工程項目決算流程及系統(tǒng)實現(xiàn)方式

工程決算流程針對工程決算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)工程決算詳細(xì)步驟分析工程決算匯總及涉及的開發(fā)工作工程決算對GIS系統(tǒng)接口的要求日期:2020/11/13日期:2020/11/13何為工程決算何為工程決算報告？工程決算是指工程完工后，為了正確、及時反映工程從籌建到竣工驗收整個階段的建設(shè)費用使用情況的總結(jié)性文件。工程決算報告在于向使用者提供工程建設(shè)全貌、概算及實際執(zhí)行情況，有利于進(jìn)行項目分析，并作為登記和核算固定資產(chǎn)的主要依據(jù)。工程決算的項目范圍？國家基本建設(shè)項目中所有的新建、擴建、改建等的電源和電網(wǎng)項目（110KV及以上），在工程竣工后都應(yīng)該編制竣工決算報告。工程決算的編報時間？電源、電網(wǎng)項目（500KV），應(yīng)在項目正式投運后6個月內(nèi)編報完成；220KV及以下的電網(wǎng)項目應(yīng)在工程正式投運后3個月內(nèi)編報完成。電力公司工程決算報告電力公司工程決算報告：表1.工程竣工決算概況表（項目經(jīng)理結(jié)合相關(guān)部門提供的數(shù)據(jù)手工填寫）－－－概況表表2.工程竣工決算一覽表－－－匯總表表3.其他工程費用明細(xì)表（系統(tǒng)出）－－中間表表4.房屋及建筑物一覽表－－－轉(zhuǎn)資表表5.安裝機械設(shè)備一覽表－－－轉(zhuǎn)資表表6.不需安裝機械設(shè)備一覽表（手工填寫）－－－轉(zhuǎn)資表表7.移交資產(chǎn)一覽表－－－匯總表建議的工程決算報告中間表：中間表1.工程決算物料組件價值表－－－中間表“具體表樣見<附件1>”日期:2020/11/13電力公司工程決算編制流程電力公司工程決算流程圖：工程財務(wù)生產(chǎn)開始項目竣工驗收并出具驗收單G

I

S設(shè)備及設(shè)備編碼成為固定資產(chǎn)增資的設(shè)備數(shù)據(jù)竣工決算一覽表（表2

）結(jié)束Interface按照財務(wù)資產(chǎn)管理要求產(chǎn)生資產(chǎn)編碼以及相應(yīng)子編碼需要轉(zhuǎn)資的固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)安裝設(shè)備及土建原值層次表（決算中間表1）項目其他費用表（表3

）安裝機械設(shè)備一覽表（表4

）房屋建筑物一覽表（表5

）財務(wù)工程轉(zhuǎn)資操作移交資產(chǎn)一覽表（表7

）工程竣工決算概況表（表1

）不需安裝機械設(shè)備一覽表（表6

）相關(guān)

在S

A

P中進(jìn)行物料設(shè)備匹配（接口/屏幕開發(fā)）從流程中取消此框日期:2020/11/13工程決算流程針對工程決算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)工程決算詳細(xì)步驟分析工程決算匯總及涉及的開發(fā)工作工程決算對GIS系統(tǒng)接口的要求日期:2020/11/13SAP系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)針對工程決算表所需數(shù)據(jù)，SAP系統(tǒng)可以提供大部分，但有一些數(shù)據(jù)并不是SAP系統(tǒng)可以提供的，主要原因在于三點：很多實際的項目費用是通過合同方式進(jìn)行操作的，因此在實際付款時只有合同的總值，而不能細(xì)分到?jīng)Q算表中所需要的具體設(shè)備系統(tǒng)和土建系統(tǒng)項目架構(gòu)雖然在很多方面相同，但每個單個項目并不是完全一致，因此某些決算表中的縱向欄位無法按原來的結(jié)構(gòu)取出GIS設(shè)備和項目物料的對應(yīng)關(guān)系在不同項目中并不相同，必須由相關(guān)

針對單個項目進(jìn)行手工挑選，因此系統(tǒng)不可能完全出具決算表對于完全外包的項目（即沒有進(jìn)行設(shè)備主材集中采購的項目），由于系統(tǒng)中只有一個實際數(shù)值，因此決算表要完全從手工出具，系統(tǒng)無法出具由于上述幾點原因，我將在后面針對每張報表進(jìn)行單獨的欄位分析，進(jìn)而揭示系統(tǒng)出具的可能性和可行的變通方案。日期:2020/11/13工程決算流程針對工程決算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)工程決算詳細(xì)步驟分析工程決算匯總及涉及的開發(fā)工作工程決算對GIS系統(tǒng)接口的要求日期:2020/11/13日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（一）工程決算概況表（表1）：此表是單個項目統(tǒng)計口徑的匯總表，絕大部分?jǐn)?shù)據(jù)在系統(tǒng)中無法取數(shù)，因此建議由項目經(jīng)理手工填寫。變

電

竣

工

工

程

概

況

表工程名稱設(shè)計單位建設(shè)地址土建施工單位建設(shè)性質(zhì)電氣施工單位主要工程特征最終概算批準(zhǔn)機關(guān)、文號設(shè)計容量kVA原有工程進(jìn)度、投資及工料消耗本期計劃工期考核工期實際最終開工日期回路配電形式各電壓側(cè)回路數(shù)竣工日期各電壓側(cè)配電裝置形式工程投資總投資(萬元)單位投資(萬元/kVA)主變簡況型號概算投資-產(chǎn)地、制造廠實際投資-出廠價格招標(biāo)總額主接地方式固定資產(chǎn)形成率(%)占地征地面積(M2)概算總耗量實際總耗量實際單位指標(biāo)所區(qū)占地(M2)總耗工(工日)實際利用系數(shù)(%)鋼材(T)工程質(zhì)量鑒定木材(M3)水泥(T)電纜(km)竣建01-2表單位：萬元工程決算報表詳細(xì)分析（二）工程竣工決算一覽表（表2）：此報表可以從系統(tǒng)中出具竣工工程決算一覽表竣建02表單位:元欄行次次單位工程項目概（預(yù)）算價值實

際

價

值實際較概算增減建筑工程費安裝工程費設(shè)備購置費其他費用合計建筑工程費安裝工程費設(shè)備購置費其他費用合計增減額增減率123456=2+3+4+57891011=7+8+913—主要生產(chǎn)工程-----------(一)電氣部分-----------1主變壓器系統(tǒng)-----------(1)主變壓器---(2)主變35KV側(cè)母線---內(nèi)容：按照“土建”和“安裝”細(xì)分，最細(xì)到“系統(tǒng)”層次分析：由于每個項目層次不同，SAP系統(tǒng)中無法按照此層次固定對應(yīng)相應(yīng)的

WBS，因此無法出此架構(gòu)解決方案：固定寫死（目前已有，需確認(rèn)）--附件2內(nèi)容：按照“土建

”、“安裝”和”設(shè)備“細(xì)分分析：在項目中”計劃值“字段有此部分?jǐn)?shù)據(jù)，并對應(yīng)到WBS解決方案：可以從系統(tǒng)直接取數(shù)得到內(nèi)容：只取一個總值分析：在”計劃值“字段有相應(yīng)值解決方案：可以從系統(tǒng)中直接取數(shù)累加得到內(nèi)容：建筑、安裝合同中細(xì)分到”單個系統(tǒng)“層次的值分析：項目執(zhí)行中的合同值是以一個總值進(jìn)入系統(tǒng)的，沒有細(xì)分到”單個系統(tǒng)“對應(yīng)的

WBS解決方案：在項目結(jié)算書中，有針對每個”系統(tǒng)“的”合同值“細(xì)分?jǐn)?shù)值，因此，在項目結(jié)束時，通過WBS重過帳方式輸入SAP相應(yīng)WBS中，這樣就可以取數(shù)了。但限制條件在于只是對應(yīng)結(jié)算書中到達(dá)的層次內(nèi)容：相應(yīng)WBS下的物料組件之和的金額分析：實際值解決方案：可以把所有物料組件取出，對應(yīng)上層WBS，直到對應(yīng)到為止，并把同一個WBS下的物料金額進(jìn)行匯總內(nèi)容：只取一個總值分析：實際值解決方案：可以從系統(tǒng)直接取數(shù)累加得到日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（三）內(nèi)容：按照項目”其他費用“分成兩層分析：系統(tǒng)中有相應(yīng)的WBS進(jìn)行對應(yīng)解決方案：針對每個

WBS有自己的編碼，并且可以按層次匯總，因此可以按單個項目取得內(nèi)容：針對每個

”費用“項目的概算值分析：在項目中

”計劃值“字段有此部分?jǐn)?shù)據(jù)，并對應(yīng)到WBS解決方案：可以從系統(tǒng)直接取數(shù)得到內(nèi)容：針對”費用“WBS（除”非安裝“部分）的實際項目發(fā)生值分析：對應(yīng)第一層次的”費用“有相應(yīng)的會計科目，針對第二層次的”費用

“有相應(yīng)的WBS解決方案：可以從系統(tǒng)中直接取數(shù)累加得到竣建03表單位：元其他工程費用明細(xì)表（表3）：此報表可以部分從系統(tǒng)出具，部分需要手工填寫其他工程和費用明細(xì)表欄行次次費用項目概算數(shù)實

際

數(shù)移交資產(chǎn)合計待攤支出固定資產(chǎn)流動資產(chǎn)無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)小計12345678=4+5+6+79=3+8設(shè)場地劃撥及清理費--------1土地劃撥費--2舊有設(shè)施遷移補償費--內(nèi)容：針對”非安裝“部分的”其他費用“WBS結(jié)轉(zhuǎn)到幾類資產(chǎn)中的實際值分析：在系統(tǒng)中無法細(xì)分哪些科目對應(yīng)哪些類型的資產(chǎn)解決方案：由財務(wù)部手工填寫出具日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（四）工程決算物料組件價值表（中間表1）：此報表是為了和GIS設(shè)備對應(yīng)而必須的一張中間表，可以從系統(tǒng)中出具項目決算物料組件價值表（中間表1）內(nèi)容：按照“土建”和“安裝”下細(xì)分”系統(tǒng)“，在”安裝下“還細(xì)分到”物料組件“層次分析：這部分內(nèi)容的層次是以”結(jié)算書“中可以細(xì)分的層次為”單個工程“的層次，再在下面加入相應(yīng)的”物料組件“組成解決方案：固定寫死（目前已有，需確認(rèn)）－－附件2內(nèi)容：細(xì)分到每個”物料組件“的實際值分析：實際值解決方案：可以從系統(tǒng)中直接取數(shù)安裝部分

單個工程1物料組件1日期:2020/11/13單個工程名稱 數(shù)量 單位

設(shè)備購置費安裝工程費建筑工程費合計1234＝1＋2＋3內(nèi)容：建筑、安裝合同中細(xì)分到”單個系統(tǒng)“層次的值分析：項目執(zhí)行中的合同值是以一個總值進(jìn)入系統(tǒng)的，沒有細(xì)分到”單個系統(tǒng)“對應(yīng)的WBS解決方案：在項目結(jié)算書中，有針對每個”系統(tǒng)“的

”合同值“細(xì)分?jǐn)?shù)值，因此，在項目結(jié)束時，通過

WBS重過帳方式輸入SAP相應(yīng)WBS中，這樣就可以取數(shù)了。但限制條件在于只是對應(yīng)結(jié)算書中到達(dá)的層次特別備注：對于單個物料組件的對應(yīng)值是不由系統(tǒng)出具的，而由Excel表建立公式在系統(tǒng)外產(chǎn)生，并把此表的”合計“值到回到SAP中參與下一步的和“GIS設(shè)備”對應(yīng)日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（五）內(nèi)容：GIS”單個工程“（土建部分）的實際值分析：同“中間表1”中的“建筑工程費”欄位解決方案：同“中間表1”中的“建筑工程費”欄位內(nèi)容：建筑部分的總值分析：實際值解決方案：在系統(tǒng)中通過WBS重過帳的方式將值輸入相應(yīng)的兩個WBS，然后可以直接系統(tǒng)取數(shù)特別備注：對于單個設(shè)備的對應(yīng)值是不由系統(tǒng)出具的，而由Excel表建立公式在系統(tǒng)外產(chǎn)生；并且可以將單個設(shè)備的兩欄值在Excel中相加，得到最終財務(wù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的值內(nèi)容：按照“土建”中的結(jié)構(gòu)層次，包管“部門分析：系統(tǒng)中沒有相應(yīng)數(shù)值，建議GIS系統(tǒng)中加入，導(dǎo)入時同時導(dǎo)入解決方案：建議從GIS系統(tǒng)導(dǎo)入直接到相應(yīng)的”外表中，可以取數(shù)或手工填取

數(shù)寫房屋建筑物一覽表（表4）：此報表是為了通過GIS設(shè)備列表進(jìn)行財務(wù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)操作依據(jù)所必須的一張中間表，部分可以從系統(tǒng)出具，部分需要手工填寫房屋及建筑物一覽表竣建欄行次次房屋及建筑物名稱(按固定資產(chǎn) 填列)固定資產(chǎn)子資產(chǎn)固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及層次所在地、部位或使用、保管部門計量單位數(shù)量建筑工程費攤?cè)胭M用移交

資產(chǎn)總值12345679=6+7+8一、土建部分1單項工程1內(nèi)容：按照“土建”下細(xì)分”單項工程“,并一一對應(yīng)固定資產(chǎn)信息“是分從析：”單個工程是從GIS導(dǎo)入的解入決直方接案到相：應(yīng)從GIS系統(tǒng)導(dǎo)，入可直以接取到數(shù)相應(yīng)的”外表中，可以取數(shù)工程決算報表詳細(xì)分析（六）內(nèi)容：安裝部分的總值分析：實際值解決方案：在系統(tǒng)中通過WBS重過帳的方式將值輸入相應(yīng)的兩個WBS，然后可以直接系統(tǒng)取數(shù)特別備注：對于單個設(shè)備的對應(yīng)值是不由系統(tǒng)出具的，而由Excel表建立公式在系統(tǒng)外產(chǎn)生；并且可以將單個設(shè)備的兩欄值在Excel中相加，得到最終財務(wù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的值內(nèi)容：按照“土設(shè)土建備”中的參結(jié)構(gòu)數(shù)分析：SAP系統(tǒng)中沒有相

值應(yīng)，數(shù)建值議，需要由GIS加系統(tǒng)入，導(dǎo)導(dǎo)入入設(shè)時備同名時稱導(dǎo)時入同時導(dǎo)入解決方案：建議從GIS系統(tǒng)導(dǎo)入直接到相應(yīng)的”外表中，可以取數(shù)或手工取數(shù)安裝機械設(shè)備一覽表（表5）：此報表是為了通過GIS設(shè)備列表進(jìn)行財務(wù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)操作依據(jù)所必須的一張中間表，部分可以從系統(tǒng)出具，部分需要手工填寫安裝機械設(shè)備一覽表竣建05-2表單位：元欄行次次機械設(shè)備名稱(按固定資產(chǎn)

填列)固定資產(chǎn)子資產(chǎn)固定資產(chǎn)規(guī)格型號供應(yīng)單位制造廠安裝部位或使用者計量單位數(shù)量設(shè)備購置費安裝費用攤?cè)胭M用移交

資產(chǎn)價值備注12345678910＝7＋8＋912一、安裝部分1設(shè)備1內(nèi)容：按照“安土裝建”下細(xì)分”設(shè)單備項工“,并一一對應(yīng)固定資產(chǎn)信息分是析從：”設(shè)備 “是從GIS導(dǎo)入的，并對應(yīng)固定資產(chǎn)信息解決方案：從GIS系統(tǒng)導(dǎo)入直接到相應(yīng)的”外表中，可以取數(shù)內(nèi)容：GIS設(shè)備采購的實際值分析：同“中間表1”中的“安裝工程費”欄位和“設(shè)備購置費”欄位解決方案：同“中間表1”中的“安裝工程費”欄位和“設(shè)備購置費”欄位日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（七）竣建05-3表單位：元不需安裝機械設(shè)備一覽表（表6）：此報表中需填寫內(nèi)容均為使用項目 但不結(jié)算到項目中的資產(chǎn)，是由具體的運行單位提供的，因此在系統(tǒng)中沒有任何記錄。建議由運行單位提供不需要安裝機械設(shè)備、工器具及家具一覽表欄行次次資產(chǎn)名稱規(guī)格型號供應(yīng)單位、制造廠所在部位或使用者計量單位數(shù)量移交

資產(chǎn)價值其

中備

注屬固定資產(chǎn)屬流動資產(chǎn)123456789101-日期:2020/11/13工程決算報表詳細(xì)分析（八）移交資產(chǎn)一覽表（表7）：此報表為前面報表的匯總表，因此建議由財務(wù)部由Excel表在系統(tǒng)外表間取數(shù)得到。欄次行次資產(chǎn)名稱建筑工程費設(shè)

備購置費安裝工程費其他費用交付資產(chǎn)合計分?jǐn)傆嬋胫苯有纬傻馁Y產(chǎn)小計1234567=5＋68=2+3+4+71一、固定資產(chǎn)-------21、建筑物--32、房屋--43、安裝的機械設(shè)備--54、不需要安裝的機械設(shè)備--65、工器具--76、家具--87、移交生產(chǎn)的庫存設(shè)備--910二、流動資產(chǎn)-------111、工器具--122、家具--133、鋪底流動--144、移交生產(chǎn)的庫存材料--155、移交生產(chǎn)的其他結(jié)余--1617三、無形資產(chǎn)-------181、--192、--2021四、遞延資產(chǎn)-------221、--232、--243、--2526移交生產(chǎn)的資產(chǎn)總值-------日期:2020/11/13工程決算流程針對工程決算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)工程決算詳細(xì)步驟分析工程決算匯總及涉及的開發(fā)工作工程決算對GIS系統(tǒng)接口的要求日期:2020/11/13工程決算匯總通過上面的工程決算報告每張表的分析后，我將分析的結(jié)果和最終出具方式進(jìn)行如下匯總：報表名稱出具方式備注表1.工程竣工決算概況表項目經(jīng)理手工填寫匯總表表2.工程竣工決算一覽表工程部SAP系統(tǒng)出具必須要求縱列固定（需確認(rèn)）－附件2表3.其他費用明細(xì)表工程部SAP系統(tǒng)出具結(jié)合財務(wù)部手工出具表4.房屋建筑物一覽表工程部SAP系統(tǒng)出具結(jié)合財務(wù)部Excel自動分?jǐn)傂枰谙到y(tǒng)中挑選設(shè)備物料對應(yīng)（責(zé)待定）表5.安裝機械設(shè)備一覽表工程部SAP系統(tǒng)出具結(jié)合財務(wù)部Excel自動分?jǐn)傂枰谙到y(tǒng)中挑選設(shè)備物料對應(yīng)（責(zé)待定）表6.不需安裝一覽表運行單位手工出具只有運行單位有數(shù)據(jù)表7.移交資產(chǎn)一覽表財務(wù)部系統(tǒng)外Excel表間取數(shù)其他表的匯總表中間表1.工程決算物料組件價值表項目經(jīng)理SAP系統(tǒng)出具結(jié)合Excel自動計算必須要求縱列固定（需確認(rèn)）－附件2日期:2020/11/13工程決算開發(fā)工作通過上面的工程決算報告每張表的分析后，開發(fā)的工作量匯總?cè)缦拢簣蟊砻Q開發(fā)工作備注表