改制農(nóng)村商業(yè)銀行的基本條件

1、農(nóng)村商業(yè)銀行是由符合法律法規(guī)規(guī)定條件的發(fā)起人共 同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司形式的企業(yè)法人。依據(jù)：農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定（銀監(jiān)發(fā)200310號(hào)）: “第二條農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其它 經(jīng)濟(jì)組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機(jī)構(gòu)。“第四條 農(nóng)村商業(yè) 銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依 法享有民事權(quán)利，并以全部法人資產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。農(nóng)村商業(yè)銀 行的股東以其所持股份享有所有者的資產(chǎn)受益、參與重大決策和選擇 管理者等權(quán)利，并以所持股份為限對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任?！?.擬注冊(cè)的資本金額說(shuō)明內(nèi)容：擬注冊(cè)資本金、投資股結(jié)構(gòu)、法人股結(jié)構(gòu)、 內(nèi)部職工股

2、機(jī)構(gòu)。依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事 項(xiàng)實(shí)施辦法（2008年第3號(hào)）“第六條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè) 銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為5000萬(wàn) 元人民幣“第八條注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限 額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣”設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管指標(biāo)要求（共31項(xiàng)）序號(hào)指標(biāo)名稱標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)1資本充足率10%農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)補(bǔ)充規(guī)定（銀監(jiān)發(fā)20113號(hào)）2核心資本充足率6%3注冊(cè)資本5000 萬(wàn)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法4發(fā)起人500 人農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定（銀監(jiān)發(fā)200310號(hào)）5設(shè)

3、立前資產(chǎn)總額10億6核心負(fù)債依存度60%農(nóng)村信用社監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引、商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)、關(guān)于印發(fā)非現(xiàn)場(chǎng) 監(jiān)管指標(biāo)定義及計(jì)算公式的通知（銀監(jiān)發(fā)200684號(hào)）7存貸比例25%9不良資產(chǎn)率4%10不良貸款率5%11單一客戶授信集中度10%12單一集團(tuán)客戶授信集中度15%13全部關(guān)聯(lián)度11%15成本收入比100%17撥備覆蓋率150%18不良貸款預(yù)計(jì)損失比例20%（呆帳準(zhǔn)備+呆帳準(zhǔn)備借方發(fā)生額）/（不良貸款預(yù)計(jì)損失額+呆帳準(zhǔn)備借方發(fā)生額）*10020拆出資金比例2.5%大于等于一年定期儲(chǔ)蓄存款利率，即：應(yīng)付利息余額/年期以上定期儲(chǔ)蓄存款余額*10023單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股

4、比例10%農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法24單個(gè)自然人持股比例2%25職工自然人合計(jì)入股比例35%或 50%關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)201092號(hào)）29新增單個(gè)自然人持股占比5%30新增單一法人持股占比1%31農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個(gè) 職工持股比例不得超過(guò)1%?；?0萬(wàn)股 （兩者按照孰低原則確定），職工合計(jì)持 股比例應(yīng)降至股本總額的10%以下。（5）發(fā)起人基本情況及出資比例。發(fā)起人總體情況及出資比例；原股金轉(zhuǎn)股情況；新募集 股金情況（溢價(jià)股金溢價(jià)部分處置方式）等。如：“全體發(fā)起 人在認(rèn)購(gòu)*農(nóng)商銀行的股份前，自愿先行出資購(gòu)買*市農(nóng) 村信用合作聯(lián)社的不

5、良資產(chǎn)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以現(xiàn)金方式一 次性足額繳納購(gòu)買不良資產(chǎn)專項(xiàng)資金。截至年月末，*農(nóng) 商銀行發(fā)起人已全部征集到位，先行出資購(gòu)買不良資產(chǎn)的專 項(xiàng)資金全部繳納并經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)疽依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于組建農(nóng)村商業(yè)銀行有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)（銀監(jiān)辦發(fā)2007200號(hào)）“農(nóng)村商業(yè)銀行可以采取溢價(jià)方式發(fā) 行股份，但同次發(fā)行的同種股份每股發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同，任何 單位或個(gè)人對(duì)所認(rèn)購(gòu)的股份每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)款。僅向新征集的發(fā) 起人或股東采取溢價(jià)方式發(fā)行股份，而向擬組建農(nóng)村商業(yè)銀行的原農(nóng) 村信用社社員或股東按票面價(jià)格發(fā)行股份，不符合中華人民共和國(guó) 公司法第127條、128條規(guī)定”“農(nóng)村商業(yè)銀行溢價(jià)發(fā)行股份所得

6、溢價(jià)款應(yīng)列入該行資本公積金。資本公積金不得用于彌補(bǔ)該行的虧 損。用溢價(jià)款處置不良資產(chǎn)或歷年虧損掛賬不符合中華人民共和國(guó) 公司法第168條、169條規(guī)定。出售不良資產(chǎn)和定向募集股金是法 律性質(zhì)和賬務(wù)處理完全不同的兩類交易行為，應(yīng)分別簽署相應(yīng)的法律 文件、分別進(jìn)行賬務(wù)處理。”依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可 事項(xiàng)實(shí)施辦法（2008年第3號(hào)）“第九條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有 符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金 融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。省（區(qū)、市）農(nóng) 村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股?！?“第十條自然人作為發(fā)

7、起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：具有完全民事行為 能力的中國(guó)公民；有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄；入股資金來(lái)源真實(shí) 合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；銀監(jiān)會(huì)規(guī)定 的其他審慎性條件?！钡谑粭l 單個(gè)自然人投資入股比例不得超過(guò)農(nóng) 村商業(yè)銀行股本總額的2%,職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過(guò) 農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20%?！暗谑l 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起 人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資 格；有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；最近2年內(nèi)無(wú)重大違法 違規(guī)行為；財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。境內(nèi)非金融 機(jī)構(gòu)屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要控制人

8、等未 發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營(yíng)年限及業(yè)績(jī)可連續(xù)計(jì)算；有較 強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力；年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的 30%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；具備補(bǔ)充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力， 除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得 超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額，合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）； 入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資 金入股；銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件/第十三條單個(gè)境內(nèi)非金融 機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額 的10%?！钡谑臈l境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件: 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率不低于8

9、%,非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不 低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10%；財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì) 計(jì)年度連續(xù)盈利；公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；主要審慎監(jiān)管 指標(biāo)符合監(jiān)管要求；入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股， 且不得以他人委托資金入股；銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。境內(nèi) 金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股須事先報(bào)經(jīng)其權(quán)力機(jī)構(gòu)及監(jiān)督管理部門批 準(zhǔn)?！暗谑邨l任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5%以上需 事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。”依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)201092號(hào)）“2015年底前，地（市）及城區(qū) 機(jī)構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于50%,縣域機(jī)構(gòu)平均比例應(yīng)高

10、于35%, 單家機(jī)構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。“除經(jīng)濟(jì)欠發(fā) 達(dá)地區(qū)的機(jī)構(gòu)外，不得再增擴(kuò)新的自然人股東。新增單一自然人股東 持股比例不得低于增資擴(kuò)股后股本總額的5%。，新增單一法人股東不 得低于1%。“積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立正 向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進(jìn)股權(quán)適度向法人集中，重點(diǎn)引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股 東收購(gòu)自然人股權(quán)。要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批 或備案?！爸鸩綄⒙毠ず嫌?jì)持股比例降至股本總額的20%以下。農(nóng)村 商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個(gè)職工持股比例不得超過(guò)1%?；?0 萬(wàn)股（兩者按照孰低原則確定），職工合計(jì)持股比例應(yīng)降至股本總額 的10%以下。”（2）股

11、權(quán)結(jié)構(gòu)按照農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法（銀 監(jiān)會(huì)2008年第3號(hào)令）及關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī) 構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)201092號(hào)）的要求， 本行單個(gè)自然人投資入股比例不超過(guò)股份總額的2% ;職工 自然人合計(jì)投資入股比例不超過(guò)股份總額的20% ；縣域農(nóng)村 商業(yè)銀行法人股比例不低于股份總額的35% ;市轄區(qū)農(nóng)村商 業(yè)銀行法人股比例不低于股份總額的50% ;單個(gè)境內(nèi)非金融 機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不超過(guò)股份總額的10% ； 單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不超過(guò)股 份總額的20%（前述所稱關(guān)聯(lián)方是指相互之間存在直接或間 接控制、受同一企業(yè)共同控制或重大影響關(guān)系的企

12、業(yè)）；多 個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)不超過(guò)股份總額的25%。 任何發(fā)起人擬持有本行股份總額5%以上，在事前報(bào)銀行業(yè) 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。另外，對(duì)股權(quán)改造過(guò)程中新增的單個(gè)自 然人持股比例不低于股份總額的5%。；新增的單一法人持股 比例不低于股份總額的1%。依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事 項(xiàng)實(shí)施辦法“單個(gè)自然人投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本 總額的2%,職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股 本總額的20%。”單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例 不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10%?！比魏伟l(fā)起人擬持有農(nóng)村商 業(yè)銀行股份總額5%以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)

13、督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?！币罁?jù)關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見（銀 監(jiān)發(fā)201092號(hào)）“股權(quán)優(yōu)化總體要求在保護(hù)中小股東合法權(quán)益的 前提下，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形 成以法人股東為主體，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨(dú)立 的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。2015年底前，地（市）及城區(qū)機(jī)構(gòu)法人 股平均比例應(yīng)高于5 0%,縣域機(jī)構(gòu)平均比例應(yīng)高于3 5%,單家機(jī) 構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。要全面推行建立股權(quán) 委托代理制度，防止大股東和內(nèi)部人控制?！睆?qiáng)化增資擴(kuò)股管理農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)增資擴(kuò)股時(shí)，要以法人股東為主，積極引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投 資者，重點(diǎn)向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾 斜。除經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的機(jī)構(gòu)外，不得再增擴(kuò)新的自然人股東。要結(jié) 合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，適當(dāng)提高股東最低入股起點(diǎn)，新增單一自然人 股東持股比例不得低于增資擴(kuò)股后股本總額的5%。,新增單一法人股 東不得低于1%?！币?guī)范股東持股行為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國(guó) 銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法有 關(guān)要求，逐步將