風(fēng)險(xiǎn)管理公式匯總

1、學(xué)習(xí)必備風(fēng)險(xiǎn)治理公式與模型匯總歡迎下載 或無限 實(shí)數(shù)軸上的區(qū)間組成,就為連續(xù)型隨機(jī)變量；連續(xù) 型隨機(jī)變量的可能取值有無限多個(gè)；我們也可以這樣懂得：第一章風(fēng)險(xiǎn)治理基礎(chǔ)1. 概率（第 24 頁(yè)）“ 假如變量可以取到某一區(qū)間內(nèi)任意值,即變量的取值是連概率是對(duì)不確定性大事進(jìn)行描述的有效的數(shù)學(xué)工具,是對(duì)不續(xù)的, 那么這個(gè)隨機(jī)變量就是連續(xù)型隨機(jī)變量；” 假如存在確定性大事發(fā)生可能性的一種度量；風(fēng)險(xiǎn)是將來結(jié)果的不確一個(gè)非負(fù)可積函數(shù)f x ,對(duì)任意實(shí)數(shù)a 和b （a b ）,定性,概率是度量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)；都有：（ 2） = b a 2. 隨機(jī)大事與隨機(jī)變量（第 25 頁(yè)）在每次隨機(jī)試驗(yàn)中可能顯現(xiàn),也可能不顯現(xiàn)的

2、結(jié)果稱為隨機(jī)大事；隨機(jī)變量是用數(shù)值來表示隨機(jī)大事的結(jié)果；Pa X b f xdx （3）就稱 f x 為隨機(jī)變量的概率密度函數(shù),簡(jiǎn)稱概率密度或密3. 隨機(jī)變量的數(shù)字特點(diǎn)（第 2627 頁(yè)）關(guān)于隨機(jī)變量的數(shù)字特點(diǎn),最常用的概念是期望、方差和標(biāo)度函數(shù)；準(zhǔn)差；（ 3） 期望 +- （ 1） 期望（亦稱為期望值、均值）是隨機(jī)變量的概率加權(quán) 和, 反映了隨機(jī)變量的平均值；在金融領(lǐng)域中, 資產(chǎn)收益率 的期望是指投資者持有的資產(chǎn)在下一時(shí)期所預(yù)期能夠獲得的平均收益率；（ 2） 方差反映了隨機(jī)變量偏離其期望值的程度；標(biāo)準(zhǔn)差（波動(dòng)率） 是隨機(jī)變量方差的平方根；在金融領(lǐng)域中,方差和標(biāo)準(zhǔn)差是用來衡量資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo),是

3、風(fēng)險(xiǎn)的代名 詞； 通俗地說, 方差越大, 隨機(jī)變量取值偏離均值的程度越Ex = xf xdx （ 4）其中： f x 為隨機(jī)變量 x 的概率密度函數(shù) E x 反映了隨 機(jī)變量 x 的平均值（ 4） 方差 +- Varx = x -Ex2 f xdx （ 5）其中：f x 為隨機(jī)變量x 的概率密度函數(shù)Varx 反映了隨機(jī)變量x 偏離Ex 的程度,即風(fēng)險(xiǎn)6. 常用統(tǒng)計(jì)分布的概率密度函數(shù)（概率函數(shù)）及其期望、大,不穩(wěn)固性也越大,即風(fēng)險(xiǎn)越大；方差（第 2729 頁(yè)）4. 離散型隨機(jī)變量（第 2526 頁(yè)）（ 1） 均勻分布（連續(xù)型）（ 1） 假如隨機(jī)變量 x 的全部可能值只有有限多個(gè)或可列多 個(gè),即為

4、離散型隨機(jī)變量；離散型隨機(jī)變量的一切可能值及與其取值相應(yīng)的概率,稱做離散型隨機(jī)變量的概率分布；（ 2） 期望 =Nii i E x x p 其中：i p 為隨機(jī)變量取值為 變量 x 的平均值（ 3） 方差 = -N i i Var x x E x p i 1 1 （1）i x 的概率Ex 反映了隨機(jī)概率密度函數(shù)（6）期望 E x = a + b / 2 （ 7）方差 Var x = b - a2 /12 （8）（ 2） 二項(xiàng)分布（離散型）概率函數(shù) P X k Ck pk p n k k n n = = 1 - -, = 0, 1, 2, . . . , （9）期望 E X = np （ 10）

5、方差 Var X = np1 - p （ 11）（ 3） 正態(tài)分布（連續(xù)型） 2 （2）概率密度函數(shù)= + （ 12）其中：i p 為隨機(jī)變量取值為i x 的概率期望 E x = （13）方差 Var x = 2 （14）Varx 反映了隨機(jī)變量x 偏離Ex 的程度,即風(fēng)險(xiǎn) 我們可以通過下面這道例題來具體體會(huì)上述多個(gè)概念；例如： 可用正態(tài)分布來描述股票價(jià)格（或資產(chǎn)組合） 每日對(duì)數(shù)收益率的分布；正態(tài)分布概率密度函數(shù)曲線的性質(zhì)：a. 正態(tài)分布概率密度函數(shù)曲線顯現(xiàn)中間高、兩邊低、左右 對(duì)稱的外形例題：假定某股票下一年可能顯現(xiàn)5 種情形, 每種情形對(duì)應(yīng)概率和收益率如下表所示：概率 0.05 0.25

6、0.40 0.25 0.05 收益率50% 30% 10% -10% -30% b. 正態(tài)隨機(jī)變量 x 的觀測(cè)值落在距均值為1 倍標(biāo)準(zhǔn)差范疇該股票的下一年的收益率是一個(gè)隨機(jī)變量,只能取5 個(gè)內(nèi)的概率約為 0.68 （ 68%）數(shù)值, 50%、30%、10%、 10、 30%；c. 正態(tài)隨機(jī)變量 x 的觀測(cè)值落在距均值為2 倍標(biāo)準(zhǔn)差范疇內(nèi)的概率約為 0.95 （ 95%）由于收益率只能取5 個(gè)值,該隨機(jī)變量為離散型隨機(jī)變d. 正態(tài)隨機(jī)變量 x 的觀測(cè)值落在距均值為3 倍標(biāo)準(zhǔn)差范疇量；內(nèi)的概率約為 0.9973 （99.73%）該離散型隨機(jī)變量的取值 50%、30%、10%、10、 30%相對(duì)應(yīng)的

7、概率分別為 0.05 、0.25 、0.40 、0.25 、0.05 ,就收（ 4） 標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布（ = 0, = 1的正態(tài)分布）概率密度函數(shù) 2 益率概率的分布如下：0.05 30% 0.25 10% 0.40 10% 0.25 30% 0.05 50% f x 收益率的期望期望 E x = = 0 （16）方差 Var x =2 = 1 （17）假如隨機(jī)變量 x 聽從均值為 ,方差為 2 的正態(tài)分布,就變量 x - / 聽從標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布；7. 收益的計(jì)量（第 3033 頁(yè)）（ 1） 確定收益 0 R = P - P 確定（ 18）（ 2） 百分比收益率（ 19）（ 3） 對(duì)數(shù)收益率 ln

8、ln ln 0 0 P Ex = 0.05 50%0.25 30%0.40 10% 0.25 -10% 0.05 -30% = 10% 收益率的方差r = P -P = P （20）其中： P 為期末的資產(chǎn)價(jià)值總額, 0 P 為期初投入的資金Varx = 50%10%2 0.05 30%10%2 0.25 10% 10%2 0.40 10%10%2 0.25 30%10%2 0.05 = 0.036 總額（ 4） 資產(chǎn)組合收益率 =Nip i i R W R1（21）5. 連續(xù)型隨機(jī)變量（第 26 頁(yè)）其中：p R 為資產(chǎn)組合的收益率,i W 為各種資產(chǎn)在資產(chǎn)（ 1） 假如隨機(jī)變量 x 的全部

9、可能值由一個(gè)或如干個(gè) 有限組合中所占的權(quán)重學(xué)習(xí)必備 歡迎下載i R 為第 i 種資產(chǎn)的百分比收益率8. 兩種資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差（第 3435 頁(yè)）1 2 1 22222212 1 W W 2 WW p = + + （ 22）其中： 1 2 W , W 分別為兩種資產(chǎn)在資產(chǎn)組合中的權(quán)重,為兩種資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù),當(dāng)- 1 1%）,久期分析的結(jié)果精確性零值 * 較差；0 * 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法（續(xù)）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 計(jì)量方法0 VaR =W - W = -W R （95）以初始價(jià)值為基準(zhǔn)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn),度量的是資產(chǎn)價(jià)值的確定缺失正態(tài)分布情形下,均值VaR 和零值 VaR 可以表示為：概要 外匯敞口分析 衡量匯率變動(dòng)

10、對(duì)銀行當(dāng)前收益的影響；優(yōu)點(diǎn)：運(yùn)算簡(jiǎn)便,清晰易懂；均值 VaR =W . . t 0 （96）零值 0 VaR =W . t - t （ 97）其中： t 為時(shí)間間隔, 是置信水平下的臨界值缺點(diǎn)：忽視各幣種匯率變動(dòng)的相關(guān)性,難以揭示由各幣種匯7. 運(yùn)算 VaR 值的方法（第 196200 頁(yè)）率變動(dòng)的相關(guān)性所帶來的匯率風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法（ VaR）運(yùn)算 VaR 值的方法 概要 方差協(xié)方差法 又稱德爾塔正態(tài)法, 該方法的關(guān)鍵是運(yùn)算資產(chǎn)組合協(xié)方差矩 陣 的度量；指在確定的持有期和給定的置信水平下,利率、 匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大缺失；是 銀行內(nèi)部

11、模型運(yùn)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本要求的主要依據(jù)；假設(shè)資產(chǎn)組合由 N 種資產(chǎn)構(gòu)成,i 巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出了以下要求：置信水表示第 i 種資產(chǎn)的預(yù)期收益率,p 表平接受 99的單尾置信區(qū)間；持有期為10 個(gè)營(yíng)業(yè)日；市場(chǎng)示組合資產(chǎn)的預(yù)期收益率, 2 風(fēng)險(xiǎn)的要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1 年；至少每三個(gè)月更i 新一次數(shù)據(jù)；優(yōu)點(diǎn)：與缺口分析、 久期分析等傳統(tǒng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法相 比, VaR 可以表示第 i 種資產(chǎn)的方差, 2 p 表示資產(chǎn)組合的方差,i w 表示第i 種資產(chǎn)在資產(chǎn)組合中的權(quán)重,ij 將不同業(yè)務(wù)、 不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)精確的數(shù)值（VaR） 表示第 i 種資產(chǎn)與第 j 種資產(chǎn)的協(xié)

12、方差,就：來表示,是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯 總的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法； 同時(shí),風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值具有高度的概括性,簡(jiǎn)明易懂；局限性：（ 1）運(yùn)算的風(fēng)險(xiǎn)水平不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成以 及對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏捷性, 需要輔之以敏捷性分析和情形分析 等非統(tǒng)計(jì)類方法；（ 2）未涵蓋價(jià)格猛烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大缺失的 突發(fā)性小概率大事,需要接受壓力測(cè)試對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充；（ 3）大多數(shù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型只能計(jì)量交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn),不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率： = （ 98）資產(chǎn)組合的方差： （ 99）被稱為協(xié)方差矩陣,表達(dá)式為：（ 100）方差協(xié)方差法的優(yōu)點(diǎn)是原理簡(jiǎn)潔,運(yùn)算快捷；

13、缺點(diǎn)表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是不能推測(cè)突發(fā)大事的風(fēng)險(xiǎn)；二是方差協(xié)方差法的正態(tài)學(xué)習(xí)必備 歡迎下載假設(shè)條件受到質(zhì)疑, 由于“ 肥尾” 現(xiàn)象廣泛存在,許多及金 原理是將商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)劃分為 8 類產(chǎn)品線,對(duì)每一類融資產(chǎn)的收益率分布并不符合正態(tài)分布,這一基于正態(tài)近似 產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù),并分別求出對(duì)應(yīng)的模型往往會(huì)低估實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)值；三是方差協(xié)方差法只反 的資本, 然后加總 8 類產(chǎn)品線的資本, 即得到商業(yè)銀行總體映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)組合的一階線性影響,無法充分度量非線性 操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求； 依據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求,在標(biāo)準(zhǔn)法中,金融工具（如期權(quán)）的風(fēng)險(xiǎn)；8 類銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷售

14、、 零售銀行業(yè)歷史模擬法 務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)治理和零是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù) 售經(jīng)紀(jì)； max ,0 / 3 TSA 1 3 1 8 1 8 - -重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列,從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合 = year K GI （107）其中：TSA K 表示標(biāo)準(zhǔn)法運(yùn)算收益率的時(shí)間序列, 就得到現(xiàn)在資產(chǎn)組合在歷史上的假定收 的資本要求；益分布, 依據(jù)收益分布可求得 VaR 值；歷史模擬法克服了方差協(xié)方差法的一些缺陷,如考慮了“ 肥尾” 現(xiàn)象,能度量1- 8 GI 表示 8 類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3 年的年均總收入； 1- 8 表示8 類產(chǎn)品線

15、各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)缺失經(jīng)營(yíng)非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)等,而且歷史模擬法是通過歷史數(shù)據(jù) 值與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系,巴塞爾委員會(huì)對(duì) 8 類產(chǎn)品構(gòu)造收益率的分布, 不依靠特定的定價(jià)模型,這樣也不存在 線分別設(shè)定的不同 值高級(jí)計(jì)量法指商業(yè)銀行在中意巴塞模型風(fēng)險(xiǎn)； 但歷史模擬法仍存在不少缺陷：一是單純依靠歷 爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下,通史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量,將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)；二是風(fēng) 過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)運(yùn)算監(jiān)管資本要求；使用高級(jí)計(jì)量險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)度；三是歷史模擬法以大 法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn),且一旦商業(yè)銀行接受了高級(jí)計(jì)量量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),對(duì)數(shù)據(jù)的依靠性強(qiáng)；

16、四是歷史模擬法 法,未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不行退回使用相對(duì)簡(jiǎn)潔的方法；業(yè)界在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí),工作量十 較流行的高級(jí)計(jì)量法主要有內(nèi)部衡量法（IMA）、缺失分布分繁重；法（ LDA）以及記分卡（ SCA）等；巴塞爾委員對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)蒙特卡洛模擬法 量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn),包括資格要求、 定性標(biāo)準(zhǔn)、 定量標(biāo)準(zhǔn)、第一步,設(shè)定金融隨機(jī)變量的隨機(jī)過程及過程參數(shù)；其次步,內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)要求等；針對(duì)將來利率的全部可能的路徑情形,模擬資產(chǎn)組合中各證 2. 因果分析模型（第 258 頁(yè)）券的價(jià)格走勢(shì),編制出資產(chǎn)組合的收益率分布來度量 VaR；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和缺失大事進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì),并形成相蒙

17、特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：是一種全值估量方法,可以處 互關(guān)聯(lián)的多元分布； 該模型可以確定哪一種或哪些因素與風(fēng)理非線性、大幅波動(dòng)及“ 肥尾” 問題；產(chǎn)生大量路徑模擬情 險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度,從而為操作風(fēng)險(xiǎn)治理指明方向；隨著景,比歷史模擬法更精確和牢靠；可以通過設(shè)置消減因子,相關(guān)因素發(fā)生變化,模型仍能推測(cè)出潛在缺失,并找出根本使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地作出反應(yīng)；其缺點(diǎn)包 緣由和對(duì)將來環(huán)境進(jìn)行情形分析；括：對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有確定的假設(shè),存在確定的模型 1. 常用流淌性比率 / 指標(biāo) （第 270271 頁(yè)）風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)算量很大,且精確性的提高速度較慢；假如產(chǎn)生（ 1） 現(xiàn)金頭寸指標(biāo) 現(xiàn)金頭寸應(yīng)收

18、存款 / 總資產(chǎn)的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù),可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果；（ 108）8. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量與配置（第 208209 頁(yè)）（ 2） 核心存款比例核心存款 / 總資產(chǎn)（ 109）（ 1） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本（附加因子最低乘數(shù)因子 3）（ 3） 貸款總額與總資產(chǎn)的比率（110） VaR （ 101）（ 4） 貸款總額與核心存款的比率（ 111）（ 2） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)因子VaR （ 102）（ 5） 流淌資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率（112）9. 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率 （RAROC）和經(jīng)濟(jì)增加值 （EVA）（第（ 6） 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率（113）210 頁(yè)）（ 7） 大額負(fù)債依靠度 大額負(fù)債短期投資

19、/ 盈利資產(chǎn)（ 1） 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率 RAROC稅后凈利潤(rùn)業(yè)務(wù)單位短期投資 （ 114） 或交易 / 經(jīng)濟(jì)資本業(yè)務(wù)單位 或交易 2. 流淌性風(fēng)險(xiǎn)缺口分析（第 273 頁(yè)）（ 103）= 1 + 250/ T -1 Annual T RAROC RAROC （104）（ 2） 經(jīng)濟(jì)增加值（ EVA）指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后（ 1） 融資缺口貸款平均額核心存款平均額（ 115）（ 2） 融資缺口流淌性資產(chǎn)借入資金（ 116）（ 3） 融資需求 借入資金 融資缺口流淌性資產(chǎn)（ 117）所制造的價(jià)值增加；3. 流淌性風(fēng)險(xiǎn)久期分析公式（第 274 頁(yè)）EVA 稅后凈利潤(rùn)資本成本（105）用A D

20、 和L D 分別表示總資產(chǎn)和總負(fù)債的加權(quán)平均久期,A 稅后凈利潤(rùn)經(jīng)濟(jì)資本 資本預(yù)期收益率V 和B V 分別表示總資產(chǎn)和總 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率資本預(yù)期收益率 經(jīng)濟(jì)資本負(fù)債的初始值,R 為市場(chǎng)利率,當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí),資產(chǎn)第五章操作風(fēng)險(xiǎn)治理和負(fù)債的變化可表示為V D V R /1 R A A A = - + （ 118）1. 操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法（第 222227 頁(yè)）V D V R /1 R L L L = - + （ 119）操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì) 資本計(jì)量方法 概要 基本指標(biāo)法 是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度,并以此為基礎(chǔ) 配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法；（ 106）久期缺口資產(chǎn)加權(quán)平均

21、久期 總負(fù)債 / 總資產(chǎn) 負(fù)債加權(quán)平均久期（ 120）4. 對(duì)本幣的流淌性風(fēng)險(xiǎn)治理（第 280281 頁(yè)）（ 1） 商業(yè)銀行負(fù)債的流淌性需求（ 121）0.8 敏捷負(fù)債法定儲(chǔ)備0.3 脆弱資金法定儲(chǔ)備 0.15 核心存款法定儲(chǔ)備（ 2） 商業(yè)銀行總的流淌性需求負(fù)債流淌性需求貸款流動(dòng)性需求（122）其中：BIA K 表示基本指標(biāo)法需要的資本；GI 表示前三年各年為正的總收入,巴塞爾委員會(huì)總收入定義為凈利息收入加上非利息收入,不包括銀行賬戶上出售證（ 3） 商業(yè)銀行總的流淌性需求（123）0.8 敏捷負(fù)債法定儲(chǔ)備 0.3 脆弱資金法定儲(chǔ)備 0.15 核心存款法定儲(chǔ)備 1.0 新增貸款券實(shí)現(xiàn)的盈利,

22、不包括保險(xiǎn)收入；（ 4） 預(yù)期特定時(shí)段內(nèi)的流淌性缺口（124）n 表示前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù)； = 15%,這個(gè)固定比例由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定,將行業(yè)范疇 的監(jiān)管資本要求與行業(yè)范疇的指標(biāo)聯(lián)系起來最好狀況的概率 最好狀況的估量頭寸剩余或不足正 常狀況的概率 正常狀況的估量頭寸剩余或不足最壞狀 況的概率 最壞狀況的估量頭寸剩余或不足標(biāo)準(zhǔn)法第八章銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束學(xué)習(xí)必備歡迎下載 1.4 操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)1. 商業(yè)銀行流淌性監(jiān)管指標(biāo)（第 314320 頁(yè)）1 風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo) 1.1 流淌性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)缺失率（143）即操作造成的缺失與前三期凈利息收入加上非利息收入平 均值之比 2. 風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

23、2.1 正常貸款遷徙率1.1.1 商業(yè)銀行流淌性監(jiān)管核心指標(biāo)流淌性比例 =流淌性資產(chǎn)余額 / 流淌性負(fù)債余額100（ 125）* 分別運(yùn)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù),不得低于25正常貸款遷徙率（144）人民幣超額預(yù)備金率（ 126）= 期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額期初關(guān)注類貸= 在中國(guó)人民銀行超額預(yù)備金存款庫(kù)存現(xiàn)金/ 人民幣各款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額/ 期初正常類貸款余額期初正項(xiàng)存款期末余額 100% * 不得低于 2常類貸款期間削減金額期初關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款期間削減金額 100%外幣超額備付金率（127）2.2 關(guān)注類貸款遷徙率= 在中國(guó)人民銀行超額外匯預(yù)備金存款存入同業(yè)外匯款 項(xiàng)外

24、匯現(xiàn)金 / 外幣各項(xiàng)存款期末余額 100% * 不得低于 2關(guān)注類貸款遷徙率（ 145）=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/ 期初關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款期間削減金額 100核心負(fù)債比率 =核心負(fù)債期末余額/ 總負(fù)債期末余額2.3 次級(jí)類貸款遷徙率 100% （ 128）次級(jí)類貸款遷徙率（ 146）*分別運(yùn)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù),不得低于60=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/ 期初次級(jí)類貸款余額期流淌性缺口率（129）初次級(jí)類貸款期間削減金額 100= 流淌性缺口未使用不行撤銷承諾/ 到期流淌性資產(chǎn)2.4 可疑類貸款遷徙率可疑類貸款遷徙率（ 147） 100%=期初可疑類貸款向下遷徙金額/ 期初可疑

25、類貸款余額期*分別運(yùn)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù),不得低于10初可疑類貸款期間削減金額 1001.1.2 商業(yè)銀行流淌性監(jiān)管幫忙指標(biāo)3. 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo) 3.1 盈利才能監(jiān)管指標(biāo)經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流淌性比例（130）=調(diào)整后流淌性資產(chǎn)余額/ 調(diào)整后流淌性負(fù)債余額100資本金收益率（ROE） =稅后凈收入 / 資本金總額（ 148）經(jīng)調(diào)整后流淌性資產(chǎn)余額（131）=流淌性資產(chǎn)總額一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款 5在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資（不包資產(chǎn)收益率（ ROA）=稅后凈收入 / 資產(chǎn)總額（ 149）凈業(yè)務(wù)收益率 = 營(yíng)業(yè)收入總額營(yíng)業(yè)支出總額 / 資產(chǎn)總額 （ 150）凈利息收入率 = 貸款利息收入存款利息支括一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資）5其他一個(gè)月內(nèi)到期的出 / 資產(chǎn)總額（151）非利息收入率 = 非利息收入非可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）5利息支出 / 資產(chǎn)總額（152）非利息收入比率 = 非利息經(jīng)調(diào)整后流淌性負(fù)債