2022年職業(yè)考證-金融-中級銀行資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）試卷號35

住在富人區(qū)的她2022年職業(yè)考證-金融-中級銀行資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）（圖片可根據(jù)實際調整大?。╊}型12345總分得分一.綜合題(共50題)1.多選題

在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）。

問題1選項

A.將授信投放集中于房地產行業(yè)

B.積極爭攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負債的主要來源

D.以個人客戶資金作為負債的主要來源

E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布

【答案】B;D;E

【解析】A項，商業(yè)銀行應當維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產品或市場。BC兩項，大額公司/機構存款的變動對商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險。D項，通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發(fā)性質的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。E項，商業(yè)銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。

2.單選題

商業(yè)銀行以收取利息為條件對外融出或存放資金而形成的資產是指（）。

問題1選項

A.風險資產

B.表外風險加權資產

C.總資產

D.生息資產

【答案】D

【解析】生息資產是指商業(yè)銀行以收取利息為條件（或隱含利息條件，即雖不收取利息，但其價值卻受實際利率影響，如買入的零息債券）對外融出或存放資金而形成的資產，主要包括存放中央銀行款項、存放同業(yè)款項、各項貸款、拆放同業(yè)、債券投資、買入返售資產以及其他能夠產生利息收入的資產。

3.多選題

下列關于商業(yè)銀行風險的表述，正確的有（）。

問題1選項

A.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量

B.是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業(yè)銀行的經營成效

C.是未來將要遭受的損失

D.風險等同于損失本身

E.風險是未來損失發(fā)生的不確定性

【答案】A;B;E

【解析】C項，銀行承擔風險既可能獲得收益，也可能遭受損失。

D項，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念。

4.多選題

下列關于外匯交易的表述，正確的有（）。

問題1選項

A.可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易

B.包括各種外國貨幣之間的交易

C.包括本國貨幣和外國貨幣的兌換買賣

D.是可供市場參與者進行投資的交易活動

E.服務于企業(yè)貿易往來的結匯、售匯需求

【答案】B;C;D;E

【解析】外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。外匯交易既可滿足企業(yè)貿易往來的結匯、售匯需求，也可供市場參與者進行投資或投機的交易活動。BCDE四項說法正確。外匯交易種類可以分為即期外匯交易、遠期外匯交易、擇期外匯交易、掉期外匯交易和外匯期權交易。A項錯誤。

5.單選題

在貸款風險分類過程中，銀行首先需要了解貸款基本信息，其內容不包括（）。

問題1選項

A.還款記錄

B.還款可能性分析

C.還款來源

D.貸款目的

【答案】B

【解析】在貨款分類過程中，銀行首先要了解的就是貨款基本信息，其內容包括：①貨款目的，主要判斷貨款實際上是如何使用的，與約定的用途是否有出入；②還款來源，主要分析貨款合同上的最初償還來源和目前還款來源；③貨款在使用過程中的周期性分析，即資產轉換分析，分析貨款使用過程中的各種相關信息及其影響；④還款記錄，根據(jù)貸款償還記錄情況，判斷借款人過去和現(xiàn)在以及未來的還款意思和還款行為。

6.單選題

下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。

問題1選項

A.金融危機后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風險

C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算

D.中央機構作為交易對手

【答案】C

【解析】中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國監(jiān)管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監(jiān)管力度。

7.單選題

下列不屬于專項支出預算的是（）。

問題1選項

A.醫(yī)療支出

B.贍養(yǎng)支出

C.家裝支出

D.旅游支出

【答案】A

【解析】專項支出預算包括：①子女教育或財務支持支出預算；②贍養(yǎng)支出預算；③旅游支出；④其他愛好支出預算；⑤保費支出預算；⑥本息還貸支出預算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預算；⑧家居裝修支出預算；⑨與其他短期理財目標相關的現(xiàn)金流支出預算等。A項屬于日常生活支出預算項目。

8.單選題

以下關于合規(guī)文化的特點，說法錯誤的是（）。

問題1選項

A.合規(guī)文化是銀行的自身需求

B.合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向

C.合規(guī)文化必須通過制度傳達

D.合規(guī)風險報告是合規(guī)文化的核心

【答案】D

【解析】合規(guī)文化的特點：

（1）合規(guī)文化的核心是法律意識；

（2）合規(guī)文化是銀行的自身需求；

（3）合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向；

（4）合規(guī)文化必須通過制度傳達。

9.單選題

某商業(yè)銀行接受客戶以某企業(yè)的股權為其借款做擔保，下列說法正確的是（）。

問題1選項

A.該擔保方式屬于抵押

B.該貸款屬于信用貸款

C.該擔保方式屬于保證

D.該擔保方式屬于質押

【答案】D

【解析】《民法典》規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：

（1）匯票、本票、支票；（2）債券、存款單；（3）倉單、提單；（4）可以轉讓的基金份額、股權；（5）可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；（6）現(xiàn)有的以及將有的應收賬款；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。

10.多選題

發(fā)卡銀行應盡的義務包括（）。

問題1選項

A.發(fā)卡銀行應為借記卡提供支付密碼等安全保障手段，為信用卡消費交易提供憑密碼和憑簽名兩種安全保障手段，保護消費者支付安全

B.未經消費者授權，不得將相關交易信息用于本機構銀行卡業(yè)務以外的其他用途

C.應按照與消費者約定的方式提供對賬服務，并及時就即將到期的信用卡透支金額、還款日期等信息提醒消費者

D.銀行卡章程或領用協(xié)議變更時，發(fā)卡銀行有義務按照國家規(guī)定提前進行公告

E.對消費者未按期足額歸還的透支款項，應對消費者家屬進行催收

【答案】A;B;C;D

【解析】對消費者未按期足額歸還的透支款項，發(fā)卡銀行僅應對消費者本人及其擔保人進行債務催收，不得對與債務無關的第三人進行催收，不得采用暴力、脅迫、恐嚇、辱罵等方式進行催收。

11.多選題

下列可被商業(yè)銀行認定違約的情形有（）。

問題1選項

A.銀行同意消極債務重組，造成債務規(guī)模減少

B.銀行認為債務人即將破產或倒閉

C.銀行停止對貸款計息

D.銀行將貸款出售沒有造成損失

E.債務人欠息或手續(xù)費90天(含）以上

【答案】A;B;C;E

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行）》，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。②銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵(質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”：a.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算；b.發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備；c.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失；d.由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整；e.銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)；f.債務人申請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務;g.銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。

D項不屬于違約情形。

12.單選題

下列選項中，不屬于客戶家庭財務信息收集方法的是（）。

問題1選項

A.調查問卷

B.開戶資料

C.面談征詢

D.戶口信息

【答案】D

【解析】客戶家庭財務信息收集方法主要有：①開戶資料；②調查問卷；③面談征詢；④客戶能提交的一些賬戶、財務資料。

13.單選題

“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項。

問題1選項

A.貸前調查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】D

【解析】貸款發(fā)放業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；⑤未按規(guī)定辦理質押物止付手續(xù)和質押權利轉移手續(xù)，形成無效質押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。

14.多選題

司法部門查詢個人基礎數(shù)據(jù)庫信用信息時應提交的資料包括（）。

問題1選項

A.查詢經辦人員的姓名

B.查詢經辦人員填寫的個人信用報告司法查詢申請表

C.司法部門簽發(fā)的個人信用報告協(xié)查函或介紹信

D.查詢經辦人員的身份證

E.查詢經辦人員的工作證件原件及復印件

【答案】B;C;E

【解析】根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，司法部門可以到當?shù)氐牟樵儥C構申請查詢相關涉案人員的信用報告。申請司法查詢時應提交下列資料：①司法部門簽發(fā)的個人信用報告協(xié)查函或介紹信，包含情況說明和查詢原因、被查詢人的姓名、有效身份證件號碼；②申請司法查詢經辦人員的工作證件原件及復印件；③申請司法查詢經辦人員應如實、規(guī)范填寫的個人信用報告司法查詢申請表。

15.判斷題

銀保監(jiān)會建立監(jiān)管聯(lián)動機制，通過監(jiān)管聯(lián)動會議、信息共享等形式與其他金融監(jiān)管機構、開發(fā)銀行和政策性銀行監(jiān)事會、外部審計機構開展聯(lián)動和溝通。

問題1選項

A.對

B.錯

【答案】A

【解析】銀保監(jiān)會建立監(jiān)管聯(lián)動機制，通過監(jiān)管聯(lián)動會議、信息共享等形式與其他金融監(jiān)管機構、開發(fā)銀行和政策性銀行、監(jiān)事會、外部審計機構開展聯(lián)動和溝通。

16.單選題

假設企業(yè)集團財務公司A和金融租賃公司B均獲得在同業(yè)拆借市場上開展業(yè)務的資格，其中A的注冊資本金為10億元，資本總額12億元，B的注冊資本金為30億元，資本總額35億元，金融租賃公司B向財務公司A拆出資金的最高額度和最長期限分別是（）。

問題1選項

A.30億元，7天

B.30億元，3個月

C.10億元，7天

D.12億元，3個月

【答案】C

【解析】財務公司開展同業(yè)拆入是指財務公司與經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場進行的無擔保資金融通行為。財務公司拆入資金的最長期限為7天，最高拆入限額和最高拆出限額均不得超過實收資本的100%。同業(yè)拆借業(yè)務是財務公司進行短期資金融通、調劑頭寸和臨時性資金余缺的重要工具。

17.單選題

以下資金中，商業(yè)銀行可以接受用來發(fā)放委托貸款的是（）。

問題1選項

A.銀行的授信資金

B.企業(yè)來源合法且有權自主支配的自有資金

C.具有特定用途的專項基金

D.受托管理的他人資金

【答案】B

【解析】委托貸款業(yè)務是商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務。商業(yè)銀行與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。

商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：

（1）受托管理的他人資金。

（2）銀行的授信資金。

（3）具有特定用途的各類專項基金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。

（4）其他債務性資金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。

（5）無法證明來源的資金。

18.單選題

在貸款擔保中，下列哪項不是擔保方式必須滿足的要求?（）

問題1選項

A.合法合規(guī)性

B.盈利性

C.可執(zhí)行性

D.易變現(xiàn)性

【答案】B

【解析】擔保方式應滿足：①合法合規(guī)性；②足值性；③可控性；④可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。

19.多選題

下列關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險的描述，正確的有（）。

問題1選項

A.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

B.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

C.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理

D.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

E.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理

【答案】B;C;D

【解析】戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制

20.單選題

不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

問題1選項

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】C

【解析】風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風險管理策略。

21.單選題

為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產和負債的分布應當（）。

問題1選項

A.異質化、分散化

B.資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化

C.同質化、集中化

D.負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源（負債）和使用（資產）的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業(yè)銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。

22.單選題

在貫徹效益性原則時，要處理好投資項日的財務效益和國民經濟效益的關系。下列說法中錯誤的是（

）。

問題1選項

A.財務效益和國民經濟效益都不好的項目，屬于經濟上完全不合理的項目

B.財務效益好，而國民經濟效益不好的項目，屬于經濟上不合理的項目

C.財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上合理的項目

D.財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上不合理的項目

【答案】D

【解析】D項，項目的財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上合理的項目，應予以接受。但這類項目簡單地接受將會對投資企業(yè)和貨款銀行造成不利的影響，投資企業(yè)和貨款銀行不易接受。因此，有必要對這類項目提供可行的優(yōu)惠政策和措施，改普其財務狀況，提高項目的財務效益。

23.不定項選擇題

（二）根據(jù)下面資料，回答下列問題

曾麗離上大學的時間還有10年，四年大學畢業(yè)后準備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學四年

第一年學費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學費現(xiàn)值20萬元，若國內學費漲幅以4%估計，美國學費漲幅6%。假設投資報酬率為8%，入學后每年學費保持不變，曾麗父母現(xiàn)有生息資產30萬元。

1.曾麗10年后的大學第一年學費為（）萬元。（答案取近似數(shù)值）

2.曾麗現(xiàn)在需要為10年后的大學四年學費準備（）萬元。（答案取近似數(shù)值）

3.14年后的美國碩士首年學費為（）萬元。（答案取近似數(shù)值）

4.曾麗現(xiàn)在需要為14年后在美國讀碩士的兩年要準備（）萬元。（答案取近似數(shù)值）

5.曾麗現(xiàn)在的資金缺口為（）萬元。（答案取近似數(shù)值）

問題1選項

A.1.13

B.0.07

C.2.16

D.1.48

問題2選項

A.3.50

B.2.45

C.2.56

D.2.78

問題3選項

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

問題4選項

A.51.74

B.39.63

C.40.34

D.29.65

問題5選項

A.2.22

B.沒有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】第1題:D

第2題:B

第3題:B

第4題:D

第5題:C

【解析】1.10年后大學第一年的費用為：1×（1＋4%）≈1.48（萬元）。

2.10年后大學第一年的費用為：10000×（1＋4%）＝14800（元），入學后每年學費保持不

變，則后三年學費均為14800元。十年后大學四年學費的價值：PV（n＝4，i＝8%，PMT＝－14800，期初支付）≈52941（元），現(xiàn)在需要為10年后的大學學費準備：PV（n＝10，i＝8%，F(xiàn)V＝52941）≈－2.45（萬元）。

3.14年后美國碩士首年的費用為：20×（1＋6%）≈45.22（萬元）。

4.14年后美國碩士首年的費用為20×（1＋6%）＝45.22（萬元），第二年學費也為45.22萬元。

14年后碩士兩年學費的價值為：PV（n＝2，i＝8%，PMT＝－452200，期初支付）≈870903（元），

現(xiàn)在需要為14年后的美國碩士學費準備：PV（n＝14，i＝8%，F(xiàn)V＝870903）≈－296509（元）。

5.現(xiàn)在需要為10年后的大學學費準備2.45萬元，需要為14年后的美國碩士學費準備29.65萬元，

共計2.45＋29.65＝32.1（萬元）。曾麗父母現(xiàn)有生息資產30萬元，資金缺口＝32.1－30＝2.1（萬元）

24.單選題

某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

問題1選項

A.2.76%

B.2.53%

C.2.98%

D.3.78%

【答案】B

【解析】根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/各項存款x100%=(43+11)/2138x100%≈2.53%。

25.單選題

風險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標。

問題1選項

A.業(yè)余投資愛好者

B.精明生意人

C.企業(yè)主導型企業(yè)主

D.投資主導型企業(yè)主

【答案】C

【解析】業(yè)余投資愛好者以財富增值為主要理財目標，但普遍對自己的風險承受能力不清楚；精明生意人風險承受能力較高，以財富增值為主要理財目標；企業(yè)主導型企業(yè)主風險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標。

26.多選題

行政許可申請人或利害關系人享有的權利有（）。

問題1選項

A.行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，其與利害關系人都享有聽證權，且不承擔行政機關組織聽證的費用

B.對行政機關實施行政許可，享有陳述權和申辯權

C.合法權益因行政機關違法實施行政許可受到損害的，有依法要求補償，賠償?shù)臋嗬?/p>

D.依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利

E.依法取得行政許可的平等權利，行政機關不得歧視

【答案】A;B;C;D;E

【解析】《行政許可法》規(guī)定，公民、法人或者其他組織符合法定條件、標準的，有依法取得行政許可的平等權利，行政機關不得歧視。公民、法人或者其他組織對行政機關實施行政許可，享有陳述權、申辯權；并有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟；其合法權益因行政機關違法實施行政許可受到損害的，有權依法要求補償、賠償；行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，其與利害關系人都享有聽證權，且不承擔行政機關組織聽證的費用。

27.多選題

商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風險的交易有（

）。

問題1選項

A.期貨交易

B.債券買賣

C.即期外匯買賣

D.遠期交易

E.債券回購

【答案】D;E

【解析】交易對手信用風險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風險：①場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險；②證券融資交易形成的交易對手信用風險，主要包括回購交易、證券借貸和保證金貸款等交易；③與中央交易對手交易形成的信用風險。D項屬于場外衍生工具交易；E項屬于證券融資交易。

28.單選題

關于基于ES的內部模型法資本計量體系的說法，不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

問題1選項

A.以ES代替VaR進行資本計量

B.ES是反映一定置信水平下，超過VaR值的潛在損失均值

C.統(tǒng)一設定流動性期限為10天

D.對于不可建模風險因子部分，需獨立計算壓力損失附加資本

【答案】C

【解析】市場風險資本計量基于ES的內部模型法中以ES代替VaR進行資本計量，可以明確在一定置信水平下，超過VaR值的潛在損失均值，更能反映尾部損失風險，該法設置了五檔流動性期限：10、20、40、60、120天。

29.單選題

（）管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。

問題1選項

A.流動性風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】A

【解析】流動性風險管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。流動性風險是銀行經營管理中面臨的基本風險之一。只有準確把握流動性風險的含義和特征，才能夯實流動性風險管理的基礎。

30.單選題

借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。

問題1選項

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】D

【解析】每一項風險資產的預期損失計算公式為:預期損失（EL)=違約概率(PD)x違約風險暴露(EAD)x違約損失率(LGD)其中，違約損失率=1-違約回收率。則該筆貸款的預期損失=2.5%x100x(1-40%)=1.5(萬），非預期損失=10-1.5=8.5(萬）。

31.多選題

關于抵押擔保的表述，正確的有（）。

問題1選項

A.抵押擔保包括動產抵押和權利抵押

B.借款人或第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保

C.借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以該財產折價或以拍賣、變賣財產的價款優(yōu)先受償

D.—般需要到相關部門辦理抵押登記

E.借款人或第三人轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保

【答案】B;C;D

【解析】A項，質押擔保分為動產質押和權利質押兩類；E項，抵押擔保是指債務人或者第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保。

32.案例題

（三）根據(jù)下面資料，回答下列問題

羅先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。羅先生臨終

前未留下任何遺囑，回答下列問題。

1.關于羅先生的財產繼承人，下列說法正確的是（）。

2.若羅先生的養(yǎng)子先于羅先生死亡，按法定繼承的原則，羅先生的財產應歸誰所有（）。

3.關于法定繼承的遺產分配原則，說法錯誤的是（）。

4.若羅先生需要找遺囑見證人，能作為遺囑見證人的是（）。

5.若羅先生在立遺囑時無法找到兩個以上見證人或公證人參加，則需要選擇的方式為（）。

A.羅先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人

B.羅先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產各有50%的繼承權

C.羅先生的親姐姐為第一順位繼承人

D.羅先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權，遺產應歸國家所有

A.養(yǎng)子的晚輩直系血親

B.羅先生的姐姐

C.養(yǎng)子的愛人

D.應被收歸國有

A.同一順序繼承人繼承遺產的份額，一般應當均等

B.對生活有特殊困難又缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產時，應當予以照顧

C.對被繼承人盡了主要扶養(yǎng)義務或者與被繼承人共同生活的繼承人，分配遺產時，可以多分

D.無論何種情況，同一順序的繼承人都應平均分配遺產

A.無民事行為能力人、限制民事行為能力人以及其他不具有見證能力的人

B.繼承人、受遺贈人

C.與繼承人、受遺贈人有利害關系的人

D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關系的人

A.自書遺囑

B.錄音遺囑

C.代書遺囑

D.口頭遺囑

【答案】[["A"],["A"],["D"],["D"],["A"]]【解析】1.養(yǎng)子女屬于第一順序繼承人，兄弟姐妹屬于第二順序繼承人。只有在沒有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼承權或喪失繼承權的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產。

2.無論從血緣關系上還是從扶養(yǎng)關系上看，子女都應為第一順序的法定繼承人。子女先于被繼承人死亡的，由子女的晚輩直系血親代位繼承，所以子女及其晚輩直系血親均為第一順序繼承人。繼承開始后，應由第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。

3.同一順序繼承人繼承遺產的份額，一般應當均等。對生活有特殊困難又缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產時，應當予以照顧。對被繼承人盡了主要扶養(yǎng)義務或者與被繼承人共同生活的繼承人，分配遺產時，可以多分。有扶養(yǎng)能力和有扶養(yǎng)條件的繼承人，不盡扶養(yǎng)義務的，分配遺產時，應當不分或者少分。繼承人協(xié)商同意的，也可以不均等，D項錯誤。

4.下列人員不能作為遺囑見證人：無民事行為能力人、限制民事行為能力人以及其他不具有見證能力的人；繼承人、受遺贈人；與繼承人、受遺贈人有利害關系的人。

5.自書遺囑由遺囑人親筆書寫，簽名，注明年、月、曰。除自書遺囑外，BCD三項均需要兩個以上見證人或公證人。

33.單選題

一般情況下，當中央銀行增加對商業(yè)銀行或其他金融機構的貸款時，商業(yè)銀行在中央銀行的存款或現(xiàn)金庫存就會（）。

問題1選項

A.不變

B.增加

C.不確定

D.減少

【答案】D

【解析】一般情況下，當中央銀行增加對商業(yè)銀行或其他金融機構的貸款時，商業(yè)銀行在中央銀行的存款或現(xiàn)金庫存就會減少。

34.多選題

下列關于個人抵押授信貸款的表述，正確的有（）。

問題1選項

A.貸款用途單一

B.借款申請人無任何不良信用記錄

C.一次授信，循環(huán)使用

D.先授信，后用信

E.借款人無需提供貸款使用用途證明

【答案】C;D

【解析】A項，個人抵押授信貸款的用途比較綜合；B項，個人抵押授信貸款的貸款對象要滿足“借款申請人無重大不良信用記錄”的條件；E項，個人抵押授信貸款沒有明確指定使用用途，其使用用途比較綜合，個人只要能夠提供貸款使用用途證明即可。

35.多選題

公司分析主要是利用公司的歷年資料對（）進行詳細分析。

問題1選項

A.內部調控機構效率

B.管理人員能力

C.企業(yè)經營效率

D.資本結構

E.公司償債能力

【答案】A;B;C;D;E

【解析】證券投資的微觀分析即公司分析，主要是利用公司的歷年資料對它的基本情況、經營情況及財務情況等進行詳細分析，并將公司的情況與其歷史情況、同類型公司的情況、同行業(yè)的平均水平進行比較，以對公司的經營能力、盈利能力、償債能力及競爭力因素做出客觀評價。其中經營能力分析包括：①各層管理人員素質及能力分析；②企業(yè)經營效率分析；③內部調控機構效率分析。財務分析包括：①償債能力分析；②資本結構分析；③經營效率分析；④盈利能力分析。

36.單選題

某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪個規(guī)章申請行政許可?（）

問題1選項

A.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行設立分支機構必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。對此，《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》具體規(guī)定，中資商業(yè)銀行設立的境內分支機構包括分行、分行級專營機構、支行、分行級專營機構的分支機構等。中資商業(yè)銀行設立境內分支機構須經籌建和開業(yè)兩個階段。其中，中資商業(yè)銀行中的全國性商業(yè)銀行籌建分支機構的，對籌建一級分行的許可，由原銀監(jiān)會受理、審查并決定；對籌建二級分行的許可，由銀監(jiān)局受理、審查并決定；對籌建支行的許可，由擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

37.單選題

以下關于商業(yè)銀行資產管理產品流動性管理的說法，不正確的是（）。

問題1選項

A.封閉式產品期限不得低于60天

B.開放式公募產品應持有不低于產品凈值5%現(xiàn)金或高流動性資產

C.開放式公募產品的總資產與凈資產的比例不得高于140%

D.私募產品的總資產與凈資產的比例不得高于200%

【答案】A

【解析】封閉式產品期限不得低于90天。

38.單選題

下列處罰措施中，不屬于刑事責任承擔方式的是（）。

問題1選項

A.罰金

B.有期徒刑

C.拘役

D.罰款

【答案】D

【解析】我國的刑罰可以分為主刑和附加刑。

主刑

（1）管制是指對犯罪分子不實行關押，交由公安機關管束和人民群眾監(jiān)督，限制其一定自由的刑罰方法。管制適用的對象主要是罪行較輕、不需關押的犯罪分子。

（2）拘役是指短期剝奪犯罪分子人身自由，就近強制實行勞動改造的刑罰方法。

（3）有期徒刑是指在一定期限內剝奪犯罪分子的人身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法。

（4）無期徒刑是指終身剝奪犯罪分子的人身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法。

（5）死刑是指剝奪犯罪分子生命的一種刑罰方法。

（二）附加刑

（1）罰金是指強制犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法。

（2）剝奪政治權利是指剝奪犯罪分子參加國家管理政治活動權利的刑罰方法。

（3）沒收財產是指犯罪分子個人所有財產的一部分或者全部。

39.案例題

根據(jù)以下材料，回答下列問題

張云購買一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張云目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清（假設貸款年利率為6％）。

（1）已知當?shù)仄醵惗惵蕿?％，對于自用普通住宅減半征收。則張云需要交納契稅（）元。

（2）按照國家規(guī)定，購房者與房地產開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同張云需要交納印花稅（）元。

（3）按照國家規(guī)定，張云與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需就貸款合同交納印花稅（）元。

A.10000

B.10050

C.21000

D.10500

A.200

B.100

C.210

D.110

A.21.5

B.22.5

C.23.5

D.24.5

【答案】[["D"],["C"],["D"]]【解析】（1）應納稅額=700000×3％×50％=10500元。

（2）印花稅為比例稅率時，適用0.0003稅率的為“購銷合同”“建筑安裝工程合同”“技術合同”。故印花稅應納稅額=700000×0.3‰=210元。

（3）印花稅為比例稅率時，適用0.00005稅率的為“借款合同”。張云向商業(yè)銀行貸款7成，貸款額為：70×70％=49(萬元)，就貸款合同交納印花稅=490000×0.5÷10000=24.5元。

40.單選題

在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別示出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求。

問題1選項

A.標準法

B.高級計量法

C.基本指標法

D.內部評級法

【答案】A

【解析】標準法以各業(yè)務條線的總收入為計量基礎，總收入是個廣義的指標，代表業(yè)務經營規(guī)模，因此也大致代表了各業(yè)務條線的操作風險暴露。業(yè)務條線分為八個，標準法操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用A表示）再加總。

41.判斷題

我國當前宏觀經濟政策的總體思路是“五大政策支柱”，即宏觀政策要穩(wěn)、產業(yè)政策要準、微觀政策要活、改革政策要實、社會政策要托底。

問題1選項

A.對

B.錯

【答案】A

【解析】當前和今后一個時期，宏觀經濟政策的總體思路是“五大政策支柱”，即宏觀政策要穩(wěn)、產業(yè)政策要準、微觀政策要活、改革政策要實、社會政策要托底?！拔宕笳咧е闭w融合、有機結合、相互配合，旨在為推進供給側結構性改革營造更好的環(huán)境和條件。

42.單選題

從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。

問題1選項

A.保護銀行的正常經營

B.為銀行的注冊提供資金

C.吸收損失

D.組織營業(yè)

【答案】C

【解析】從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護；②在持續(xù)經營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經營過程中發(fā)生的損失。

43.單選題

2014年A.公司財務報表的部分信息如下：凈利潤300萬元，銷售收入2000萬元，總資產平均余額1000萬元，負債股東權益比＝1:2。則A公司的凈資產收益率為（）。

問題1選項

A.35%

B.45%

C.40%

D.25%

【答案】B

【解析】資產周轉率＝銷售收入÷資產總額＝2000÷1000＝2，凈資產收益率＝資產收益率×權益乘數(shù)＝銷售利潤率×資產周轉率×資產總額÷所有者權益＝（300÷2000）×2×（1＋2）÷2＝45%。

44.單選題

監(jiān)管機構對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（）。

問題1選項

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務經營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風險狀況

【答案】A

【解析】中國銀保監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內容包括：業(yè)務經營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。

45.單選題

某銀行積極加強防范金融風險，這是盡到了銀行的（）。

問題1選項

A.經濟責任

B.環(huán)境責任

C.政治責任

D.社會責任

【答案】A

【解析】銀行業(yè)金融機構經濟責任，是指銀行業(yè)金融機構在遵守法律條件下，營造公平、安全、穩(wěn)定的行業(yè)競爭秩序，以優(yōu)質的專業(yè)經營，持續(xù)為國家、股東、員工、客戶和社會公眾創(chuàng)造經濟價值。

經濟責任的主要內容包括：銀行業(yè)金融機構應在法律規(guī)定下積極提高經營效益，努力創(chuàng)造優(yōu)良的經濟利益；銀行業(yè)金融機構應積極參與保障金融安全、維護平等競爭的金融秩序，加強防范金融風險；積極支持政府經濟政策，促進經濟穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展，為國民經濟提供優(yōu)良的專業(yè)性服務；銀行業(yè)金融機構應加強合規(guī)管理，規(guī)范經營行為，遵守銀行業(yè)從業(yè)人員行為準則、反不正當競爭公約、反商業(yè)賄賂公約等行業(yè)規(guī)則，開展公平競爭，維護銀行業(yè)良好的市場競爭秩序，促進銀行業(yè)健康發(fā)展；完善公司治理結構，安全穩(wěn)健經營，嚴格關聯(lián)交易管理，履行信息披露義務，確保股東、特別是中小股東享有的法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的各項權益，為股東創(chuàng)造價值；遵循按勞分配、同工同酬原則，構建合理的激勵約束機制，保障員工各項權益，促進員工全面發(fā)展，為員工創(chuàng)造價值；重視消費者的權益保障，有效提示風險，恰當披露信息，公平對待消費者，加強客戶投訴管理，完善客戶信息保密制度，提升服務質量，為客戶創(chuàng)造價值。

46.單選題

關于流動性資產，說法錯誤的是（）。

問題1選項

A.是流動性較強的資產，家庭流動性資產主要是以現(xiàn)金和銀行活期存款的方式存在

B.客戶用于家庭日常開銷和緊急情況的準備金

C.一般而言，以1-2個月的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準

D.利率較低，理財師一般不應提倡客戶家庭里擁有太多的流動性資產

【答案】C

【解析】

A項正確，典型的家庭流動性資產就是現(xiàn)金、銀行活期存款。B項正確，流動性資產和消費性負債對應客戶用于家庭日