托管培訓(xùn)中心創(chuàng)業(yè)規(guī)劃書

44/44愛爾托少兒托管培訓(xùn)中心愛爾托少兒托管培訓(xùn)中心大學(xué)生創(chuàng)業(yè)策劃書大學(xué)生創(chuàng)業(yè)策劃書愛爾托少兒托管培訓(xùn)中心指導(dǎo)老師：胡延彥創(chuàng)業(yè)團隊:魏家留、魏亞勇黃玉琴、陳緒安徽都市治理職業(yè)學(xué)院目錄項目概括項目介紹公司簡介二、開發(fā)創(chuàng)意經(jīng)營創(chuàng)新餐飲外包住宿新異教學(xué)創(chuàng)新師資培訓(xùn)市場分析市場、行業(yè)現(xiàn)狀市場需求分析市場競爭市場前景營銷戰(zhàn)略營銷方針營銷途徑具體營銷途徑內(nèi)容項目財務(wù)分析投資預(yù)算預(yù)期財務(wù)報表投資收益預(yù)算打算利潤表現(xiàn)金流量表風(fēng)險預(yù)測經(jīng)營治理與運作公司經(jīng)營范圍公司經(jīng)營理念公司治理模式公司組織結(jié)構(gòu)公司人員安排招生打算師資安排場所環(huán)境設(shè)計日常流程、時刻安排安全后勤保障前、后期操縱方法相關(guān)法律、法規(guī)依據(jù)七、教學(xué)特點素養(yǎng)教育托管、輔導(dǎo)作業(yè)豐富社會常識定期舉辦活動、競賽安全教育建立學(xué)生檔案庫八、以后進展戰(zhàn)略目標第一年戰(zhàn)略目標第二年戰(zhàn)略目標九、推進區(qū)域加盟原則加盟要求加盟治理加盟收費標準逐步完善經(jīng)營體制（十年跨度）項目總結(jié)項目概括項目介紹該項目要緊從事小學(xué)生的托管培訓(xùn)服務(wù)，以照顧小孩、輔導(dǎo)學(xué)習(xí)、培養(yǎng)興趣、進展特長為基準，在健康、安全、守法的條件下，追求最大的經(jīng)濟收益。公司簡介愛而托少兒托管培訓(xùn)中心是一家高品質(zhì)、專業(yè)化的小學(xué)生托管及課程興趣培訓(xùn)服務(wù)機構(gòu)。擁有安全、便捷的優(yōu)質(zhì)接送服務(wù)，上下課方便安全，為家長與學(xué)生提供更優(yōu)質(zhì)的保障。本教育中心環(huán)境溫馨舒適，寬敞明亮，安靜優(yōu)雅，整潔潔凈。同時，我們還配置了完善的教學(xué)設(shè)備，使小孩能夠沉醉在自主自覺的學(xué)習(xí)氛圍之中。開發(fā)了“專人接送、數(shù)學(xué)天地、語文部落、英語沙龍、營養(yǎng)餐飲、自由空間、興趣培養(yǎng)”等托管流程。飲食方面我們也為學(xué)生考慮周到，中心的伙食葷素搭配，營養(yǎng)豐富，每餐保證“四菜一湯”，并有專業(yè)的生活老師全身心照顧學(xué)生的生活起居。我們中心的輔導(dǎo)老師具有豐富的輔導(dǎo)經(jīng)驗，專業(yè)的教學(xué)方案以及較強責(zé)任感，能夠耐心細心地督促學(xué)生完成家庭作業(yè)，有效地提高學(xué)習(xí)成績，為邁進高等學(xué)府打好穩(wěn)定的基礎(chǔ)！

開發(fā)創(chuàng)意經(jīng)營創(chuàng)新把傳統(tǒng)托管的模式與培訓(xùn)教育結(jié)合，長期以來，鞏固了一定的學(xué)生生源，同時，充分利用規(guī)模的效益，發(fā)揮基礎(chǔ)設(shè)施的最大的效益，并降低了學(xué)習(xí)報名的費用，擴大了經(jīng)營覆蓋面，使公司朝著多方向進展，從而獵取公司經(jīng)營利潤最大化。餐飲外包為了保證學(xué)生飲食的安全，特此采取餐飲外包的形式，和知名品牌餐飲店合作，協(xié)商討論，在公司獲得一定利潤的前提下，讓出大部分利潤給餐飲公司，但特不要求飯菜質(zhì)量要達到優(yōu)質(zhì)標準，讓學(xué)生吃的健康、吃的方便。品牌餐飲店的好處飯菜種類豐富，菜品搭配科學(xué)、營養(yǎng)。飯菜衛(wèi)生、潔凈，質(zhì)量有保障。服務(wù)周到，快速便捷。餐飲外包的好處減少經(jīng)營成本、餐飲外包品牌店，飯菜衛(wèi)生、營養(yǎng)、安全。住宿新異將童趣內(nèi)容和溫暖的色調(diào)，專門好的搭配，制作出一種幸福、歡樂的學(xué)習(xí)氣氛，采購花樣新式床具，結(jié)合良好的內(nèi)部配置，如（空調(diào)、窗簾、衣被等），打造出溫馨可愛、檔次高端的休息環(huán)境。教學(xué)創(chuàng)新我們致力于打造優(yōu)質(zhì)的素養(yǎng)教育，重點培養(yǎng)小孩們的自理能力和安全教育能力，讓小孩們能夠更自強，并有一定自我安全愛護意識，能夠關(guān)心家長解決小孩的接送問題，小孩一日三餐問題，學(xué)習(xí)問題，思想品德教育問題，禮儀素養(yǎng)教育問題，個人實踐動手能力問題。

師資培訓(xùn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，除了能夠獲得相關(guān)的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)政策支持以外，學(xué)校也是我們創(chuàng)業(yè)的堅強后盾。托管中心業(yè)務(wù)中除了吃的部分還有專門重要的一部分確實是學(xué)的問題，學(xué)校的老師們關(guān)于我們的創(chuàng)業(yè)項目也給與了大力支持。市場分析市場、行業(yè)現(xiàn)狀目前，兒童托管已成為市民日常生活中一個老大難的問題，這是我及周圍熟人常談及小孩讀書后，因上班遠而不能及時帶小孩，也有談到小孩讀書后，因吃不行午飯變瘦了。談?wù)摳嗟氖?，父母文化程度低輔導(dǎo)小孩做作業(yè)成問題，代溝問題等；托教是在近幾年興起的類似于家教中心的新型教育服務(wù)行業(yè)，針對的要緊是小學(xué)五年級以下的學(xué)生，父母因工作等緣故，無法全面照顧到小孩學(xué)習(xí)生活的家長和小孩提供托教作業(yè)輔導(dǎo)的業(yè)務(wù)，但假如能把這些小孩組織起來，保證小孩們吃得香、睡得好，同時輔導(dǎo)他們做作業(yè)，難道不是一個專門好商機嗎?一般小飯桌特點純粹的家庭作坊式經(jīng)營。衛(wèi)生條件差。從業(yè)人員大多沒有健康證；生熟食品及廚具沒有分開；缺乏必要的消毒設(shè)施，餐具不能定期消毒。從業(yè)者素養(yǎng)參差不齊?！靶★堊馈边M入門檻低，從業(yè)者多為下崗、退休人員，普遍缺乏必要的餐飲治理經(jīng)驗、食品衛(wèi)生和營養(yǎng)等知識。營養(yǎng)不均衡。營養(yǎng)午餐應(yīng)當(dāng)依據(jù)科學(xué)、營養(yǎng)和衛(wèi)生的標準制作。中小學(xué)生正處于生長發(fā)育的關(guān)鍵時期，除了衛(wèi)生安全，尤其要講究午餐的營養(yǎng)搭配。而“小飯桌”的經(jīng)營者或知識欠缺，或只從口味、成本角度考慮，午餐僅限于吃飽或好吃，還做不到吃好。時刻長了，小孩們的軀體健康將受到阻礙。無證經(jīng)營?！靶★堊馈睅缀醵紝儆跓o證經(jīng)營，經(jīng)營場所無衛(wèi)生許可證和營業(yè)執(zhí)照，從業(yè)人員無健康證和衛(wèi)生知識培訓(xùn)合格證。監(jiān)管空白?！靶★堊馈睕]有被納入教育部門監(jiān)管范圍；衛(wèi)生部門關(guān)于“小飯桌”這種新興的行業(yè)，由于沒有相應(yīng)的衛(wèi)生許可執(zhí)行標準，目前普遍沒有發(fā)放衛(wèi)生許可證；而工商部門因無衛(wèi)生部門出具的相關(guān)證明等緣故，也無法辦理工商登記手續(xù)。市場需求分析據(jù)悉，合肥濱湖地區(qū)有5所小學(xué)，大約7000名小學(xué)生，各小學(xué)都不同程度出現(xiàn)托管難的問題，新生入學(xué)需要托管服務(wù)約38%，需要輔導(dǎo)各科作業(yè)約45%，需要美術(shù)、音樂、英語等輔導(dǎo)約22%，需要單科作業(yè)輔導(dǎo)約5%。從上述數(shù)據(jù)分析：eq\o\ac(○,1)今人們對教育的重視程度較往常大有提高;②當(dāng)今的小孩競爭性強、壓力大;③父母投入社會工作多，難以照顧好小孩;④教育社會化的程度需不斷提高。市場競爭社會進步必定存在競爭，在創(chuàng)業(yè)時期必須重視行業(yè)競爭，據(jù)有關(guān)報道，目前，濱湖地區(qū)有托管班、小飯桌，各種輔導(dǎo)班等等，但普遍存在著質(zhì)量不高的問題，不專業(yè)，如：環(huán)境差、師資不合格、服務(wù)質(zhì)量差等。只要揚長避短，制定自己的競爭優(yōu)勢，突出優(yōu)點，創(chuàng)新進展，才能不斷滿足社會的需求。進展?jié)摿κ鞘志薮蟮?，從?chuàng)業(yè)項目來講，只要重視競爭對手，采取“全方位進展，多元化服務(wù)”的經(jīng)營方針，一定能成功。市場前景發(fā)覺產(chǎn)品投資小，利潤大，能夠新增興趣培養(yǎng)的模式，按照客戶的需求來不斷調(diào)整項目的業(yè)務(wù)，通過高質(zhì)量和低價格來迅速占據(jù)市場，然后擴大市場的占有率，利于投資和創(chuàng)業(yè)，投入成本小，資金回收，獵取利潤周期短，適合大學(xué)生創(chuàng)業(yè)。本中心核心競爭力在于改變了傳統(tǒng)的托教模式，不只是單一的作業(yè)輔導(dǎo)和“看小孩”的傳統(tǒng)模式，而是著力于培養(yǎng)小孩的自主學(xué)習(xí)能力和興趣培養(yǎng)，以捆綁式的培養(yǎng)模式，讓家長們在選擇托教班時能夠考慮到各種綜合性因素，從而體現(xiàn)這種新型托教班的優(yōu)勢競爭力。目前托管、培訓(xùn)的優(yōu)勢：托管班不僅讓家長們免去了接小孩之苦，也帶來了諸多積極的現(xiàn)實意義。

好處之一：對學(xué)校課程進行查漏補缺。學(xué)生來到托管班之后，老師通過學(xué)生的作業(yè)情況就會發(fā)覺學(xué)生的不足之處，老師會及時有效進行一對一的輔導(dǎo)，把學(xué)生的不足彌補上來，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。

好處之二：功課能夠得到溫習(xí)。有些學(xué)生回到家里之后，學(xué)習(xí)適應(yīng)不是專門好，自主性不強，邊玩邊做作業(yè)，或看電視，注意力不集中，導(dǎo)致寫作業(yè)馬虎出錯，寫完作業(yè)就得九十點鐘，有的時候老師留的作業(yè)多，就得寫到十一多鐘，導(dǎo)致學(xué)生沒有時刻復(fù)習(xí)和預(yù)習(xí)。好處之三：提高了學(xué)習(xí)效率，改變學(xué)習(xí)適應(yīng)?，F(xiàn)在大部分學(xué)校都在4：30放學(xué)，學(xué)生放學(xué)回家第一件確實是吃飯和看動畫片，然后在做作業(yè)，再加之學(xué)生的寫字速度慢，導(dǎo)致專門晚專門晚才寫完，家長和學(xué)生一起累，第二天6點多就起床上學(xué)，學(xué)生的睡眠時刻較少，直接導(dǎo)致第二上課打盹和不認真聽講。造成惡性循環(huán)。來到托管班之后，大部分學(xué)生7點多就都做完了，節(jié)約了大部分時刻，老師會利用剩余時刻進行思維拓展和英語互動教學(xué)。

好處之四：提高學(xué)習(xí)成績快。有些同學(xué)在沒來托管班之前，各門成績都不理想，家長不能對學(xué)生做出合理的輔導(dǎo)，家長講話小孩也不聽，到了托管班之后，學(xué)習(xí)適應(yīng)也改變了，成績也提高了，自信心也增強了，各門功課考試差不多上優(yōu)秀。好處之五：家長們免去了接小孩之苦。現(xiàn)在有許多家長差不多上雙職工家庭，每天為接小孩犯愁，每天還要跟領(lǐng)導(dǎo)請假，專門不方便。有了托管班，那兒有專人負責(zé)接小孩，家長就不用愁了。好處之六：培養(yǎng)時刻觀念。在托管班中,完成作業(yè)都會有時刻時刻限制,能夠讓小孩在平常就有時刻觀念,可不能出現(xiàn)考試時做不完的現(xiàn)象，做事具有條理性。

好處之七：培養(yǎng)責(zé)任感、學(xué)會自己做打算。每天小孩到托管班后，老師都會對小孩進行課程檢測。不理想的話，老師會對學(xué)生給予指導(dǎo)，并讓小孩自己做出一個合理打算給老師看

。

好處之八：樹立自信。小孩可不能因為自己學(xué)習(xí)上的困難而再苦惱，相反會在校表現(xiàn)的更好。

好處之九：利用培養(yǎng)良好的性格與心理、提高情商。現(xiàn)現(xiàn)在，差不多上獨生子女,(自控能力差,嬌生慣養(yǎng)，唯我獨尊,家里講一不二的小公主,小皇帝)，隔代溺愛比較嚴峻,不利于小孩(心理)健康成長。再有小孩放學(xué)之后，沒有了跟兄弟姐妹相處的機會，孤僻、自私的性格在他們身上經(jīng)常顯現(xiàn)出來。到了托管班之后，有許多同學(xué)在一起學(xué)習(xí)，有學(xué)習(xí)氣氛，大伙兒在一起交流溝通，提高了學(xué)生的語言表達能力與情商。使學(xué)子"德

智

體

美"全面進展。營銷戰(zhàn)略營銷方針結(jié)合市場狀況，采取多種形式推廣，以適度的成本，達到最大的宣傳效果，并用專門高的教育服務(wù)質(zhì)量，和良好的治理運營水平，通過合理的方式，融入社會和感染阻礙人們，進而招收最多的生源，從而獵取最大的利益。營銷途徑小學(xué)門口發(fā)傳單、舉標牌通過微信、QQ網(wǎng)絡(luò)傳媒進行網(wǎng)絡(luò)宣傳通過時期性費用適度降價，來吸引生源采取學(xué)前體驗?zāi)Ｊ娇诒麄髋e辦社會活動進行宣傳在知名網(wǎng)站上發(fā)表招收教師、生源信息，如58同城、趕集網(wǎng)利于人際關(guān)系進行推廣定制海報，在學(xué)校和公司附近進行長期宣傳禮品贈送具體營銷途徑內(nèi)容小學(xué)門口發(fā)傳單，舉標牌，在公司附近區(qū)域，定點定時進行宣傳，學(xué)校沒放假期間，每個星期的一三五，中午放學(xué)和下午放學(xué)，都在學(xué)校門口進行推廣、宣傳。在微信、QQ平臺，朋友圈里進行廣泛宣傳和推廣，并采取有償宣傳措施，同時推舉報名，給予推舉一定獎勵。采取時期性費用降價政策，用于吸引更多的生源和鞏固已有的學(xué)生，在原來費用的基礎(chǔ)上，每位學(xué)員報名的第一個月費用降低10%，該政策在宣傳時，應(yīng)專門做出相關(guān)標注。特不采取學(xué)前體驗?zāi)Ｊ?，進行宣傳，用特不行的教育水平和優(yōu)質(zhì)的治理服務(wù)質(zhì)量，來打動體驗者，每位有意報名者，能夠先體驗一周，親身感受后，再決定繳費，真正報名，同意教育?？诒麄鞯姆椒ㄍ緩剑o采取用專業(yè)的輔導(dǎo)培訓(xùn)和專門好的治理水平，來打動每位家長，讓他們把小孩放心的交給我們，在此基礎(chǔ)上，通過家長的認同和確信，在他們的人際圈內(nèi)進行宣傳，從而，達到口碑宣傳的效果。舉辦社會教育活動，以培訓(xùn)中心的經(jīng)營范圍，作為活動的要緊內(nèi)容，如在廣場上、大型超市門口，人多集聚的地點，舉辦舞蹈匯演、書法美術(shù)展覽、音樂演唱、象棋競賽。在知名網(wǎng)站上，公布相關(guān)具體信息，如58同城、趕集網(wǎng)等，在此類網(wǎng)站上進行誠聘師資和招收生源。利用人際關(guān)系進行宣傳，要求每位職工，在自己的生活中有針對性的進行宣傳，如有學(xué)生受職工推舉報名，給予職工一定獎勵。定制海報，在固定地點，人流量較多的地點，進行長久宣傳，多地點，小面積，多種海報模式，進行宣傳與推廣。特不定制一些帶有本公司宣傳廣告的扇子、雨傘、帽子、杯子、本子、筆等，在小學(xué)門口，對小學(xué)生進行免費禮品贈送，通過禮品贈送，能夠進一步宣傳和提升阻礙力，樹立本公司的良好品牌。項目財務(wù)分析投資預(yù)算估算本項目初始投資額為20萬元,資金來源分不為：自籌20萬元初始資金使用打算項目預(yù)算經(jīng)費（萬元）備注場地租金（100m2）及水電費5按半年計設(shè)備支出5場地裝修5取得經(jīng)營許可證及相關(guān)手續(xù)費的支出0.2市場調(diào)研開拓費用3其他1.8合計20預(yù)期財務(wù)報表預(yù)期財務(wù)報表：年度項目一二三四五收收入236,000.00271,400.00312,110.00337,078.80364,045.10興趣班480,000.00552,000.00634,800.00685,584.00740,430.72合計716,000.00823,400.00946,910.001,022,662.801,104,475.82支出伙食外包成本188,800.00217,120.00249,688.00269,663.04291,236.08場地租金（100m2）及水電費100,000.00108,000.00116,640.00125,971.20136,048.90人職員資支出60,000.00132,000.00145,200.00159,720.00175,692.00營銷費用71,600.0085,920.00103,104.00123,724.80148,469.76治理費10,000.0011,000.0012,100.0013,310.0014,641.00研發(fā)費用35,800.0042,960.0051,552.0061,862.4074,234.88固定資產(chǎn)折舊費20,000.0020,000.0020,000.0020,000.0020,000.00合計486,200.00617,000.00698,284.00774,251.44860,322.62收益利潤（稅前）229,800.00206,400.00248,626.00248,411.36244,153.20所得稅（25%）-51,600.0062,156.5062,102.8461,038.30利潤（稅后）239,800.00154,800.00186,469.50186,308.52183,114.90項目收益表單位：元注：（1）收入第二年、第三年由于招收人數(shù)增多，以每年15%速度增長。第四年、第五年以8%速度增長。（2）固定資產(chǎn)折舊按平均年限折舊法10%計提（3）所得稅項目依照大學(xué)生創(chuàng)業(yè)扶持政策，第一年免征（4）人職員資第一年因為大學(xué)老師是義務(wù)幫扶，因此第一年工資支出在原有工資基礎(chǔ)上減去50%（5）伙食外包成本按伙食收入減去毛利20%計算（6）水電費用每年增長8%（7）人員年工資每年增長10%（8）治理費用每年10%增長（9）每年營銷費用為銷售額的10%,研發(fā)費用為每年銷售額的5%左右。依照收益表，可計算內(nèi)含酬勞率

內(nèi)含收益率(IRR)是項目凈現(xiàn)值為零時的貼現(xiàn)率,內(nèi)部收益率大于資本成本率壽命該項目可行；反之，則不可行。計算所得IRR=108%，講明該項目是可行的。初始投資第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金流入716,000.00823,400.00946,910.001,022,662.801,104,475.82現(xiàn)金支出200,000.00466,200.00648,600.00740,440.50816,354.28901,360.92現(xiàn)金凈流入-200,000.00249,800.00174,800.00206,469.50206,308.52203,114.90投資收益預(yù)算第一年收入預(yù)測伙食（天）人次人均消費（元）合計（元）早餐305150中餐5013650晚餐20480合計880興趣班（天）項目人數(shù)人均消費合計繪畫（單日）1075750舞蹈（雙日）1075750書法（單日）1075750棋藝（雙日）1075750每天收入：按20天算月收入,按10個月算年收入，寒暑假2個月，托管興趣班3000元每天，共計180000元?；锸?000元每天，共計60000元?；锸衬晔杖霝?80*20*10+60000=236000元。興趣班年收入為1500*20*10+180000=480000元。共計年收入716000元。

打算利潤表利潤表單位：元年度項目一二三四五一、主營業(yè)務(wù)收入716000823,400.00946,910.001,022,662.801,104,475.82減：主營業(yè)務(wù)成本358800477120531528575354.24622976.98主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)357,200.00346,280.00415,382.00447,308.56481,498.84加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)減：營業(yè)費用71,600.0085,920.00103,104.00123,724.80148,469.76治理費用10,000.0011,000.0012,100.0013,310.0014,641.00研發(fā)費用35,800.0042,960.0051,552.0061,862.4074,234.88三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）239,800.00206,400.00248,626.00248,411.36244,153.20加：投資收益（虧損以“-”號填列）營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額（虧損以“-”號填列）239,800.00206,400.00248,626.00248,411.36244,153.20減：所得稅51,600.0062,156.5062,102.8461,038.30五、凈利潤（虧損以“-”號填列）239,800.00154,800.00186,469.50186,308.52183,114.90通過以下兩個指標反映企業(yè)的盈利能力：（1）、收入毛利率=(主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本)/主營業(yè)務(wù)收入毛利水平反映了企業(yè)初始獲利能力，它是企業(yè)實現(xiàn)利潤總額的起點，能夠表明對營業(yè)費用、治理費用、財務(wù)費用等期間費用的承受能力。通過對收入毛利率分析，能夠掌握毛利水平和期間費用兩個因素對獲得利潤的阻礙。（2）、收入利潤率是實現(xiàn)的利潤總額與營業(yè)收入之比。其計算公式為：收入利潤率=利潤總額/主營業(yè)務(wù)收入通過對收入利潤率的分析，能夠了解企業(yè)每實現(xiàn)一元收入所獲得的利潤水平。年度指標一二三四五收入毛利率0.4988826820.4205489430.4386710460.4373959430.43595236收入利潤率0.3349162010.2506679620.2625656080.242906420.221057986現(xiàn)金流量表年度項目一二三四五一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金7160008234009469101022662.81104475.824收到的稅費返還-收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計7160008234009469101022662.81104475.824購買商品、同意勞務(wù)支付的現(xiàn)金288800325120366328395634427284.97支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金60000132000145200159720175692支付的各項稅費05410064656.564602.8463538.3支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金117,400.00139880166756198897.2237345.64現(xiàn)金流出小計466,200.00651,100.00742,940.50818,854.04903,860.91經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額249,800.00172,300.00203,969.50203,808.76200,614.91二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金-處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額-收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金-現(xiàn)金流入小計-購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金1000010000100001000010000投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金-現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資所收到的現(xiàn)金-借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金4796032460387943876238123支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計47,960.0032,460.0038,794.0038,762.0038,123.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-47,960.00-32,460.00-38,794.00-38,762.00-38,123.00四、匯率變動對現(xiàn)金的阻礙五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額201,840.00139,840.00165,175.50165,046.76162,491.91依照現(xiàn)金流量表，通過以下兩個指標進行分析：（1）、現(xiàn)金流淌負債比=經(jīng)營現(xiàn)金凈流入／流淌負債一般該指標大于1，表示企業(yè)流淌負債的償還有可靠保證。該指標越大，表明企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量越多，越能保障企業(yè)按期償還到期債務(wù)（2）、銷售現(xiàn)金比率=經(jīng)營現(xiàn)金凈流入／銷售收入該比率反映每元銷售收入得到的現(xiàn)金流量凈額，其數(shù)值越大越好，表明企業(yè)的收入質(zhì)量越好，資金利用效果越好。年度指標一二三四五現(xiàn)金流淌負債比0.540.2890.300.270.24銷售現(xiàn)金比率0.350.210.2210.200.18風(fēng)險預(yù)測(1)選擇經(jīng)營場地的地理位置是否合理：

(2)場所與學(xué)校的地理位置是否合理；

(3)對競爭對手的了解不足；

(4)實際投資超出預(yù)算；

(5)治理制度不完善；

(6)師資質(zhì)量問題。

經(jīng)營治理與運作公司經(jīng)營范圍幼小學(xué)生托管、課程作業(yè)輔導(dǎo)、興趣培養(yǎng)（包含舞蹈、美術(shù)、音樂）。公司經(jīng)營理念以創(chuàng)新靈活的經(jīng)營模式來吸引寬敞消費者以無可挑剔的優(yōu)質(zhì)服務(wù)來滿足寬敞消費者以安全舒適的教學(xué)環(huán)境來方便寬敞消費者公司治理模式公司組織結(jié)構(gòu)投資人：項目出資者，盈利歸屬者，擁有決策否決權(quán)，總經(jīng)理：關(guān)于公司的治理、進展具有相對決定權(quán)，并領(lǐng)導(dǎo)治理公司所有人員，積極制定公司進展目標，是公司的一把手。人力資源部：負責(zé)招收生源、誠聘師資、項目人員培訓(xùn)、日?；顒影才?、項目執(zhí)行。受總經(jīng)理治理。開發(fā)、營銷部：要緊負責(zé)新的項目開發(fā)和策劃，通過市場調(diào)查，做好市場的數(shù)據(jù)反饋，結(jié)合市場對新的項目和業(yè)務(wù)范圍進行合理規(guī)劃，拿出具體可行的實施方案，以及整個新項目的資金投入等各個方面做好前期的規(guī)劃，同時也負責(zé)項目的宣傳和推廣，策劃營銷方案，為公司總項目服務(wù)。由總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)。后勤部：負責(zé)日常做飯和衛(wèi)生打掃，衣服洗滌、生活用品物質(zhì)材料采購。財務(wù)部：負責(zé)對每個月的財務(wù)支出和收入，進行明細的登記和匯總，向總經(jīng)理如實匯報財務(wù)情況，確保財務(wù)的正確性、有效性，并對每個月的盈利情況進行分析和整理。加盟店：受公司治理，公司給予它資金和技術(shù)的支持，是公司的分子。公司人員安排總經(jīng)理1名，開發(fā)、營銷人員1名，教師人員5名，財務(wù)人員1名，后勤人員2名。備注;依照公司年收入和各職員的表現(xiàn)，關(guān)于個人按比例給予一定的分紅，整體分紅比例按總收益的5%，分紅人員必須滿足考核標準。招生打算招生對象：1~6年級小學(xué)生，學(xué)生家長沒有時刻接送，沒方法解決吃飯問題的小孩。不能專門好地獨立完成家庭作業(yè)；需要培養(yǎng)特長、愛好和增加戶外活動，鍛煉個人能力，普及社會知識，家長工作忙沒有時刻治理的小孩。

報名時刻要求：報名不論特定時刻，報名后即可登記入學(xué)，名額有限報滿為止。師資安排中心為獨特的教育模式配備了獨特的師資結(jié)構(gòu)：教學(xué)老師、治理老師、生活老師、興趣愛好特長專業(yè)教師。每種老師我們選取的方向不同，保證了小孩每天的教育教學(xué)質(zhì)量和生活質(zhì)量。場所環(huán)境設(shè)計我們公司的培訓(xùn)班致力于打造不具一格的良好學(xué)習(xí)氛圍，健康的娛樂環(huán)境，為了將培訓(xùn)班的裝潢做到極具吸引力，因此，我們將采取多種色彩相輝映，突出藍色和紅色，以整潔、潔凈、舒適、健康為原則，大方、上檔次、極具童趣為準則，室外，在墻上進行適度的涂鴉，院子里擺上小孩們自己的盆栽和花朵，同時，配備豐富安全的娛樂設(shè)施，室內(nèi)，在配備應(yīng)有的基礎(chǔ)設(shè)施外，還引進優(yōu)秀培訓(xùn)中心的經(jīng)驗，增加其他的教育娛樂設(shè)施。日常課程時刻安排托管形式：

半托班

周一至周五

8：00~11：30

雙休班

周六至周日

8：00~18：00

全托班

周一至周日

8：00~18：00

課程時刻表8:10-9:009:10-10:0010：10-11:002:30-3:203:30-4:205:00-5:50星期一無無無無無舞蹈星期二無無無無無美術(shù)星期三無無無無無音樂星期四無無無無無舞蹈星期五無無無無無音樂星期六美術(shù)、數(shù)學(xué)舞蹈美術(shù)、英語作業(yè)輔導(dǎo)音樂、語文作業(yè)輔導(dǎo)星期日語文音樂、美術(shù)作業(yè)輔導(dǎo)美術(shù)、數(shù)學(xué)舞蹈英語安全后勤保障小孩的安全保障永久是中心最核心問題。長期的托管培訓(xùn)教育預(yù)備使我們具備了一套成熟的安全托管模式。，我們未敢有任何松懈，從對老師的選用到小孩的活動模式等等，我們都有著最細致的規(guī)定、獨特的師資結(jié)構(gòu)

、安全的教育休息娛樂環(huán)境。前、后期操縱方法①選擇經(jīng)營場所必須進行實地考察，多選幾個點，多提幾個方案，請專家評價選最佳方案。在有條件下可在經(jīng)營場所周邊的居民進行一次民意調(diào)查，為決策提供有利的依據(jù)。

②學(xué)校與場所間要充分考慮所需的接送時刻、交通工具等，幸免遲到現(xiàn)象。

③加深對競爭對手的了解：避實就虛，做到他有我有、他無我有，同時定價合理。

④對每次投資要進行經(jīng)濟核算，在預(yù)算時要寬松或上下互補。

⑤教師要進行嚴格考核，質(zhì)量要嚴格把關(guān)。

相關(guān)法律、法規(guī)依據(jù)

(1)據(jù)《民法通則》第18條的規(guī)定：監(jiān)護人應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)護職責(zé)。愛護被監(jiān)護人的人身、財產(chǎn)及其他合法權(quán)益，除愛護被監(jiān)護人的利益外，不得處理被監(jiān)護人的財產(chǎn)……監(jiān)護人不履行監(jiān)護職責(zé)或侵害被監(jiān)護人的合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任，給被監(jiān)護人造成財產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失……因此本公司在托管兒童的時候，事實上就應(yīng)當(dāng)擔(dān)負起兒童的監(jiān)護責(zé)任，既要防止兒童(被監(jiān)護人)有什么損害，也要防止兒童對外造成什么損害，以免導(dǎo)致不必要的賠償責(zé)任。

(2)依照《中華人民共和國勞動法》，與職員簽訂勞動合同，交納社會保險，維護職員的合法權(quán)益。

七、教學(xué)特點素養(yǎng)教育本中心致力于培養(yǎng)學(xué)生們的個人素養(yǎng)，老師親切輔導(dǎo)教學(xué)，激活學(xué)生的潛力，鍛煉學(xué)生自主自理能力，全面的教育學(xué)生，堅持所有同學(xué)平等對待的原則，用最優(yōu)質(zhì)的育人方式，來輔導(dǎo)教育每一位學(xué)生。托教、輔導(dǎo)作業(yè)專業(yè)教師輔導(dǎo)作業(yè)。重點、疑點，難點的分析和講解、新舊知識的銜接預(yù)備。豐富社會小常識經(jīng)典國學(xué)、天文地理歷史知識、故事演講。

八、辯論賽、心理游戲、團體活動。定期舉辦活動和競賽能夠定期組織畫畫、唱歌、跳舞、角色扮演、象棋、演講、社會文藝匯演等活動和競賽，不斷地教育小孩，培養(yǎng)小孩的能力和愛好。安全教育按時進行一次安全教育，普及社會安全常識，讓小孩們明白得如何愛護自己，養(yǎng)成良好的自我愛護適應(yīng)。建立學(xué)生檔案庫給學(xué)生建立檔案，經(jīng)常與學(xué)生家長溝通學(xué)生的生活和學(xué)習(xí)情況，使學(xué)生健康成長。

八、以后進展戰(zhàn)略目標第一年戰(zhàn)略目標第一季度：在公司所在地，10公里以內(nèi)的范圍進行大力宣傳和推廣，運用多種宣傳手段，致力于提高公司知名度，樹立一種良好的公司形象，廣泛招收學(xué)員，這一時期，以積存生源、提高知名度為要緊，把收回初期投資作為次要。第二季度：結(jié)合第一季度，在不斷增加生源的基礎(chǔ)上，致力于回籠資金，并追求達到統(tǒng)一完善的教育方式及營造良好學(xué)習(xí)環(huán)境為目