銀行客戶經(jīng)理授信調(diào)查報告撰寫培訓(xùn)

1、銀行客戶經(jīng)理授信檢查報告撰寫培訓(xùn)小型生產(chǎn)公司授信審察重點一、信審人員在審察小公司授信時應(yīng)按照的基根源則一般狀況下，小型生產(chǎn)公司擁有以下幾個特色：1.由家族控制，股東或?qū)嵸|(zhì)控制人的行為對其生產(chǎn)經(jīng)營擁有決定性影響。2.公司規(guī)模較小，對上下旅客戶訂價能力不強，經(jīng)營較易出現(xiàn)顛簸，抗風(fēng)險能力差。3.因為管理不夠規(guī)范，財務(wù)報表常常不可以真切反應(yīng)其經(jīng)營與盈余狀況。所以對小型生產(chǎn)公司授信應(yīng)按照以下不一樣于大中型公司授信的原則：（一）現(xiàn)場觀察與書面剖析相聯(lián)合的原則鑒于小公司授信的特別性，信審人員應(yīng)踴躍參加實地觀察申請人的經(jīng)營、管理狀況、股東及主要管理者的管理能力，以便做出比較吻合實質(zhì)的評論。信審人員參加實質(zhì)檢查

2、是切近市場，提升小公司授信審察質(zhì)量的必需手段，但客戶經(jīng)理是授信檢查的第一責(zé)任人。（二）按照定性剖析和定量剖析相聯(lián)合，重視定性剖析的原則在小公司審察中要著重業(yè)務(wù)部門現(xiàn)場檢查結(jié)果，不純真依靠正式的財務(wù)報表。要聯(lián)合申請人的主要生產(chǎn)、經(jīng)營指標(biāo)對其財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行必需的修正。要定量與定性剖析相聯(lián)合，重視定性剖析結(jié)果。（三）按照第一還款根源與擔(dān)保并重的原則對小公司授信第一重申第一還款根源能否充分，但擁有對授信申請人擁有控制能力強、價值穩(wěn)固、變現(xiàn)能力強的抵押擔(dān)保條件相同特別重要。二、小公司授信審察重點對小公司授信，除按我行大中型公司授信審察的基本要求進(jìn)行審察外，應(yīng)依據(jù)小公司授信審察的基根源則，聯(lián)合小公司的特色，

3、對申請人條件的合規(guī)性、檢查因素的全面性、抵（質(zhì)）押物價值認(rèn)定及抵（質(zhì)）押率的合理性、授信方案在法律方面的合規(guī)性（非專業(yè)建議）等提出審察建議。要對以下內(nèi)容進(jìn)行重點審察：（一）審察小公司股東及實質(zhì)控制人的誠信狀況這部分審察主要以定性審察為主。要對股東及實質(zhì)控制人的發(fā)展歷史、個人格德、信譽狀況、個人財產(chǎn)、欠債狀況、能否存在其余投資、從業(yè)經(jīng)驗、經(jīng)營管理能力、有無對外擔(dān)保進(jìn)行審察。對家族背景進(jìn)行審察、對股東個人審察判斷主要鑒于定性判斷，要求信審人員在業(yè)務(wù)部門檢查結(jié)論的基礎(chǔ)上，聯(lián)合業(yè)務(wù)部們有關(guān)人員與小公司股東及實質(zhì)控制人交往時間、結(jié)納過程、認(rèn)識的深度、信審人員現(xiàn)場檢查的感覺，做出審察評論。關(guān)于經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員

4、及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與授信申請人能否存在利益關(guān)系要進(jìn)行審察。（二）審察剖析授信申請人所內(nèi)行業(yè)狀況申請人所處行業(yè)在當(dāng)?shù)鼐邆滹@然家產(chǎn)集群特色的，第一要看小公司能否處于當(dāng)?shù)刂髁餍袠I(yè)，該行業(yè)能否為我行支持的行業(yè)，我行對該行業(yè)中公司授信質(zhì)量及授信總量能否在合理的范圍以內(nèi)。同時需要剖析申請人在同類公司中在各項因素上的地位（盈余能力、欠債水平、銷售渠道、上下游關(guān)系），原則上我行支持中流以上公司。申請人所處行業(yè)在當(dāng)?shù)夭痪邆滹@然集群特色的，重點剖析銷售渠道和花費市場的穩(wěn)固性、產(chǎn)品的特別性、盈余能力的保障程度和保障方式。關(guān)于為大型公司配套的小公司要剖析大型公司所處行業(yè)的特色、競爭程度、發(fā)展趨向、產(chǎn)品壽命周期等因素。（三）審

5、察剖析授信申請人發(fā)展遠(yuǎn)景依據(jù)申請人所處行業(yè)的背景狀況，經(jīng)過剖析申請人近兩年來產(chǎn)品的產(chǎn)銷量、產(chǎn)成品及原資料、能源價錢變化狀況，產(chǎn)品的壽命周期，銷售渠道，剖析申請人產(chǎn)品的銷售遠(yuǎn)景及盈余能力。關(guān)于給大公司供給配套產(chǎn)品的，特別是大公司的經(jīng)營將直接影響其生計的小公司，要對大公司經(jīng)營狀況進(jìn)行剖析和判斷。因為小公司的實質(zhì)控制人對小公司的發(fā)展遠(yuǎn)景擁有重要影響，所以還要剖析小公司實質(zhì)控制人能否具備豐富的從業(yè)經(jīng)驗和技術(shù)背景。假如實質(zhì)控制人具備特別的個人或家庭背景，剖析對公司銷售渠道、經(jīng)營狀況和盈余能力的影響，進(jìn)而剖析對公司最后還款能力的影響。原則上我行應(yīng)選擇已經(jīng)達(dá)成資根源始累積、產(chǎn)品遠(yuǎn)景優(yōu)秀、主業(yè)突出，處于迅速成

6、長階段的公司作為授信對象。對已經(jīng)發(fā)展成為公司性公司，特別是搞多元化經(jīng)營，關(guān)系交易屢次的公司，應(yīng)選擇控制信貸比重與逐漸退出的策略（四）審察授信金額及用途能否合理這部分主假如對授信譽途的合法性、真切性，對授信資本監(jiān)控的有效性進(jìn)行審察。要注重定量剖析。關(guān)于銷售小于3000萬元（含）且財產(chǎn)總數(shù)小于4000萬元（含）的小公司，單戶授信敞口最高不超出1000萬元，其余小公司一般掌握在授信申請人近來1年營業(yè)額的20%以內(nèi)。做授信審察時，可經(jīng)過對授信申請人近兩年銷售狀況及增加率、原資料采買需求、購銷結(jié)算方式、資本占用時間、自有資本狀況、資本缺口狀況等方面判斷授信需求能否真切、合理。信審人員能夠要求業(yè)務(wù)部門查閱

7、授信申請人納稅申報單、內(nèi)部原資料（商品）采買記錄（發(fā)票）、內(nèi)部銷售記錄（發(fā)票存根）等說明其生產(chǎn)經(jīng)營狀況及資本需求的合理性。充分剖析公司的整體償債能力，主要經(jīng)過測算銀行債務(wù)敞口與凈財產(chǎn)的比率、銀行債務(wù)敞口與銷售收入比率，并與行業(yè)內(nèi)參數(shù)進(jìn)行比較，觀察公司能否存在短期銀行欠債過分。由于顯然短貸長用而惹起短期欠債過分的公司，應(yīng)詳細(xì)剖析發(fā)源，并對新增固定財產(chǎn)投資進(jìn)行評論，關(guān)于能給公司帶來較大現(xiàn)金流和新增收益的項目投資，可視實質(zhì)狀況予以適量支持。經(jīng)過審察申請人資本使用控制舉措能否有益，判斷我行授信能否可能被挪用，能否存在潛伏風(fēng)險。（五）審察還款根源能否充分、授信限期能否合理這部分審察要著重現(xiàn)場檢查結(jié)果，定

8、性和定量剖析相聯(lián)合，以定量剖析為主，著重剖析擔(dān)保人原則上應(yīng)當(dāng)是有政府背景的擔(dān)保公司。要重點審過去賠付狀況，對外擔(dān)?？倲?shù)與凈財產(chǎn)對比能否適量（按申請人經(jīng)營的穩(wěn)固性，還款根源的靠譜性。因為小公司再融資存在特別大的不確立性，所以再融資不可以作為還款根源。1.還款根源審察一般來說，公司的流動資本貸款都應(yīng)以其正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款根源，因此應(yīng)重點審察申請人的生產(chǎn)經(jīng)營活動能否正常，銷售回款能否實時。信審員能夠要求業(yè)務(wù)部們檢查生產(chǎn)公司的電、水、汽使用量、公司的購銷合同及履行、納稅狀況，申請人的銀行現(xiàn)金來往、個人積蓄以及申請人個人控制財產(chǎn)經(jīng)營的狀況，以判斷申請人的經(jīng)營狀況能否正常，能否有穩(wěn)固、充分的

9、還款根源。申請人的財務(wù)報表剖析能夠作為判斷還款能力的協(xié)助手段。關(guān)于有其余銀行債務(wù)的授信申請人，要審察其過去履約記錄，剖析債務(wù)到期時間，判斷其在償還其余銀行債務(wù)以后能否會出現(xiàn)資本缺口，能否會影響生產(chǎn)經(jīng)營，能否有充分資本償還我行貸款。假如授信申請人有對外擔(dān)保，要剖析被擔(dān)保公司的狀況，判斷擔(dān)保履約的可能性及給授信申請人可能造成的影響。2.授信限期審察要聯(lián)合申請人的生產(chǎn)周期，生產(chǎn)淡旺季及銷售回款時間，審察授信限期能否合理。關(guān)于貿(mào)易型公司，要聯(lián)合申請人的購貨及銷售時間，收款方式，判斷還款根源能否充分及授信期限能否合理。（六）審察授信擔(dān)保能力原則上，決定能否對小公司進(jìn)行授信，應(yīng)第一判斷授信申請人第一還款根

10、源能否充分。可是考慮到小公司抗風(fēng)險能力相對較弱，所以對小公司授信一定重視擔(dān)保能力的審察。關(guān)于全部小公司授信原則上應(yīng)以對授信申請人控制能力強，價值穩(wěn)固，變現(xiàn)能力強的抵押擔(dān)保作為授信擔(dān)保的主要方式，并由其主要股東或?qū)嵸|(zhì)控制人供給無窮連帶責(zé)任保證擔(dān)保。關(guān)于抵押擔(dān)保，要重點審察抵押物變現(xiàn)能力及變現(xiàn)價值。一般狀況下不接受機器設(shè)施的抵押擔(dān)保。以商品住所、門市房、寫字樓（均含土地使用權(quán)）、土地使用權(quán)抵押的，要依據(jù)抵押物所處地段建筑物及土地的可比價錢，變現(xiàn)能力確立抵押物的評估價值能否能夠為我行接受。依據(jù)抵押物當(dāng)前的使用狀況，審察我行抵押能否可能存在瑕疵（假如抵押物在抵押給我行之前已經(jīng)出租，則依據(jù)抵押不破租借的

11、原則，在租期結(jié)束以前我行處理抵押物存在必定難度）。以土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，原則上采納以出讓方式獲得且權(quán)屬清楚、轉(zhuǎn)讓行為不受限的出讓土地設(shè)定抵押。以廠房、機器設(shè)施抵押的要確認(rèn)抵押物的權(quán)屬關(guān)系，計算并判斷抵押價值能否合理。由于設(shè)施、廠房變現(xiàn)能力相對較差，所以我行接受這種抵押主假如作為拘束申請人的還款行為的手段，不可以以此作為還款根源。2.如由專業(yè)擔(dān)保公司供給擔(dān)保，查擔(dān)保公司選擇擔(dān)保單位的標(biāo)準(zhǔn)，國家規(guī)定，擔(dān)保總數(shù)不超出凈財產(chǎn)的10倍）。擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)有我行審定的擔(dān)保額度。3.假如代償能力較強的優(yōu)良公司或大型生產(chǎn)廠商為配套公司供給連帶責(zé)任保證擔(dān)保，應(yīng)該審察大型生產(chǎn)廠商的經(jīng)營和財務(wù)狀況，以確立其擔(dān)保能力。由擔(dān)保單位董事會或股東會出具贊同供給擔(dān)保的函（依據(jù)擔(dān)保單位公司章程決定）。假如是出口信譽保險公司保險，要審察出口信譽保險公司給申請人審定的保險額度，我行授信只好用于出口信譽保險公司審定的保險范圍內(nèi)的產(chǎn)品出口，而且要審察申請人出口能否有違犯出口信譽保險公司保險規(guī)定的行為。要對保單的免責(zé)條