項目評估-(第一講)課件

1、投資項目評估教師：包希超聯(lián)系方式：電QQ4153685032022/10/1第一講的教學(xué)內(nèi)容與教學(xué)目標(biāo)內(nèi) 容目 標(biāo)項目評估課程的概況投資項目介紹投資項目管理流程投資項目評估概述了解項目評估課程的作用了解投資項目的基本內(nèi)容和管理過程為建立項目評估課程框架奠定基礎(chǔ)導(dǎo)論項目方案選擇項目不確定分析社會效益評估經(jīng)濟(jì)費(fèi)用評估財務(wù)效益評估財務(wù)數(shù)據(jù)評估項目籌資評估項目組織評估項目技術(shù)評估項目建設(shè)評估課程結(jié)構(gòu)What is 投資？Gap Year投資及投資項目投資：自然人或法人等經(jīng)濟(jì)主體為了獲得未來預(yù)期的收益而在現(xiàn)時投入生產(chǎn)要素，以形成資產(chǎn)并實現(xiàn)其增值的經(jīng)濟(jì)活動。2022/10/1投資

2、的主要特點(diǎn)資金需求量大高鐵建設(shè)123占用時間長環(huán)保投資影響不可逆大型水利工程4實施風(fēng)險高國防研發(fā)2022/10/1投資及投資項目項目直接投資項目的簡稱項目：在規(guī)定的時間、規(guī)定的預(yù)算內(nèi)、按一定的要求實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)的一次性任務(wù)。2022/10/1中國固定資產(chǎn)投資分類基本建設(shè)投資更新改造投資房地產(chǎn)開發(fā)投資其他固定資產(chǎn)投資2022/10/1投資項目的類型按目標(biāo)不同劃分經(jīng)營性項目：通過投資以實現(xiàn)所有者權(quán)益的市場價值最大化為目標(biāo)，以投資牟利為行為趨向；絕大多數(shù)生產(chǎn)或流通領(lǐng)域的投資項目。非經(jīng)營性項目：不以追求營利為目標(biāo)；本身沒有經(jīng)營活動、沒有收益的項目，如城市道路、路燈、公共綠化、航道疏浚、水利灌溉渠道、植樹

3、造林等；產(chǎn)出直接為公眾提供基本生活服務(wù)，本身有生產(chǎn)經(jīng)營活動，有營業(yè)收入，但產(chǎn)品價格不由市場機(jī)制形成。2022/10/1投資項目的類型按內(nèi)容不同劃分工業(yè)投資項目國民經(jīng)濟(jì)中各工業(yè)部門的投資項目 ；鋼鐵、有色金屬、煤炭、石油、化學(xué)、電力、機(jī)械、建材、輕工、紡織非工業(yè)投資項目指工業(yè)投資項目之外的所有投資項目 農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)、水產(chǎn)、鐵路、公路、民航、郵政、電信、公用事業(yè)2022/10/1投資項目的類型按規(guī)?；蛲顿Y額劃分大型項目；中型項目；小型項目；特點(diǎn) 屬于生產(chǎn)性建設(shè)項目中的能源、交通、原材料部門的工程項目，投資額達(dá)到5000萬元以上為大中型項目；其他部門和非工業(yè)建設(shè)項目，投資額達(dá)到3000萬元以上為

4、大中型建設(shè)項目。2022/10/1投資項目的類型按投資管理形式劃分政府投資項目使用政府性資金的建設(shè)項目以及有關(guān)的投資活動；財政預(yù)算投資資金（含國債資金）；利用國際金融組織和外國政府貸款的主權(quán)外債資金；納入預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。企業(yè)投資項目不使用政府性資金的投資項目統(tǒng)稱企業(yè)投資項目；2022/10/1投資項目的類型按融資主體不同劃分新設(shè)法人項目：項目投資由新設(shè)法人籌集的資本金和債務(wù)資金構(gòu)成；由新設(shè)項目法人承擔(dān)融資責(zé)任和風(fēng)險；從項目投產(chǎn)后的財務(wù)效益情況考察償債能力。既有法人項目：擬建項目不組建新的項目法人，由既有法人統(tǒng)一組織融資活動并承擔(dān)融資責(zé)任和風(fēng)險；擬建項目一

5、般是在既有法人資產(chǎn)和信用的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，并形成增量資產(chǎn)；從既有法人的財務(wù)整體狀況考察融資后的償債能力。2022/10/1投資項目的作用微觀作用 投資者的經(jīng)濟(jì)技術(shù)實力 投資者的創(chuàng)新能力 投資者的市場競爭力宏觀作用 社會總需求、產(chǎn)出和就業(yè) 資本積累，生產(chǎn)能力，經(jīng)濟(jì)增長2022/10/1項目的基本建設(shè)程序2022/10/1項目的壽命周期指項目從提議、論證、決策、立項到建設(shè)運(yùn)營直至報廢清理為止的全過程。投資項目管理周期貸款項目管理周期2022/10/1投資項目管理周期4再投資時期2投資時期1投資前時期3生產(chǎn)經(jīng)營時期2022/10/1投資項目管理周期投資前時期 從投資意向（提議）到做出投資決策的全過程。

6、機(jī)會研究123初步可行性研究可行性研究2022/10/1投資項目管理周期投資前時期產(chǎn)品的市場研究和初步的生產(chǎn)規(guī)劃；投入物的供應(yīng)數(shù)量和供應(yīng)渠道；項目的場址；項目的設(shè)計方案（包括土建工程和設(shè)備工程）；人員配備和組織機(jī)構(gòu)形式；項目實施進(jìn)度計劃；初步的財務(wù)效益分析；關(guān)鍵技術(shù)的論證和必要的中試結(jié)論；供應(yīng)商的考察。初步可行性研究階段對投資額和生產(chǎn)成本費(fèi)用的估算精度為20左右，研究經(jīng)費(fèi)大約占投資總額的0.251.25%。2初步可行性研究2022/10/1投資項目管理周期投資前時期實施要點(diǎn)；項目的背景和歷史；市場和企業(yè)的生產(chǎn)能力；項目投入物；項目的座落位置或場址；項目設(shè)計；項目的組織機(jī)構(gòu)和管理模式；人員配備；

7、實施計劃；財務(wù)和經(jīng)濟(jì)分析?？尚行匝芯繉偼顿Y額和生產(chǎn)成本費(fèi)用等的估算精度為10左右，研究經(jīng)費(fèi)大約占總投資額的1.03.0%（小型項目）或0.21.0%（大型項目）。3可行性研究2022/10/1投資項目管理周期投資時期設(shè)計依據(jù)和指導(dǎo)思想；項目范圍及占地面積；建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案；主要投入物的數(shù)量和來源；工藝流程；主要設(shè)備的選型及配置；主要建筑物、構(gòu)筑物及公用輔助設(shè)施的設(shè)計；環(huán)境保護(hù)、防洪、抗震設(shè)施、項目組織機(jī)構(gòu)及人力資源配備；各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；項目建設(shè)進(jìn)度計劃和完工期限。在編制初步設(shè)計文件時需完成項目總概算的編制。初步設(shè)計12022/10/1投資項目管理周期投資時期施工圖設(shè)計是對初步設(shè)計中所確定

8、的各項建筑物、構(gòu)筑物和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備進(jìn)行詳細(xì)的設(shè)計；是進(jìn)行建筑工程施工、設(shè)備安裝工程施工以及非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備制造的必要依據(jù)。在施工圖設(shè)計階段需要編制預(yù)算，以確定建筑安裝工程的造價。施工圖設(shè)計2三個重要概念 可行性研究估算； 初步設(shè)計概算： 詳細(xì)設(shè)計預(yù)算；2022/10/1投資項目管理周期投資時期根據(jù)施工圖設(shè)計的內(nèi)容完成各項建筑工程、設(shè)備安裝工程和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的制造；進(jìn)行投產(chǎn)前的準(zhǔn)備工作：人員的招募和培訓(xùn)；生產(chǎn)技術(shù)資料的準(zhǔn)備；原材料、燃料、動力的準(zhǔn)備；部分生產(chǎn)資金的準(zhǔn)備等；施工階段是發(fā)生投資的時期，同時也是實施投資控制的重要階段。施工 32022/10/1投資項目管理周期投資時期在各項工程全部竣工以后，由項

9、目主辦者會同有關(guān)部門就工程的總體質(zhì)量、功能實現(xiàn)等方面進(jìn)行檢查，經(jīng)檢查符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以后，編制竣工驗收報告和竣工決算，同時項目交付使用?？⒐を炇?4還有一個概念 竣工決算。2022/10/1投資項目管理周期生產(chǎn)經(jīng)營時期項目建成投入生產(chǎn)或使用到報廢清理為止的全過程。實現(xiàn)項目功能試運(yùn)行達(dá)到全部生產(chǎn)能力實現(xiàn)預(yù)期的投資效益；后評價項目運(yùn)行兩年后全面總結(jié)和分析項目實施的各個階段中取得的經(jīng)驗和存在的問題，為不斷改進(jìn)項目管理水平積累資料和經(jīng)驗。2022/10/1貸款項目管理周期2執(zhí)行時期付款階段1 準(zhǔn)備時期3回收總結(jié)時期2022/10/1貸款項目管理周期準(zhǔn)備時期基礎(chǔ)項目機(jī)會研究報告（或項目建議書）和可行性研究報

10、告。初選 廣泛撒網(wǎng)、重點(diǎn)培養(yǎng)。評估項目評估報告 作出項目貸款結(jié)論 是否提供貸款；簽訂貸款合同 。2022/10/1貸款項目管理周期執(zhí)行時期發(fā)放貸款 結(jié)合項目進(jìn)度；監(jiān)督 資金的數(shù)量和用途 ；2022/10/1貸款項目管理周期回收總結(jié)時期回收收回全部貸款本金和利息；按時按量的回收 ；監(jiān)督職能 。后評估與準(zhǔn)備時期的項目評估報告進(jìn)行對比；發(fā)現(xiàn)問題、總結(jié)經(jīng)驗；為以后的貸款項目管理積累資料。 世界銀行貸款項目的運(yùn)用周期2022/10/1政府對投資項目的管理審批、核準(zhǔn)和備案對于政府投資項目，繼續(xù)實行審批制；對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的項目，區(qū)別不同情況實行核準(zhǔn)制和備案制。對重大項目和限制類項目從維護(hù)公共利益的角度進(jìn)行核準(zhǔn)