jí)復(fù)核）。月底與資產(chǎn)處核對(duì)基建和維修的固定資產(chǎn)賬。固定資產(chǎn)基建投資季報(bào)、固定資產(chǎn)基建投資年底決算報(bào)表。撫恤金的發(fā)放及報(bào)賬。個(gè)人所得稅、契稅、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、殘保金的代扣、繳納與賬務(wù)處理。五、結(jié)算科（一）人員設(shè)置（4人）科長(zhǎng)：張琳成員：王玉

14、魁、鄭甜甜、劉宇（二）崗位職責(zé)1.收款。2.付款。3.對(duì)賬。包括與核算科、與銀行、與國(guó)庫(kù)對(duì)賬，日清月結(jié)，確保當(dāng)月支票當(dāng)月交到銀行。4.賬戶管理（含基金會(huì)、黨費(fèi)、兵教賬戶）。按月向處領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告實(shí)體各銀行賬戶和國(guó)庫(kù)零余額賬戶的資金或指標(biāo)的結(jié)余情況。5.校內(nèi)理財(cái)。6.按月歸墊資金。7.動(dòng)態(tài)監(jiān)控情況上報(bào)、憑證報(bào)送。8.根據(jù)銀行進(jìn)帳單做好系統(tǒng)銀行來款登記，登記后交收費(fèi)科。銀行退匯登記。9.對(duì)公轉(zhuǎn)帳往來單位信息維護(hù)，國(guó)庫(kù)平臺(tái)及賬務(wù)系統(tǒng)公務(wù)卡賬戶信息實(shí)時(shí)更新業(yè)務(wù)。10.向兵團(tuán)報(bào)送國(guó)庫(kù)支付和公務(wù)卡改革情況。六、收費(fèi)科（一）人員設(shè)置（3人）負(fù)責(zé)：農(nóng)梅成員：李靜、樊雨鑫崗位職責(zé)學(xué)生收費(fèi)（學(xué)費(fèi)與銀行對(duì)賬，及時(shí)催繳，研

15、究生、成人學(xué)生信息初始設(shè)置，與教務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接，年度預(yù)算學(xué)費(fèi)信息數(shù)據(jù)搜集、整理與審核）。學(xué)校統(tǒng)一收費(fèi)平臺(tái)業(yè)務(wù)處理。開具增值稅普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票，一是借領(lǐng)增值稅普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票，二是接受支票或進(jìn)賬單開具增值稅普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票。行政事業(yè)單位內(nèi)部往來收據(jù)的開具。大學(xué)內(nèi)部收據(jù)的開具。各類資金來款的入賬，來款及時(shí)入賬并轉(zhuǎn)預(yù)算科進(jìn)行分配。以往待查資金的核實(shí)，核實(shí)清楚后，確認(rèn)收入并納入當(dāng)年預(yù)算管理。七、一卡通（一）人員設(shè)置（3人）負(fù)責(zé)：趙紅麗成員：劉迪、李月燕（二）崗位職責(zé)全面負(fù)責(zé)校園卡的宣傳與推廣工作，負(fù)責(zé)校園卡系統(tǒng)設(shè)計(jì)、建設(shè)與維護(hù),主要包括:（1）負(fù)責(zé)對(duì)校園卡系統(tǒng)、數(shù)據(jù)信息及各項(xiàng)參數(shù)文件的安裝、調(diào)試及維護(hù)，并及時(shí)在校園卡管理中心日志上做好詳細(xì)記錄。（2）負(fù)責(zé)定時(shí)、定期做好所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作，確保在遭遇毀滅性災(zāi)難時(shí)能安全的恢復(fù)所有數(shù)據(jù)。（3）負(fù)責(zé)所轄所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全及應(yīng)用系統(tǒng)的安全管理。負(fù)責(zé)系統(tǒng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)參數(shù)的設(shè)置、修改、檢查。（4）負(fù)責(zé)校園卡專網(wǎng)內(nèi)的各類登錄用戶管理。設(shè)置、修改登錄用戶的系統(tǒng)使用權(quán)限和登錄密碼；負(fù)責(zé)校園卡的購(gòu)置、制作、發(fā)放、回收和銷毀工作；負(fù)責(zé)校園卡系統(tǒng)信息采集、錄入、修改工作，負(fù)責(zé)持卡人帳戶的開立、掛失、解掛以及丟失損壞的換卡工作；負(fù)責(zé)校園卡系統(tǒng)中資金清算工作，編制相關(guān)報(bào)表，為有關(guān)用戶和單位提供對(duì)賬、賬戶查詢等服務(wù)；負(fù)