公司內(nèi)部控制之董事會的工作流程模版

董事會的工作流程業(yè)務(wù)目標(biāo)確保董事會的設(shè)立及工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；明確董事會的職責(zé)權(quán)限與匯報關(guān)系，提高董事會的決策效率；確保董事會的設(shè)立及決策機(jī)制符合公司發(fā)展戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)風(fēng)險董事會的設(shè)立、工作程序不符合國家法律、法規(guī)和公司章程的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失；董事會職責(zé)權(quán)限設(shè)立不清、越權(quán)管理，導(dǎo)致決策低效和舞弊、欺詐行為的發(fā)生，使公司遭受經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失；董事會決策不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，使公司遭受經(jīng)濟(jì)損失。業(yè)務(wù)范圍董事會的設(shè)立與審批、董事會職責(zé)權(quán)限的確定與審批、董事會會議議案的確定與審批。業(yè)務(wù)步驟流程董事會的設(shè)立與審批根據(jù)《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》和《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司董事會議事規(guī)則》規(guī)定，公司依法設(shè)立董事會，董事會成員為五人。董事長由西安市委、市政府任免；公司設(shè)副董事長一人，副董事長、董事由西安曲江新區(qū)黨工委任免，報市委組織部備案。并根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定辦理。董事每屆任期為三年，可連選連任。董事會設(shè)董事長一人。董事長為公司的法定代表人。董事會職權(quán)的確定與審批董事會職責(zé)權(quán)限的確定董事會的職責(zé)權(quán)限由《公司章程》規(guī)定，董事會行使決定公司的經(jīng)營方針和投資方案；決定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案職權(quán)等八項職權(quán)。董事會職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會職責(zé)權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以變更《公司章程》的形式來加以確定。首先由公司相關(guān)部門提出擬修訂的公司章程議案；其次由董事會以會議表決的方式審議該項議案；如果該項議案審議通過，則提交西安曲江新區(qū)管理委員會審議，如果該項議案審議未通過，則由相關(guān)部門重新提出修訂議案。修訂的《公司章程》須經(jīng)西安曲江新區(qū)管理委員會審議通過后，才能開始實(shí)施。董事會會議的議事規(guī)則董事會議案的準(zhǔn)備在依規(guī)定發(fā)出召開董事會會議通知前，董事會辦公室應(yīng)當(dāng)充分征求各董事的意見，初步形成會議提案后交董事長擬定。董事長在擬定提案前，應(yīng)當(dāng)視需要征求總經(jīng)理和其他高級管理人員的意見。董事會會議的召開董事會至少每季度召開一次。董事長提議或有三分之一以上董事提議時，可召開臨時董事會議。董事會會議由董事長召集和主持；董事長因故暫不能履行職責(zé)時，可授權(quán)一名董事召集和主持。召開董事會定期會議和臨時會議，董事會辦公室應(yīng)當(dāng)分別提前十日和五日將蓋有董事會辦公室印章的書面會議通知送達(dá)全體董事和監(jiān)事，以及總經(jīng)理、其他高級管理人員。非直接送達(dá)的，還應(yīng)當(dāng)通過電話進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。情況緊急，需要盡快召開董事會臨時會議的，可以隨時通過電話或者其他口頭方式發(fā)出會議通知，但召集人應(yīng)當(dāng)在會議上做出說明。董事會議案的審議董事會實(shí)行一人一票的表決制。董事會議以出席董事會的多數(shù)票通過即為有效。董事會作出有限決議的決定人數(shù)，不得少于董事會人數(shù)的五分之三，否則視為無效決議。相關(guān)制度目錄《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會議事規(guī)則》主要的控制點(diǎn)董事人選的審批董事會職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會會