信用證 審單過程中常見問題 防范信用證詐騙的有效方法

1、信用證 審單過過程中常見問問題受益人審單單、證過程中中常出現(xiàn)的問問題歸結(jié)如下下： 信用證 ： 信用證 有生效或有有限制生效條條款L/C為可可撤銷的(現(xiàn)現(xiàn)600規(guī)定定信用證都是是不可撤銷的的)L/C中無無保證付款的的責(zé)任文句L/C中漏漏列根據(jù)UCCP500/600辦理理?xiàng)l款L/C未按按合同要求加加具保兌L/C密押押不符L/C中無無到期日到期地點(diǎn)在在國(guó)外L/C的到到期日與裝運(yùn)運(yùn)期相矛盾到期日的年年份錯(cuò)誤裝運(yùn)有效期期的規(guī)定與交交單期矛盾交單期過短短(如裝運(yùn)后后7日內(nèi)交單單)申請(qǐng)人或受受益人的名、址址與合同不符符信用證號(hào)碼碼前后矛盾L/C金額額不夠(如未未滿足合同溢溢短裝條款的的要求)L/C金額額大、

2、小寫不不一致L/C貨幣幣與合同規(guī)定定貨幣不符單據(jù)：匯票付款期期限與合同不不符匯票付款人人不是開證行行發(fā)票種類不不當(dāng)發(fā)票要求領(lǐng)領(lǐng)事 簽證 提單 抬抬頭錯(cuò)誤 提單 抬抬頭與背書要要求不符 提單 運(yùn)運(yùn)費(fèi)條款的規(guī)規(guī)定與成交條條件矛盾正本提單全全部或部分直直寄客戶 空運(yùn) 提提單收貨人不不是開證行運(yùn)輸工具限限制過嚴(yán)投保險(xiǎn)別與與合同規(guī)定或或貨物實(shí)際情情況不符保單種類有有誤投保金額未未按合同規(guī)定定產(chǎn)地證明出出具機(jī)構(gòu)有誤誤要求提交的的檢驗(yàn)證書與與實(shí)際不符要求提交客客戶出具的檢檢驗(yàn)書漏列或多列列須提交的單單據(jù)防范信用證詐騙騙的有效方法法 您正瀏覽的文章章防范信用用證詐騙的有有效方法_信信用證專題_世貿(mào)人才網(wǎng)網(wǎng)由

3、世貿(mào)貿(mào)大學(xué) :hhttp:/classs.wtoojob.ccom 整理理,訪問地址址為： HYPERLINK htttp:/m/classs282_589277.shtmml httpp:/classs282_558927.shtmll國(guó)際結(jié)算 詐騙騙中，跟單 信用證 詐詐騙是最主要要和較騙是最最主要較隱的的類型。本文文試對(duì)跟單 信用證 詐詐騙的常見方方式略作分析析的探討。一)跟單 信用證 詐詐騙的常見方方式及其特征征(一)假冒冒或伙印鑒(簽字)詐騙騙所謂“假冒冒或偽造印鑒鑒(簽字)詐詐騙，”是指詐騙分分子在以打字字機(jī)打出并將將通過郵遞方方式寄出的信信用假冒或偽偽造開證行有有權(quán)簽字人員員的印

4、鑒(簽簽字)，企圖圖以假亂欺受受益人(出口口商)盲目發(fā)發(fā)貨，最終達(dá)達(dá)到騙取出口口貨物目的。這種詐騙一一般有如下特特征：1.信用證證不經(jīng)通知，而而直達(dá)受益人人手中，且信信封無寄件人人詳細(xì)地址，郵郵戳模糊;2.所用信信用證格式為為陳舊或過時(shí)時(shí)格式;3.信用證證簽字筆劃不不流暢，或采采用印刷體簽簽名;4. 信用用證條款 自自相矛盾，或或違背常規(guī);5.信用證證要求貨物 空運(yùn) ，或或 提單 做做成申請(qǐng)人(進(jìn)口商)為為受貨人。例如：河南南某 外貿(mào) 公司曾收到到一份以英國(guó)國(guó)標(biāo)準(zhǔn)麥加利利銀行伯明翰翰分行(STTANDARRD CHAARTEREED BANNK LTDD.BIRMMINGHAAM BRAANC

5、H，EENGLANND)名義開開立的跟單信信用證，金額額為USD337，2000.00元，通通知行為倫敦敦國(guó)民西敏寺寺銀行(NAATIONAAL WESSTMINSSTER BBANK LLTD.LOONDON)。因該證沒有有象往常一樣樣經(jīng)受益人當(dāng)當(dāng)?shù)劂y行專業(yè)業(yè)人員審核，發(fā)發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑疑之處：(1)信用用證的格式很很陳舊，信封封無寄件人地地址，且郵戳戳模糊不清，無無法辨認(rèn)從何何地寄出;(2)信用用證限制通知知行-倫敦國(guó)國(guó)民西敏寺銀銀行議付;有有違常規(guī);(3)收單單行的詳細(xì)地地址在銀行年年鑒上查無;(4)信用用證的簽名為為印刷體，而而非手簽，且且無法核對(duì);(5)信用用證要求貨物物 空運(yùn) 至至尼日

6、利亞，而而該國(guó)為詐騙騙案多發(fā)地。根根據(jù)以上幾點(diǎn)點(diǎn)，銀行初步步判定該證為為偽造信用證證，后經(jīng)開證證行總行聯(lián)系系查實(shí)，確是是如此。從而而避免了一起起偽造信用證證件詐騙。(二)盜用用或借用他行行密押(密碼碼)詐騙所謂“盜用用或借用他行行密押(密碼碼)詐騙”，是指詐騙騙分子在電開開信用證中，詭詭稱使用第三三家銀行密押押，但該第三三家銀行的確確認(rèn)電卻無加加押證實(shí)，企企圖瞞天過海海，騙取 出出口貨物。這種詐騙通通常有如下特特征：1.來證無無押，而聲稱稱由第三家銀銀行來電證實(shí)實(shí);2.來證裝裝、效期較短短，以逼使受受益人倉(cāng)促發(fā)發(fā)貨;3.來證規(guī)規(guī)定裝船后由由受益人寄交交一份正本 提單 給申申請(qǐng)人;4.開立遠(yuǎn)遠(yuǎn)期

7、付款信用用證，并許以以優(yōu)厚利率;5.證中申申請(qǐng)人與受貨貨人分別在不不同的國(guó)家或或地區(qū)。例如：某中中行曾收到一一份由加拿大大AC銀行AALERTAA分行電開的的信用證，金金額約1000萬美元，受受益人為安徽徽某 進(jìn)出口口 公司。銀銀行審證員發(fā)發(fā)現(xiàn)該證存在在以下疑點(diǎn)：(1)該證證沒有加押證證實(shí)，僅在來來證開注明“本證將由行來電證”;(2)該該證裝效期在在同一天，且且離開證日不不足一星期;(3)來證證要求受益人人發(fā)貨后，速速將一套副本本單據(jù)隨同一一份正本 提提單 用 DDHL 快郵郵寄給申請(qǐng)人人;(4)該該證為見455票天付款，且且規(guī)定受益人人可按年利率率11%索取取利息;(55)信用證申申請(qǐng)人在加

8、拿拿大，而受貨貨人卻在新加加坡;(6)來證電傳號(hào)號(hào)不合常理。針針對(duì)這幾個(gè)疑疑點(diǎn)，該中行行一方面告誡誡公司”“此證密押押未符，請(qǐng)暫暫緩出運(yùn)”，另一方面面，趕緊向總總行國(guó)際部查查詢，回答：“查無此行”。稍后，卻卻收到署名“美漩銀行”的確認(rèn)電，但但該電文沒有有加押證實(shí)，于于是該中行設(shè)設(shè)法與美洲銀銀行駐京代表表處聯(lián)系，請(qǐng)請(qǐng)示協(xié)助催曬曬，最后得到到答復(fù)：“該行從未發(fā)發(fā)出確認(rèn)電，且且與開證行無無任何往來”。至此，終終于證實(shí)這是是一起盜用第第三家銀行密密押的詐騙案案。又如：廣西西某中行曾收收到一份署名名印尼國(guó)民商商業(yè)銀行萬隆隆分行(PTT BANKK DAGAANG NEEGARA INTL ORERAAT

9、ION，BBANDUNNG，INDDONESIIA)電開的的信用證，金金額約。800萬美元，來來證使用開證證行與渣打銀銀行上海分行行之密押。后后來，該中行行去電上海打打銀行核實(shí)，得得到復(fù)電：“本行不為第第三家非其集集團(tuán)成員銀行行核為，且不不負(fù)任何責(zé)任任”，該中行只只好轉(zhuǎn)查開證證行總行，但但被告知：“開證行從未未開出此證，且且申請(qǐng)人未在在當(dāng)?shù)刈?cè)，無無業(yè)務(wù)往來記記錄”。顯然，這這是一份盜用用他行密押并并偽冒印尼國(guó)國(guó)民商業(yè)銀行行的假信用證證。(三)“軟軟條款”/“陷阱條款”詐騙所謂“軟軟條款/陷阱條款詐騙”，是指詐騙騙分子要求開開證行開出主主動(dòng)權(quán)完全操操作開證方手手中，能制約約受益人，且且隨時(shí)可解

10、除除付款責(zé)任條條款的信用證證，其實(shí)質(zhì)就就是變相的可可撤銷信用證證，以便行騙騙我方出口企企業(yè)和銀行。這種詐騙主主要有以下特特征：1.來證金金額較大，在在50萬美元元以上;2.來證含含有制約受益益人權(quán)利的“軟條款”/“陷阱條款”，如規(guī)定申申請(qǐng)人或其指指定代表簽發(fā)發(fā)檢驗(yàn)證書，或或由申請(qǐng)人指指定運(yùn)輸船名名、裝運(yùn)用日日期、航行航航線”或聲稱“本證暫未生生效”等;3.證中貨貨物一般為大大宗建筑材料料和包裝材料料，“花崗石、鵝鵝卵石、鑄鐵鐵蓋、木箱和和纖維袋”等;4.詐騙分分子要求出口口企業(yè)按合同同金額或開證證金額的5%15%預(yù)預(yù)付履約金、&127;傭傭金或質(zhì)保金金給買方指代代表或中介人人。5.買方獲獲得履

11、約金、傭傭金或質(zhì)保金金后，即借故故刁難，拒絕絕簽發(fā)檢驗(yàn)證證書，或不通通知裝船，使使出口企業(yè)無無法取得全套套單據(jù)議付，白白白遭受損失失。例如：某中中行曾收到一一份由香港KKP銀行開出出的金額為UUSD1，1170，0000，00元元的信 用證證，受益人為為廣西某 進(jìn)進(jìn)出口 公司司，出口貨物物為木箱。采采證有如下“軟條款”：“本證尚未生生效，除非運(yùn)運(yùn)輸船名已被被申請(qǐng)人認(rèn)可可并由開證行行以修證書形形式通知受益益人”(THISS CREDDIT ISS NON-OPERAATIVE UNLESSS THEE NAMEE OF CCARRYIING VEESSELHHAS BEEEN APPPROVEE

12、D BY APPLIICANT AND TTO BE ADVISSED BYY L/C OPENIING BAANK INNFORM OF ANN L/C ANENDDMENT TO BEENEFICCIARY)。中行在將來來證通知受益人時(shí)時(shí)提醒其注意意這一“軟條款”，并建議其其修改信用證證，以避免可可能出現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。后來，經(jīng)經(jīng)磋商，申請(qǐng)請(qǐng)人撤銷該證證，另由香港港IB銀行開開出同一金額額、同一貨物物、同一受益益人的信用證證，但證中仍仍有這樣的“軟條款”：“裝運(yùn)只有在在收到本證修修改書，指定定運(yùn)輸船名和和裝 運(yùn)日期期時(shí)，才能實(shí)實(shí)施”(SHIPPMENT CAN OONLY BBE EFFFECT

13、EDD UPONN RECEEIPT OOF AN AMENDDMENT OF THHIS CRREDIT ADVISSING NNAME OOF CARRRYINGG VESSSE/ANDD SHIPPMENT DATE)?？芍^“換湯不換藥藥”，主動(dòng)權(quán)仍仍掌握在申請(qǐng)請(qǐng)人手中，而而受益人卻面面臨若申請(qǐng)人人拒發(fā)裝運(yùn)通通知，則無法法提交全套單單據(jù)給銀行議議付的風(fēng)險(xiǎn)，此此時(shí)，該中 行了解到與與該 進(jìn)出口口 公司聯(lián)營(yíng)營(yíng)的某工貿(mào)公公司已將400萬元人民幣幣質(zhì)保金匯往往申請(qǐng)人要 深圳的代表表，而且該進(jìn)進(jìn)出品公司正正計(jì)劃向其申申請(qǐng)人民幣打打包貸款6000萬元作訂訂貸之用。于于是，該中行行果斷地采取取措施，一

14、方方暫停向該代代款，另一方方面敦促其設(shè)設(shè)法協(xié)助工貿(mào)貿(mào)公司追回質(zhì)質(zhì)保金。后經(jīng)經(jīng)多方配合，才才免遭損失。又如：遼寧寧某貿(mào)易公司司與美國(guó)金華華企業(yè)簽訂了了銷往香港的的5萬立方米米花崗巖合同同，總金額高高達(dá)1，9550萬美元，買買方通過香港港某銀行開出出了上述合同同下的第一筆筆信 用證，金金額為1955萬美元。信信用規(guī)定：“貨物只能待待收到申請(qǐng)人人指定船名的的裝運(yùn)通知后后裝運(yùn)，而該該裝運(yùn)通知將將由開證行隨隨后經(jīng)信用證證修改書方式式發(fā)出”(SHIPPMENT CANONNLY BEE EFFEECTED UPON RECEIIPT OFF APPLLIANTS;SHIIPPINGG;INSTTRUCTI

15、IONS TTHROUGGH L/CC OPENNING BBANK NNOMINTTING TTHE NAAMEOF CARRYYING VVESSELL BY MMEANS OF SUUBSEQUUENT CCREDITT AMENNDMENTT)。該貿(mào)易易公司收到來來證后，即將將質(zhì)保金2660萬元人民民幣付給了買買方指定代表表，裝船前，買買方代表來產(chǎn)產(chǎn)地驗(yàn)貨，以以貨物質(zhì)量不不合格為由，拒拒絕簽發(fā)“裝運(yùn)通知”，致使貨物物滯留產(chǎn)地，中中方公司根本本無法發(fā)貨收收匯，損失十十分慘重。(四)偽造造信用證修改改書詐騙所謂“偽造造信用證修改改書詐騙”是指詐騙分分子不經(jīng)開證證行而徑向通通知行或受益益人發(fā)

16、出 信信用證修改開開書，企圖鉆鉆出口方空子子，引誘受益益人發(fā)貨。以以騙取出貨物物。這種詐騙帶帶有如下特征征：1.原證雖雖是真實(shí)、合合法的，但含含有某些制約約受益人權(quán)利利的條款，亟亟待修改;2.修改書書以電報(bào)或電電傳廣度方式式發(fā)出，且盜盜用他行密押押或借用原證證密碼;3.修改書書不通過載證證開出，而直直接發(fā)給通知知行或受益人人;4.證內(nèi)規(guī)規(guī)定裝運(yùn)后郵郵寄一份正本本提單給申請(qǐng)請(qǐng)人;5.來證裝裝、效期較短短，以迫使受受益人倉(cāng)促發(fā)發(fā)貨。USDD1，0922，000.00元的信信用證，受益益人為海南某某 外貿(mào) 公公司。來證含含有這樣一個(gè)個(gè)”軟條款”：“只有在收互互我行加押電電報(bào)修改書并并經(jīng)通知行通通知的

17、買方裝裝運(yùn)指示、指指定運(yùn)輸船名名、裝運(yùn)日期期時(shí)，才可裝裝;而且該修修改書必須包包括在每套單單據(jù)中議付”(SHIPPMENTCCAN ONNLY BEE EFFEECTED UPON RECEIIPT OFF BUYEERS SSHIPMEENT INNSTRUCCTIONSS MOMIINATIOON NAMME OF CARRYYING VVESSELL DATEE OF SSHIPMEENT INN THE FORM OF UOOR AUTTHENICCATED CABLEE AMENNDMENTT THRUU ADVIISING BANK AND CCOPY OOF SUCCHAMENN

18、DMENTT MUSTT BE IINCLUDDED INN EACHHSET OOF DOCCUMENTTS FORR NEGOOTIATIION)，同同時(shí)，規(guī)定：“1/3的正正本提單有裝裝船后快郵寄寄給申請(qǐng)人”。該中行在在將來證通知知受益人時(shí)，提提請(qǐng)其有關(guān) 注這些條款款，并作好防防范。稍后，該該中行又收到到原證項(xiàng)下電電開修改書一一份，修改書書 指定船名名、船期，并并將原證允許許分批裝運(yùn)改改為禁止分批批裝運(yùn)，但其其密押卻是沿沿用原證密嗎嗎。該中行馬馬上警覺起來來，并迅速查查詢開證行，在在確認(rèn)該電文文為偽造修改改書后 立即即通知受益人人停止發(fā)貨。而而此時(shí)，受益益人的出口貨貨物(70噸噸白胡椒)

19、正正整裝待發(fā)，其其風(fēng)險(xiǎn)不言而而喻。(五)假客客檢證書詐騙騙所謂“假客客檢證書詐詐詐騙”，是指詐騙騙分子以申請(qǐng)請(qǐng)人代表名義義在受益人出出貨地簽 發(fā)發(fā)檢驗(yàn)證書，但但其簽名與開開證行留底印印鑒式樣不符符。致使受益益人單據(jù)遭到到拒付，而貨貨物卻被騙走走。這種詐騙通通常有如一特特征：1.來證含含有檢驗(yàn)證書書由申請(qǐng)人代代表簽署的“軟條款”。2.來證規(guī)規(guī)定申請(qǐng)人代代表簽名必須須與開證行留留底印鑒式樣樣相符;3.來證要要求一份正本本提單交給申申請(qǐng)人代表;4.申請(qǐng)人人將大額支票票給受益人作作抵押或擔(dān)保保;5.申請(qǐng)人人通過指定代代表操縱整個(gè)個(gè)交易過程。例如：某中中行曾收到香香港BD金融融公司開出的的以海南某信信息

20、公司為受受益人的信用用證，金額為為USD9992.0000.00元，出出口貨物是220萬臺(tái)照相相機(jī)。信用證證要求發(fā)貨前前由申人指定定代表出具貨貨物檢驗(yàn)證書書，其簽字必必須由開證行行證實(shí)，且規(guī)規(guī)定1/2的的正本提單在在裝運(yùn)后交予予申請(qǐng)人代表表。在裝運(yùn)時(shí)時(shí)，申請(qǐng)人代代表來到出貨貨地，提供了了檢驗(yàn)證書，并并以數(shù)張大額額支票為抵押押，從受益有有手中拿走了了其中一份正正本提單。后后來，受益有有將有關(guān)支票票委托當(dāng)?shù)劂y銀行議付，但但結(jié)果被告知知：“ 托收 支支票為空頭支支票，而申請(qǐng)請(qǐng)人代表出具具的檢驗(yàn)證書書簽名不符，純純屬偽造”。更不幸的的是，貨物已已被全部提走走，下落不明明。受益人蒙蒙受重大損失失，有苦難

21、言言。(六)涂改改信用證詐騙騙所謂“涂改改信用證詐騙騙”，是指詐騙騙分子將過期期失效的信用用證刻意涂改改，變更原證證的金額、裝裝效期和受益益人名稱，并并直接郵寄或或面交受有，以以騙取出口貨貨物，或誘使使出口方向其其信用證，騙騙取銀行融資資。這種詐騙往往往有發(fā)下特特征：1.原信用用證為信開方方式，以便于于泖改;2.涂改內(nèi)內(nèi)容為信用證證金額、裝效效期及受益人人名稱;3.信用證證涂改之處無無開證行 簽簽證 實(shí);4.信用證證不經(jīng)通知行行通知，而直直交受益人;5.金額巨巨大，以詐取取暴利。例如：江蘇蘇某 外貿(mào) 公司曾收到到一份由香港港客商面交的的信開信用證證，金額為&127;3318 萬美美元。當(dāng)?shù)刂兄?/p>

22、行審核后，發(fā)發(fā)覺該證金額額、裝交期及及受益人名稱稱均有明顯涂涂改痕跡，于于是的提醒受受益人注意，并并立即向開證證行查詢，最最后查明此證證是經(jīng)客商涂涂改，交給 外貿(mào)公司 ，企圖以此此要求我方銀銀行向其開出出630萬美美元的信用證證，&1277;以便在國(guó)國(guó)外招搖撞騙騙。事實(shí)上，這這是一份早已已過期失效的的舊信用證。幸幸虧我方銀行行警惕性高，才才及 時(shí)制止止了這一起巨巨額信用證詐詐騙案。(七)偽造造保兌信用證證詐騙所謂“偽造造保兌信用證證詐騙”，是指詐騙騙分子在提供供假信用證的的基礎(chǔ)上，為為獲得出口方方的信任，蓄蓄意偽造國(guó)際際大銀行的保保兌函，以達(dá)達(dá)到騙取我方方大宗出口貨貨物的目的。這種詐騙常常常有

23、如下特特征：1.信用證證的開證行為為假冒或根本本無法查實(shí)之之銀行;2.保兌行行為國(guó)際著名名銀行，以增增加欺騙性;3.保兌函函另開寄來，其其簽名為偽冒冒簽字;4.貿(mào)易雙雙方事先并不不了解，僅通通過中介人相相識(shí);5.來證金金額較大，且且裝效期較短短。例如：某中中行曾收到一一份由印尼雅雅加達(dá)亞歐美美銀行(ASSIAN UUERO-AAMERICCAN BAANK，JAAKARTAA，INDOONESIAA)，;發(fā)出出的要求紐約約瑞士聯(lián)合銀銀行保兌的電電開信用證;金額為6000萬美元，受受益人為廣東東某 外貿(mào)公公司 ，出口口貨物是2000萬條干蛇蛇皮。但查銀銀行年鑒，沒沒有該開證行行的資料，稍稍后，又

24、收到到蘇黎世瑞士士聯(lián)合銀行的的保兌函，但但其兩個(gè)簽字字中，僅有一一個(gè)相似，另另一個(gè)無法核核對(duì)。此時(shí)，受受益人稱貨已已備妥，急待待裝運(yùn)，以免免誤了裝船期期。為慎重起起見，該中行行一方面，勸勸阻受益人暫暫不出運(yùn)，另另一方面。抓抓緊與紐約瑞瑞士聯(lián)合銀行行和蘇黎世瑞瑞士聯(lián)系查詢?cè)?，先后得到到答?fù)：“從沒聽說過過開證行情況況，也從未保保兌過這一信信用證，請(qǐng)?zhí)崽峁└敿?xì)資資料以查此事事”。至此，可可以確定，該該證為偽造保保兌信用證，詐詐騙分子企圖圖憑以騙我方方出口貨物。(八)對(duì)跟跟單信用證詐詐騙的防范對(duì)對(duì)策從上述跟單單信用證詐騙騙的各種情況況來看，詐騙騙分子的行騙騙對(duì)象主要是是我方出口企企業(yè)，而受害害者還涉及出出口方銀行和和工貿(mào)公司均均應(yīng)密切配合合，采取切實(shí)實(shí)有效的措施施，以避免或或減少上類詐