山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺增值稅消費稅申報納稅人端最新網(wǎng)上申報學習資料

1、山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺 增值稅、消費稅申報 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹登錄系統(tǒng)查看根本信息( 第一次特別注意根本信息，特別是開戶銀行和賬號)填寫申報表一定按照系統(tǒng)里面從上到下的順序依次填寫確認申報查詢申報狀態(tài)只有申報狀態(tài)顯示申報成功，才是真的這個月申報數(shù)據(jù)成功了打印報表將報表導出，生成EXCEL文件歷史數(shù)據(jù)查詢登錄山東省國家稅務(wù)局門戶網(wǎng)站左側(cè)網(wǎng)上辦稅大廳“全省統(tǒng)一網(wǎng)上申報平臺Year1、系統(tǒng)登錄重要Year1、系統(tǒng)登錄重要點擊此處登錄輸入網(wǎng)址 直接登錄方法新聯(lián)通原網(wǎng)通用戶請訪問： :/218.57.142.38:8080/電信用戶請訪問： :/58.56.112.141:8080/納稅人登錄

2、地址納稅人端 系統(tǒng)功能介紹輸入納稅人識別號、密碼，點擊登錄按鈕。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹在下面的四個框里,輸入注冊碼.點擊確定按鈕后進入設(shè)置密碼狀態(tài).1.2 注冊碼與密碼注意 1 凡有企業(yè)所得稅申報的用戶，已有登錄山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺的注冊碼，且已設(shè)置了登錄密碼，請用戶仍按原登錄密碼登錄省局網(wǎng)上辦稅平臺即可。新用戶如僅有增值稅、消費稅，無企業(yè)所得稅的用戶，第一次登陸本系統(tǒng)，初始密碼為666666。2 9月1日才能進入系統(tǒng)今天講完課之后暫時不能進入系統(tǒng)3 原來的電子申報系統(tǒng)不再使用(將原來系統(tǒng)中的報表都打印出來)4 原來的四小票系統(tǒng)不再使用，從新的系統(tǒng)中錄入發(fā)票信息海關(guān)完稅，鐵路運輸發(fā)票5

3、 12月征期過后，一定要到效勞公司去更換新的注冊證書如何修改密碼？注冊碼與密碼 用戶登錄網(wǎng)上辦稅平臺后，可使用使用“個人設(shè)置修改密碼。1.1首頁功能分區(qū)介紹修改密碼申報狀態(tài)查詢結(jié)果在此顯示工作區(qū)全屏權(quán)限管理切換點擊加號，即可看到所有待申報的申報表幫助信息關(guān)閉當前工作區(qū)1.3 查看通知通告信息 Description of the contents2、報表填寫申報表列表2.1、 報表類型 根據(jù)國家稅務(wù)總局及山東省國家稅務(wù)局增值稅申報時相關(guān)要求，需首先申報財務(wù)報表，財務(wù)報表申報成功后，才可以進行增值稅申報表的申報。 財務(wù)報表申報類型由本系統(tǒng)從國稅征管中提取，用戶在申報期內(nèi)登錄本系統(tǒng)后即可使用。(如

4、果沒有財務(wù)報表，打效勞公司 從后臺重新提取)注意增值稅申報包括：財務(wù)報表、 一般納稅人增值稅申報表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報表消費稅申報包括：煙類、酒類、小汽車、成品油、其他，共五大類。2.3.2 財務(wù)報表填報 根據(jù)國家稅務(wù)總局及山東省國家稅務(wù)局對財務(wù)報表的申報要求及相關(guān)規(guī)定，增值稅、企業(yè)所得稅企業(yè)均需首先申報財務(wù)報表兩個稅種都有的企業(yè)申報一次即可。財務(wù)報表申報類型包括2007版、2005版兩種。財務(wù)報表申報類型由企業(yè)的稅收管理員在國稅征管中核定，省局網(wǎng)上辦稅平臺在申報期開始前從征管中獲取，提供給用戶填報。 注意： 財務(wù)報表確認申報之后，發(fā)現(xiàn)報表錯誤到大廳從征管系統(tǒng)刪掉然后讓稅管員從內(nèi)網(wǎng)上退回

5、2.1、 報表類型增值稅一般納稅人申報增值稅申報包括：財務(wù)報表、 一般納稅人增值稅申報表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報表消費稅申報包括：煙類、酒類、小汽車、成品油類、其他類，共五大類。增值稅小規(guī)模納稅人申報不同的類型不同的報表報表填寫順序注意：紅色邊框的表為必須填寫。一般納稅人這五張報表都要報送即使哪張表沒有數(shù)據(jù)也要空表保存，否那么申報不成功附表一附表二固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表增值稅補充申報表成品油購銷存情況明細表 海關(guān)完稅憑證 運輸發(fā)票 主表 在沒有確認申報之前，僅對表一、表二、主表這三張報表而言，如果哪張表填寫錯誤了，都要重新保存主表ThemeGallery is a Design Digi

6、tal Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.2.3.3.1 附表一 淺青綠色為可填寫項。增值稅申報表填報 銷售稅額自動計算，允許修改，在1元以內(nèi)允許保存，1至10元提示可保存，超過10元不準予保存。增值稅附表一表內(nèi)校驗關(guān)系1、銷售額填寫后，稅額為系統(tǒng)自動計算，可修改。 銷售稅額自動計算，允許修改，在1元以內(nèi)允許保存，1至10元 提示可保存，超過10元不準予保存 。(以金稅卡上的稅額為準)2. 發(fā)票份數(shù)包含作廢的發(fā)票份數(shù)。(有光標不能錄入數(shù)字,切換英文輸入法.)納稅人端 系統(tǒng)功能介紹第1欄=第2欄+第3欄=第23欄+第35欄

7、-第25欄；第2欄=第35欄-第24欄；第3欄=第23欄+第24欄-第25欄；第4欄等于第5欄至第10欄之和；2.3.3.2 附表二正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為35等，第1、2欄自動計算1.正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為35欄。2.商業(yè)企業(yè)的輔導期納稅人： 前期認證本期抵扣:23欄 當期認證下期抵扣欄.3.輔導期轉(zhuǎn)正第一個月(和我們聯(lián)系): 前期認證:23欄 本期認證:35欄重點說明納稅人端 系統(tǒng)功能介紹大多數(shù)欄次為不可操作項，數(shù)據(jù)來源于CTAIS或附表一、附表二。2.3.3.3 增值稅申報表主表自動計算，=本年度彌補金額合計數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補額第一年 第15行來源于出口退稅系統(tǒng)，不相等時提示信息，

8、可保存。增值稅一般納稅人申報表主表分三種情況：1一般貨物及勞務(wù)銷售數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次2即征即退類納稅人數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次由稅務(wù)機關(guān)在局端設(shè)置3既有一般貨物及勞務(wù)銷售又有即征即退多欄均放開允許填寫由稅務(wù)機關(guān)在局端設(shè)置。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.3.3.4 固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表“專用票?附表二?第1欄中的“稅額數(shù)“海關(guān).繳款書?附表二?第5欄中的“稅額數(shù)累計欄從CTAIS中獲取，輸入當期數(shù)后自動累加。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.3.3.5 增值稅補充申報表1+2+3=?主表?“本月數(shù)1+5+11+21第5行等于?資產(chǎn)負債表?第4欄“期末數(shù)與主表、資產(chǎn)負債表、附表二存在表間關(guān)

9、系，在保存時校驗。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹成品油購銷存情況明細表 通過增加按鈕增加行，填寫不同油品型號的記錄。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.3.3.7 海關(guān)完稅憑證 點擊增加按鈕進入錄入界面。繳款書號碼右側(cè)提示用戶錄入規(guī)那么。稅率有多種可選擇。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.3.3.8 運輸發(fā)票(鐵路,管道,航空,海洋)點擊增加按鈕進入錄入界面。需要匯總錄入,開票日期為其中一張發(fā)票上的日期納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.4 申報上傳1、系統(tǒng)首先確認報表填寫的完整性2、執(zhí)行表間邏輯校驗關(guān)系納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.4 申報上傳 凡通過數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，用戶可點擊“確認申報實現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動上傳。 上傳成功后

10、，報表不可再修改，保存按鈕不再顯示。一般納稅人增值稅申報申報數(shù)據(jù)退回2.5增值稅退回申請 一般納稅人申報數(shù)據(jù)處于“申報信息已發(fā)送到一窗式比對系統(tǒng)，請到大廳抄稅！ 狀態(tài)時，發(fā)現(xiàn)填報數(shù)據(jù)有誤，可以發(fā)起退回申請，退回申請發(fā)起后，系統(tǒng)自動將此申請信息傳遞到國稅局內(nèi)網(wǎng)稅收管理員申報數(shù)據(jù)處理模塊下的企業(yè)退回申請審核模塊中，稅收管理員審核通過，外網(wǎng)中此納稅人申報數(shù)據(jù)即處于退回狀態(tài)，用戶可重新填報。一般納稅人增值稅申報2.5增值稅退回申請用戶需填寫申請退回的原因，填寫原因后點擊確認退回按鈕。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.6 小規(guī)模納稅人申報小規(guī)模納稅人需填寫申報表、資產(chǎn)負債表、利潤表。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹2.7

11、 消費稅申報消費稅申報根本操作同增值稅消費稅填表說明以成品油類申報表為例系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人根底信息注意：如果申報錯誤了怎樣修改報表1在申請退回時回來修改報表 在申報狀態(tài)中直接顯示報表錯誤修改方法：除了對要修改的報表重新修改保存以外還要重新對五張必填表從上到下重新保存一次2 在報表還沒有確認申報之前除了對要修改的報表重新修改保存以外只需要對主表重新保存一次就可以注意：增值稅申報報表錯誤，如何作廢后重新申報凡處于一窗式待比對狀態(tài)的申報數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)有誤時，可先由納稅人在外網(wǎng)發(fā)起作廢申請，然后傳遞到內(nèi)網(wǎng)稅收管理員處審核，審核通過的即處于作廢狀態(tài)。申報成功的數(shù)據(jù)需先在國稅征管中作廢，然后再

12、從申報軟件中作廢。此作廢需提交需聯(lián)系效勞公司。這樣的作廢功能需慎重操作，且一窗式比對系統(tǒng)不執(zhí)行二次比對，第二次發(fā)送過去僅反響上次的比對結(jié)果，因此不建議作廢。 消費稅填表說明1、系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人根底信息賦值到工程、適用稅率欄，并根據(jù)適用稅率，設(shè)置允許填寫的銷售數(shù)據(jù)和銷售額項。應(yīng)納稅額系統(tǒng)自動計算。2、主表本期準予扣除稅款合計與本期準予扣除表本期準予扣除稅款合計相等消費稅填表說明特殊操作說明本表中增加按鈕的特殊性：1鼠標定位在發(fā)票代碼或其后各欄點擊增加時增加的是同一成品油名稱下的行；2鼠標定位在成品油名稱欄點增加時增加的是不同成品油名稱行。消費稅填表說明特殊操作說明納稅人端 系統(tǒng)

13、功能介紹3、查詢反響 完成“確認申報后的企業(yè)，必須要進行查詢反響，只有顯示“申報成功的才說明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入到國稅征管系統(tǒng)中。如何進行信息反響呢？納稅人端 系統(tǒng)功能介紹1、未申報3、查詢反響 納稅人端可得到的申報狀態(tài)有以下幾類：納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：2、待審核 數(shù)據(jù)提交成功，等待主管稅務(wù)人員審核 審核通過后的狀態(tài)如：納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：3、待比對申報信息提示為：“申報數(shù)據(jù)已成功發(fā)往一窗式比對系統(tǒng)，請去申報大廳抄報稅。此時用戶可去比對。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：4、等待寫

14、入征管納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響5、申報數(shù)據(jù)成功寫入征管 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)： 納稅人申報數(shù)據(jù)成功寫入國稅征管系統(tǒng)。有稅款的待征信息提交到稅庫銀系統(tǒng)，等待劃款。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：6、審核不通過，被退回當用戶查詢到審核不通過的提示后，需根據(jù)附注的原因進行修改報表重新上報。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹3、查詢反響 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)： 增值稅申報信息已成功寫入征管系統(tǒng)，應(yīng)征信息發(fā)往稅庫銀，劃款成功、失敗信息均發(fā)送到納稅人。8、劃款狀態(tài)查詢納稅人端 系統(tǒng)功能介紹4、打印 納稅人完成申報后，報表處于不可修改狀態(tài)，保存按鈕不再顯示。用戶僅可

15、打印。打印時遇到這種提示怎么辦？ 如有以上提示在IE瀏覽器“工具菜單下“Internet選項“平安頁簽下Internet下面的 “自定義級別，彈出平安設(shè)置對話框，如以下圖所示： 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹4、打印表中按鈕功能介紹Inc.add extClick to add Text打印時可進行縮放、可預覽、及在頁面設(shè)置中設(shè)置左右上下頁邊距。納稅人端 系統(tǒng)功能介紹4、打印 納稅人完成申報后，報表處于不可修改狀態(tài)，保存按鈕不再顯示。用戶僅可打印。設(shè)置紙張設(shè)置打印方向設(shè)置頁邊距歷史數(shù)據(jù)查詢 申報期結(jié)束后，申報系統(tǒng)將只提供歷史數(shù)據(jù)查詢功能，用戶可查詢近來三個月的申報數(shù)據(jù)。 輸入申報時間如202109，點

16、擊查詢即可。電子申報接收時間說明 增值稅、消費稅電子申報時間截止到當月申報期的最后一天晚23時。 所得稅到申報結(jié)束期下午5點 電子申報劃款時間截止到最后一天的中午12時。在此時間之后查詢到的劃款情況即為當期申報劃款的最終狀態(tài)。提 綱常見問題匯總常見問題匯總1、增值稅申報報表錯誤，如何作廢后重新申報凡處于一窗式待比對狀態(tài)的申報數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)有誤時，可先由納稅人在外網(wǎng)發(fā)起作廢申請，然后傳遞到內(nèi)網(wǎng)稅收管理員處審核，審核通過的即處于作廢狀態(tài)。申報成功的數(shù)據(jù)需先在國稅征管中作廢，然后再從申報軟件中作廢。此作廢需提交需聯(lián)系效勞公司。這樣的作廢功能需慎重操作，且一窗式比對系統(tǒng)不執(zhí)行二次比對，第二次發(fā)送過去僅反響

17、上次的比對結(jié)果，因此不建議作廢。 常見問題匯總2、增值稅申報中運輸發(fā)票的填報 公路、聯(lián)運類的運輸發(fā)票已經(jīng)進入防偽稅控中，不在運輸發(fā)票明細中錄入，但附表二第8欄中包含這兩項的數(shù)據(jù)，即附表二第8欄=運輸發(fā)票模塊中錄入的四類+進入防偽稅控的兩類。 常見問題匯總3、固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表 新辦理或轉(zhuǎn)正的一般納稅人在第一個月網(wǎng)上申報時，個別戶在填寫“固定資產(chǎn)累計數(shù)上個月累計數(shù)時會提示未獲取到累計數(shù)，無法填寫本表的情況，在遇到此類問題時與后臺聯(lián)系。 常見問題匯總4、增值稅申報狀態(tài)為“一窗式比對失敗。時的處理 一是申報數(shù)據(jù)與比對數(shù)據(jù)不符，根據(jù)申報反響信息提示，修改申報表，保存后重新確認申報。二是當用戶申

18、報反響信息為：“一窗式比對失敗，失敗原因：比對不相符 比對結(jié)果=該戶未有申報受理信息時，說明用戶在進行一窗式比對時未確認申報。重新保存主表，確認申報即可直接進行比對。三是當用戶申報反響信息為：“比對不相符 比對結(jié)果 = java.lang.Exception: 無法獲取機動車專用發(fā)票開具數(shù)據(jù)。 比對日期 = 。用戶需稍等待再重新進行比對，或與稅收管理員聯(lián)系。 常見問題匯總5、一窗式比對已完成，已清卡，但申報仍處于待比對狀態(tài) 與效勞公司聯(lián)系，需在后臺查詢其比對狀態(tài)，必要時需與分局聯(lián)系確認是否成功清卡，假設(shè)確實已比對成功但申報系統(tǒng)未接收到比對狀態(tài)的再單獨處理。未比對需用戶先去比對。 征期內(nèi)增值稅一

19、般納稅人申報操作順序：翻開防偽開票執(zhí)行“抄稅處理登陸新的申報系統(tǒng)填寫并發(fā)送報表如果有稅控盤的單位開具的機動車發(fā)票帶有密碼需到報稅大廳報“稅控盤的資料，否那么，此項可以省略翻開防偽開票系統(tǒng)執(zhí)行“遠程抄報報稅狀態(tài)-遠程抄報-結(jié)果查詢-清卡，按括號內(nèi)的操作順序進行注：遠程抄報就相當于原來大家去報稅大廳刷卡的工作如果未使用“遠程抄報的單位刷卡方式和從前一樣。特殊說明：如果有主分機結(jié)構(gòu)的單位遠“程抄報的順序是：1、“分機先進行前兩步操作報稅狀態(tài)-遠程抄報2、主機執(zhí)行四步所有操作報稅狀態(tài)-遠程抄報-結(jié)果查詢-清卡3、分機最后再“清卡謝謝山 東 省 國 家 稅 務(wù) 局山東和華中稅信息技術(shù)2021教你寫字 下面是贈送的PPT模板不需要朋友可以下載后編輯刪除！謝謝！ 感恩 父母天冷時，是他們給你送來溫暖有時，他們會對我們發(fā)火感恩父母感謝你們把我?guī)У搅诉@個世界感謝你們給了我自由的空氣感謝你們 諄諄的教導 殷殷的囑托 我長大了 而你們卻老了 誰言寸草心 報得三春暉 我會向你們獻上一片誠摯的孝心 祝你們永遠健康 愿