儲能設(shè)備技術(shù)應(yīng)用公司固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)投資管理方案

1、泓域/儲能設(shè)備技術(shù)應(yīng)用公司固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)投資管理方案儲能設(shè)備技術(shù)應(yīng)用公司固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)投資管理方案xx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc115007024 一、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc115007024 h 2 HYPERLINK l _Toc115007025 二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc115007025 h 5 HYPERLINK l _Toc115007026 三、 長時(shí)儲能需求 PAGEREF _Toc115007026 h 6 HYPERLINK l _Toc115007027 四、 必要性分析

2、 PAGEREF _Toc115007027 h 8 HYPERLINK l _Toc115007028 五、 兩種特殊的固定資產(chǎn)投資決策 PAGEREF _Toc115007028 h 8 HYPERLINK l _Toc115007029 六、 財(cái)務(wù)可行性評價(jià)與項(xiàng)目投資決策的關(guān)系 PAGEREF _Toc115007029 h 10 HYPERLINK l _Toc115007030 七、 財(cái)務(wù)可行性要素的特征 PAGEREF _Toc115007030 h 11 HYPERLINK l _Toc115007031 八、 產(chǎn)出類財(cái)務(wù)可行性要素的估算 PAGEREF _Toc11500703

3、1 h 12 HYPERLINK l _Toc115007032 九、 投資方案分析 PAGEREF _Toc115007032 h 13 HYPERLINK l _Toc115007033 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc115007033 h 15 HYPERLINK l _Toc115007034 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc115007034 h 16 HYPERLINK l _Toc115007035 流動資金估算表 PAGEREF _Toc115007035 h 18 HYPERLINK l _Toc115007036 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _T

4、oc115007036 h 19 HYPERLINK l _Toc115007037 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc115007037 h 20 HYPERLINK l _Toc115007038 十、 進(jìn)度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc115007038 h 21 HYPERLINK l _Toc115007039 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc115007039 h 21項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx（待定）。（三）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xx（待定），占地面積約43.00畝。（四）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本

5、期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（五）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資19164.23萬元，其中：建設(shè)投資14824.72萬元，占項(xiàng)目總投資的77.36%；建設(shè)期利息181.01萬元，占項(xiàng)目總投資的0.94%；流動資金4158.50萬元，占項(xiàng)目總投資的21.70%。（六）資金籌措項(xiàng)目總投資19164.23萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計(jì)劃自籌資金（資本金）11775.99萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額7388.24萬元。（七）經(jīng)濟(jì)評價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：39100.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（

6、TC）：31111.79萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：5839.94萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：23.42%。5、全部投資回收期（Pt）：5.37年（含建設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：15234.37萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積28667.00約43.00畝1.1總建筑面積47866.08容積率1.671.2基底面積16340.19建筑系數(shù)57.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝328.022總投資萬元19164.232.1建設(shè)投資萬元14824.722.1.1工程費(fèi)用萬元12682.732.1.2工程建設(shè)其他

7、費(fèi)用萬元1785.342.1.3預(yù)備費(fèi)萬元356.652.2建設(shè)期利息萬元181.012.3流動資金萬元4158.503資金籌措萬元19164.233.1自籌資金萬元11775.993.2銀行貸款萬元7388.244營業(yè)收入萬元39100.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元31111.796利潤總額萬元7786.597凈利潤萬元5839.948所得稅萬元1946.659增值稅萬元1680.1910稅金及附加萬元201.6211納稅總額萬元3828.4612工業(yè)增加值萬元13042.0813盈虧平衡點(diǎn)萬元15234.37產(chǎn)值14回收期年5.37含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.42%所得稅后

8、16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元11057.37所得稅后產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析預(yù)計(jì)區(qū)域生產(chǎn)總值增長xx%左右，地方一般公共預(yù)算收入增長xx%，固定資產(chǎn)投資增長xx%以上，規(guī)模以上工業(yè)增加值增長xx%左右，社會消費(fèi)品零售總額增長xx%左右，居民消費(fèi)價(jià)格上漲xx%左右。面對風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯上升的外部環(huán)境，面對轉(zhuǎn)型升級陣痛凸顯的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，面對兩難多難問題增多的復(fù)雜局面，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展取得新成就。xx年是具有里程碑意義的一年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是脫貧攻堅(jiān)決戰(zhàn)決勝之年，做好經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作意義重大。當(dāng)今世界正處于百年未

9、有之大變局，全球治理體系正在深刻變革，經(jīng)濟(jì)仍處在國際金融危機(jī)后的深度調(diào)整期，高風(fēng)險(xiǎn)與低增長并存，不確定不穩(wěn)定因素明顯增多。我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性、體制性、周期性問題相互交織，“三期疊加”影響持續(xù)深化，發(fā)展環(huán)境錯綜復(fù)雜，但經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變，處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期的基本判斷沒有變。在轉(zhuǎn)型升級的陣痛期、爬坡過坎的關(guān)鍵期，區(qū)域面臨多重目標(biāo)、多重任務(wù)、多難選擇，加快新舊動能轉(zhuǎn)換、推動高質(zhì)量發(fā)展十分緊迫。綜合考慮國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境和區(qū)域支撐條件，體現(xiàn)穩(wěn)中求進(jìn)的要求和貫徹新發(fā)展理念、推動高質(zhì)量發(fā)展的導(dǎo)向，兼顧需要與可能，統(tǒng)籌當(dāng)前與長遠(yuǎn)。長時(shí)儲能需求未來長時(shí)儲能將成為一類重要的儲能場景。如前所述，隨著新

10、能源逐步成為電力系統(tǒng)的主體，其波動性與間歇性對電網(wǎng)的沖擊將愈發(fā)明顯，現(xiàn)階段儲能系統(tǒng)基本只需要對日內(nèi)、分鐘級/小時(shí)級的波動進(jìn)行平滑，而未來的儲能系統(tǒng)則需要考慮日間甚至季節(jié)間的新能源出力波動。根據(jù)美國桑迪亞國家實(shí)驗(yàn)室的定義，長時(shí)儲能是持續(xù)放電時(shí)間不低于4小時(shí)的儲能技術(shù)，主要針對多小時(shí)、跨日乃至跨季的電能轉(zhuǎn)移需求。長時(shí)儲能將成為未來電力系統(tǒng)中不可或缺的一部分，根據(jù)長時(shí)儲能委員會（LDES）與麥肯錫2021年底聯(lián)合發(fā)布的報(bào)告，預(yù)計(jì)2030年全球長時(shí)儲能的裝機(jī)規(guī)模將達(dá)到4-8TWh，2040年則將達(dá)到85-140TWh。長時(shí)儲能的側(cè)重點(diǎn)與現(xiàn)階段的短時(shí)儲能存在一定差異，全釩液流電池在長時(shí)儲能領(lǐng)域具備較強(qiáng)的

11、比較優(yōu)勢。根據(jù)長時(shí)儲能委員會（LDES）與麥肯錫2021年底聯(lián)合發(fā)布的報(bào)告，長時(shí)儲能應(yīng)具有功率和容量解耦、擴(kuò)大存儲電量時(shí)不需要增加功率、單位儲能成本低、項(xiàng)目建設(shè)周期短、不受地理位臵限制、不依賴稀缺資源等典型特征。由于配套的儲能時(shí)長較長，長時(shí)儲能在考慮投資成本時(shí)更加注重單位能量（每Wh）的投資成本而非單位功率（每W）的投資成本。因此，長時(shí)儲能對功率單元投資成本的接受度相對較高（固定成本可隨著儲能時(shí)長的增長而攤?。?，而能量單元則需要具備較低的邊際成本。目前抽水蓄能是主要的長時(shí)儲能形式，技術(shù)與商業(yè)化程度均十分成熟，但其應(yīng)用受制于地理?xiàng)l件的限制，因此未來相當(dāng)一部分的長時(shí)儲能需求將由其他的儲能技術(shù)加以填

12、補(bǔ)。相較于當(dāng)前主流的鋰電池儲能，全釩液流電池在長時(shí)儲能的場景中具備一定的比較優(yōu)勢。從成本的角度來看，隨著儲能時(shí)長的增加，全釩液流電池系統(tǒng)的單位成本將得到明顯攤?。üβ蕟卧杀静蛔儯瑑H需增加能量單元），而鋰電池系統(tǒng)的單位成本則基本固定。此外，由于全釩液流電池中的釩電解液可以循環(huán)使用并靈活配臵，因此全釩液流電池儲能在資源與地理位臵上所受的限制也相對較小。綜上，全釩液流電池在中長時(shí)儲能場景中具有更好的應(yīng)用前景。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增

13、長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。兩種特殊的固定資產(chǎn)投資決策（

14、一）固定資產(chǎn)更新決策與新建項(xiàng)目相比，固定資產(chǎn)更新決策最大的難點(diǎn)在于不容易估算項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量。在估算固定資產(chǎn)更新項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量時(shí)，要注意以下幾點(diǎn)：第一，項(xiàng)目計(jì)算期不取決于新設(shè)備的使用年限，而是由舊設(shè)備可繼續(xù)使用的年限決定；第二，需要考慮在建設(shè)起點(diǎn)舊設(shè)備可能發(fā)生的變價(jià)凈收入，并以此作為估計(jì)繼續(xù)使用舊設(shè)備至期滿時(shí)凈殘值的依據(jù)；第三，由于以舊換新決策相當(dāng)于在使用新設(shè)備投資和繼續(xù)使用舊設(shè)備兩個(gè)原始投資不同的備選方案中做出比較與選擇，因此，所估算出來的是增量凈現(xiàn)金流量；第四，在此類項(xiàng)目中，所得稅后凈現(xiàn)金流量比所得稅前凈現(xiàn)金流量更有意義。固定資產(chǎn)更新決策利用差額投資內(nèi)部收益率法，當(dāng)更新改造項(xiàng)目的差額內(nèi)部

15、收益率指標(biāo)大于或等于基準(zhǔn)折現(xiàn)率（或設(shè)定折現(xiàn)率）時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行更新；反之，就不應(yīng)當(dāng)進(jìn)行更新。（二）購買或經(jīng)營租賃固定資產(chǎn)的決策如果企業(yè)所需用的固定資產(chǎn)既可以購買，也可以采用經(jīng)營租賃的方式取得，就需要按 照一定方法對這兩種取得方式進(jìn)行決策。有兩種決策方法可以考慮，第一種方法是分別計(jì) 算兩個(gè)方案的差量凈現(xiàn)金流量，然后按差額投資內(nèi)部收益率法進(jìn)行決策；第二種方法是直 接比較兩個(gè)方案的折現(xiàn)總費(fèi)用的大小，然后選擇折現(xiàn)總費(fèi)用低的方案。財(cái)務(wù)可行性評價(jià)與項(xiàng)目投資決策的關(guān)系開展財(cái)務(wù)可行性評價(jià)，就是圍繞某一個(gè)投資方案而開展的評價(jià)工作，其結(jié)果是做出該方案是否具備（完全具備、基本具備、完全不具備或基本不具備）財(cái)務(wù)可行性的結(jié)

16、論。而投資決策就是通過比較，從可供選擇的備選方案中選擇一個(gè)或一組最優(yōu)方案的過程，其結(jié)果是從多個(gè)方案中做出了最終的選擇。因此，在時(shí)間順序上，可行性評價(jià)在先，比較選擇決策在后。這種關(guān)系在不同類型的方案之間表現(xiàn)不完全一致。（一）評價(jià)每個(gè)方案的財(cái)務(wù)可行性是開展互斥方案投資決策的前提對互斥方案而言，評價(jià)每一方案的財(cái)務(wù)可行性，不等于最終的投資決策，但它是進(jìn)一步開展各方案之間比較決策的重要前提，因?yàn)橹挥型耆邆浠蚧揪邆湄?cái)務(wù)可行性的方案，才有資格進(jìn)入最終決策；完全不具備或基本不具備財(cái)務(wù)可行性的方案，不能進(jìn)入下一輪比較選擇。已經(jīng)具備財(cái)務(wù)可行性，并進(jìn)入最終決策程序的互斥方案也不能保證在多方案比較決策中被最終選定

17、，因?yàn)檫€要進(jìn)行下一輪淘汰篩選。（二）獨(dú)立方案的可行性評價(jià)與其投資決策是完全一致的行為相對于獨(dú)立方案而言，評價(jià)其財(cái)務(wù)可行性也就是對其做出最終決策的過程。從而造成了人們將財(cái)務(wù)可行性評價(jià)完全等同于投資決策的誤解。其實(shí)獨(dú)立方案也存在“先評價(jià)可行性，后比較選擇決策”的問題。因?yàn)槊總€(gè)單一的獨(dú)立方案，也存在著“接受”或“拒絕”的選擇。只有完全具備或基本具備財(cái)務(wù)可行性的方案，才可以被接受；完全不具備或基本不具備財(cái)務(wù)可行性的方案，只能選擇“拒絕”，從而“拒絕”本身也是一種方案，一般稱之為零方案。因此，任何一個(gè)獨(dú)立方案都要與零方案進(jìn)行比較決策。財(cái)務(wù)可行性要素的特征財(cái)務(wù)可行性要素是指在項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性評價(jià)過程中，計(jì)

18、算一系列財(cái)務(wù)可行性評價(jià)指標(biāo)所必須予以充分考慮的、與項(xiàng)目直接相關(guān)的、能夠反映項(xiàng)目投入產(chǎn)出關(guān)系的各種主要經(jīng)濟(jì)因素的統(tǒng)稱。財(cái)務(wù)司衍性要素通常應(yīng)具備重要性、可計(jì)量性、時(shí)間特征、效益性、收益性、可預(yù)測性和直接相關(guān)性等特征。財(cái)務(wù)可行性評價(jià)的重要前提，是按照一定定量分析技術(shù)估算所有的財(cái)務(wù)可行性要素，進(jìn)而才能計(jì)算出有關(guān)的財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)。在估算時(shí)必須注意的是，盡管相當(dāng)多的要素與財(cái)務(wù)會計(jì)的指標(biāo)在名稱上完全相同，但由于可行性研究存在明顯的特殊性，得知這些要素與財(cái)務(wù)會計(jì)指標(biāo)在計(jì)量口徑和估算方法方面往往大相徑庭。因此，千萬不能生搬硬套財(cái)務(wù)會計(jì)的現(xiàn)成結(jié)論。從項(xiàng)目投入產(chǎn)出的角度看，可將新建工業(yè)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性要素劃分為投

19、入類和產(chǎn)出類兩種類型。產(chǎn)出類財(cái)務(wù)可行性要素的估算產(chǎn)出類財(cái)務(wù)可行性要素包括以下四項(xiàng)內(nèi)容：（1）在運(yùn)營期發(fā)生的營業(yè)收入；（2）在運(yùn)營期發(fā)生的補(bǔ)貼收入；（3）通常在項(xiàng)目計(jì)算期末回收的固定資產(chǎn)余值；（4）通常在項(xiàng)目計(jì)算期末回收的流動資金。（一）營業(yè)收入的估算營業(yè)收入應(yīng)按項(xiàng)目在運(yùn)營期內(nèi)有關(guān)產(chǎn)品的各年預(yù)計(jì)單價(jià)（不含增值稅）和額預(yù)測銷售量（假定運(yùn)營期每期均可以自動實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷平衡）進(jìn)行估算。營業(yè)收入也屬于時(shí)期指標(biāo)，為簡化計(jì)算，假定營業(yè)收入發(fā)生于運(yùn)營期各年的年末。（二）補(bǔ)貼收入的估算補(bǔ)貼收入是與運(yùn)營期收益有關(guān)的政府補(bǔ)貼，可根據(jù)按政策退還的增值稅：按銷量或工作量分期計(jì)算的定額補(bǔ)貼和財(cái)政補(bǔ)貼等予以估算。（三）固定資產(chǎn)

20、余值的估算在進(jìn)行財(cái)務(wù)可行性評價(jià)時(shí)，假定主要固定資產(chǎn)的折舊年限等于運(yùn)營期，則終結(jié)點(diǎn)回收的固定資產(chǎn)余值等于該主要固定資產(chǎn)的原值與其法定凈殘值率的乘積，或按事先確定的凈殘值確定；在運(yùn)營期內(nèi)，因更新改造而提前回收的固定資產(chǎn)凈損失等于其折余價(jià)值與預(yù)計(jì)可變現(xiàn)凈收入之差。（四）回收流動資金的估算當(dāng)項(xiàng)目處于終結(jié)點(diǎn)時(shí)，所有墊付的流動資金都將退出周轉(zhuǎn)，因此，在假定運(yùn)營期內(nèi)不存在因加速周轉(zhuǎn)而提前回收流動資金的前提下，終結(jié)點(diǎn)一次回收的流動資金必然等于各年墊支的流動資金投資額的合計(jì)數(shù)。在進(jìn)行財(cái)務(wù)可行性評價(jià)時(shí)，將在終結(jié)點(diǎn)回收的固定資產(chǎn)余值和流動資金統(tǒng)稱為回收額。投資方案分析（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：

21、建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資14824.72萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安

22、裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)12682.73萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為5918.18萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為6335.03萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為429.52萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為1785.34萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為356.65萬元。建設(shè)投資估算表單

23、位：萬元序號項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用5918.186335.03429.5212682.731.1建筑工程費(fèi)5918.185918.181.2設(shè)備購置費(fèi)6335.036335.031.3安裝工程費(fèi)429.52429.522其他費(fèi)用1785.341785.342.1土地出讓金900.80900.803預(yù)備費(fèi)356.65356.653.1基本預(yù)備費(fèi)176.33176.333.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)180.32180.324投資合計(jì)14824.72（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請銀行貸款7388.24萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息181.

24、01萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息181.01181.010.001.1.1期初借款余額7388.241.1.2當(dāng)期借款7388.247388.240.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息181.01181.010.001.1.4期末借款余額7388.247388.241.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)181.01181.010.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)181.01181.010.00（七）流動資金流動資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營

25、，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期項(xiàng)目流動資金為4158.50萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)17576.4418928.4822984.5827040.681.1應(yīng)收賬款7909.408517.8210343.0612168.311.2存貨6151.766624.978044.609464.241.2.1

26、原輔材料1845.531987.492413.382839.271.2.2燃料動力92.2799.37120.67141.961.2.3在產(chǎn)品2829.813047.493700.524353.551.2.4產(chǎn)成品1384.141490.611810.032129.451.3現(xiàn)金1406.111514.271838.762163.251.4預(yù)付賬款2109.172271.422758.153244.882流動負(fù)債14873.4216017.5319449.8522882.182.1應(yīng)付賬款5354.435766.317001.948237.582.2預(yù)收賬款9518.9910251.22124

27、47.9114644.603流動資金2703.032910.953534.724158.504流動資金增加2703.03207.92623.78623.785鋪底流動資金5272.935678.546895.378112.20（八）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資19164.23萬元，其中：建設(shè)投資14824.72萬元，占項(xiàng)目總投資的77.36%；建設(shè)期利息181.01萬元，占項(xiàng)目總投資的0.94%；流動資金4158.50萬元，占項(xiàng)目總投資的21.70%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資19164.23100.

28、00%1.1建設(shè)投資14824.7277.36%1.1.1工程費(fèi)用12682.7366.18%1.1.1.1建筑工程費(fèi)5918.1830.88%1.1.1.2設(shè)備購置費(fèi)6335.0333.06%1.1.1.3安裝工程費(fèi)429.522.24%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用1785.349.32%1.1.2.1土地出讓金900.804.70%1.1.2.2其他前期費(fèi)用884.544.62%1.2.3預(yù)備費(fèi)356.651.86%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)176.330.92%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)180.320.94%1.2建設(shè)期利息181.010.94%1.3流動資金4158.5021.70%（九）資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資191