貸款新規(guī)與信貸實(shí)務(wù)操作課件

貸款新規(guī)與信貸實(shí)務(wù)操作

二0一一年九月1貸款新規(guī)與信貸實(shí)務(wù)操作1目錄一、貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、貸款新規(guī)實(shí)踐中的操作要點(diǎn)三、貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作2目錄一、貸款新規(guī)知識(shí)回顧2第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧一、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要條款:

（一）“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要內(nèi)容：三個(gè)辦法一個(gè)指引包括《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理辦法》《個(gè)人貸款管理辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》。《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2009年7月23日《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2010年2月12日《個(gè)人貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2010年2月12日《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》出臺(tái)時(shí)間2009年10月18日

3第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧一、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要條第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）主要條款：

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等部分，從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對(duì)現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。4第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）主要條款：4第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！读鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本外幣貸款”。5第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！秱€(gè)人貸款管理暫行辦法》明確“個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款”，這是我國(guó)出臺(tái)的第一部個(gè)人貸款管理的法規(guī)，強(qiáng)化了貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要求嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭上保證個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量?！俄?xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共二十二條。

6第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心要義：“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義完全一致，其思想精髓完全相同，可以歸結(jié)為“七大原則、三大精髓”。七大原則具體為全流程管理原則、誠(chéng)信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則和罰則約束原則；三大精髓具體為全流程管理、協(xié)議承諾和實(shí)貸實(shí)付。7第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心要第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三大精髓全流程管理協(xié)議承諾實(shí)貸實(shí)付8第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三大精髓全流程管理協(xié)議承諾實(shí)貸實(shí)第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧1、全流程管理側(cè)重于貸款管理：固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款及個(gè)人貸款，均經(jīng)過(guò)從借款人申請(qǐng)貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過(guò)程?；拘刨J業(yè)務(wù)流程：貸款申請(qǐng)→受理與調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置目的：（1）實(shí)現(xiàn)貸款精細(xì)化管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，保證貸款資金安全，維護(hù)自身合法權(quán)益。（2）避免貸款管理“重貸前、輕貸后”，業(yè)務(wù)激勵(lì)“重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量”，風(fēng)險(xiǎn)防控“重眼前、輕長(zhǎng)遠(yuǎn)”及貸款用途“挪用”的問(wèn)題發(fā)生。

9第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧1、全流程管理側(cè)重于貸款管理：固第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧2、“協(xié)議承諾”側(cè)重于合同條款。其原則要求作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過(guò)簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。3、“實(shí)貸實(shí)付”側(cè)重于貸款管理和操作。具體是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)貸實(shí)付是貸款新規(guī)實(shí)際操作中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。10第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧2、“協(xié)議承諾”側(cè)重于第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義的共同點(diǎn)及側(cè)重點(diǎn):（一）共同點(diǎn)：

1、實(shí)現(xiàn)了貸款“全流程”、“精細(xì)化”的管理；2、支付方式的變革:采用“受托支付”和“自主支付”；核心要義全流程精細(xì)化支付方式受托支付自主支付11第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）側(cè)重點(diǎn)：

1、固定資產(chǎn)貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目資本金到位情況和項(xiàng)目進(jìn)度的監(jiān)控；2、流動(dòng)資金貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)對(duì)流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算；3、個(gè)人貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)貸前面談和合同面簽制度；4、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引:強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目不同階段風(fēng)險(xiǎn)的控制和對(duì)項(xiàng)目工程進(jìn)度的鑒證。12第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）側(cè)重點(diǎn)：12第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)前言：貸款新規(guī)的“三大精髓”中，全流程管理側(cè)重于管理層面，即區(qū)縣聯(lián)社、信用社對(duì)貸款的管理水平;協(xié)議承諾側(cè)重于外部層面（相對(duì)于區(qū)縣聯(lián)社而言）,省聯(lián)社修改的合同文本基本已經(jīng)能滿足協(xié)議承諾的需要，而真正涉及操作層面的主要是“實(shí)貸實(shí)付”。13第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)前言：貸第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)一、實(shí)貸實(shí)付的定義：“實(shí)貸實(shí)付”指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。14第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)一、實(shí)貸實(shí)付的定第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)二、自主支付和受托支付：（一）自主支付：借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。自主支付不受“T+0”，“T+1”的限制15第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)二、自主支付和受托支付：15第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）受托支付：受托支付：貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。受托支付條件：《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》:對(duì)單筆支付金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元的必須采取受托支付；16第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）受托支付：16第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》對(duì)支付對(duì)象明確且單筆支付金額在50萬(wàn)元以上（含）的流動(dòng)資金貸款，必須采用貸款人受托支付方式；《個(gè)人貸款管理暫行辦法》對(duì)于貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣的；借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣的；(實(shí)踐中注意交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式)17第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)《流動(dòng)資金貸款管理暫行第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)三、實(shí)踐中受托支付的審查要點(diǎn)：（一）貸款支付方式的確定：1、通過(guò)貸款用途判定：2、通過(guò)交易金額判定：3、通過(guò)交易對(duì)手判定：對(duì)于滿足受托支付條件的，除了審查交易對(duì)手的真實(shí)性外，應(yīng)重視交易合同的審查。在實(shí)踐中交易合同審查是堅(jiān)持“實(shí)貸實(shí)付”的核心。18第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)三、實(shí)踐中受托支付的審查要點(diǎn)第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）交易合同的審查：1、合同分類：根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》，合同主要品種有買賣合同、供應(yīng)合同（電、水、氣、熱力合同），租賃合同、承攬合同、建設(shè)工程合同、運(yùn)輸合同、保管合同、倉(cāng)儲(chǔ)合同、委托合同等。流動(dòng)資金貸款常見的有買賣合同、供應(yīng)合同;固定資產(chǎn)、項(xiàng)目融資貸款常見的有建設(shè)工程合同，個(gè)人貸款常見的有裝修合同、承攬合同（消費(fèi)類、經(jīng)營(yíng)性貸款）。19第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）交易合同的審查：19第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)

2、交易合同訂立應(yīng)采取書面形式。一般條款應(yīng)包括：一、當(dāng)事人的名稱或姓名和住所；二、標(biāo)的；三、數(shù)量；四、質(zhì)量；五、價(jià)款或報(bào)酬；六、履約期限、地點(diǎn)和方式；七、違約責(zé)任；八、解決爭(zhēng)議的方法；20第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)2、交易合同訂立應(yīng)采取書面第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)

3、交易合同審查要點(diǎn)：（一）核查合同原件，是否真實(shí)、完整；（完成合同審核后應(yīng)加蓋與原件核對(duì)無(wú)誤章）（二）核查合同交易范圍，是否符合借款人與交易對(duì)手經(jīng)營(yíng)范圍，需資質(zhì)認(rèn)定的，應(yīng)當(dāng)提供資質(zhì)認(rèn)定證書；（三）核查合同內(nèi)容，是否符合交易的邏輯；（四）核查現(xiàn)場(chǎng)，是否具備付款條件、時(shí)間、金額。21第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)3、交易合同審查要點(diǎn)：21第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)4、交易合同的變更根據(jù)《合同法》規(guī)定，當(dāng)事人協(xié)商一致可以變更合同；當(dāng)事人對(duì)合同變更內(nèi)容約定不明確的，推定為未變更。債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人，除限制性條款（合同性質(zhì)、當(dāng)事人約定、法律法規(guī)規(guī)定）外，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。

22第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)4、交易合同的變更22第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（三）貸款支付操作要點(diǎn)：1、及時(shí)收集相關(guān)交易憑證：A、固定資產(chǎn)及項(xiàng)目融資貸款：發(fā)放時(shí)：（1）施工合同；（2）自有資金到位證明或已投入證明；（3）提款申請(qǐng)書（一次性提取，分次提取）；對(duì)于項(xiàng)目融資或固定資產(chǎn)貸款應(yīng)附相關(guān)決算或達(dá)到付款條件的證明材料；（4）支付委托書；（5）提款憑證(支付時(shí)電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票等憑證)；23第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（三）貸款支付操作要點(diǎn)：23第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)案例：《建設(shè)工程合同》合同法要求：發(fā)包人可以與勘察人、設(shè)計(jì)人、施工人訂立勘察、設(shè)計(jì)、施工承包合同，也可以與總承包人訂立建設(shè)工程合同。建設(shè)工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由承包人自行完成。施工合同內(nèi)容包括工程范圍、建設(shè)工期、中間交工工程的開工和竣工時(shí)間、工程質(zhì)量、工程造價(jià)、技術(shù)交付時(shí)間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任、撥款和結(jié)算、竣工驗(yàn)收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款。24第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)案例：《建設(shè)工程合同》24第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)作為受托支付審查重點(diǎn)應(yīng)在開、竣工時(shí)間，撥款和結(jié)算，質(zhì)保金繳納等環(huán)節(jié)，尤其對(duì)于撥款和結(jié)算，涉及到受托支付是否能夠體現(xiàn)按進(jìn)度付款。實(shí)踐中，我們要防止借款人采取“大頭小尾”，“小頭大尾”合同支付信貸資金，防范借款人采取虛假的交易合同人為逃避受托支付；25第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)作為受托支付審查重點(diǎn)應(yīng)在開、第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)B、流動(dòng)資金貸款：發(fā)放時(shí)：（1）按照流動(dòng)資金貸款管理辦法，對(duì)申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的應(yīng)測(cè)算借款人流動(dòng)資金缺口。（詳見流動(dòng)資金測(cè)算表）需要關(guān)注的是預(yù)計(jì)年銷售收入增長(zhǎng)率、借款人自有資金（非負(fù)債性資金）、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款等3個(gè)指標(biāo)測(cè)算。尤其對(duì)于預(yù)計(jì)年銷售收入增長(zhǎng)率，應(yīng)當(dāng)結(jié)合借款人前兩年的銷售收入增長(zhǎng)率，測(cè)算出借款人真正的流動(dòng)資金貸款需求量。26第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)B、流動(dòng)資金貸款：26第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（2）交易合同（供貨、供銷合同上游客戶）；（3）提款申請(qǐng)書；（4）支付委托書；（5）提款憑證(支付時(shí)電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票等憑證)；發(fā)放后：（1）原材料入庫(kù)單、交易發(fā)票、收據(jù)等證明交易完成的憑證（注意區(qū)分自主支付和受托支付）；（2）資金回籠賬戶流水（按月或按季）；27第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（2）交易合同（供貨、供銷合第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)C、個(gè)人貸款：發(fā)放時(shí)：（1）面談?dòng)涗洠簭?qiáng)調(diào)貸前調(diào)查對(duì)借款人提供資料審核外，應(yīng)要求和借款人談話，并作出面談?dòng)涗?。重點(diǎn)是通過(guò)面談進(jìn)一步核實(shí)借款人身份，借款用途，還款來(lái)源，收入狀況等，杜絕借、冒名貸款；（面談備忘錄）（2）面簽資料（消費(fèi)類、經(jīng)營(yíng)類）；《借款合同》、《擔(dān)保合同》等借款、擔(dān)保事宜面簽（留存影像資料）（3）區(qū)分借款用途,若達(dá)到受托支付條件應(yīng)提供相關(guān)采購(gòu)合同、承包合同等；（4）提款申請(qǐng)書；（5）支付委托書；（符合受托支付要求）28第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)C、個(gè)人貸款：28第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)發(fā)放后：1、自主支付的，由借款人提供自主支付的貸款資金使用的證明,一般要求在交易實(shí)現(xiàn)后7日內(nèi)提供；2、受托支付的，提供交易發(fā)票、收據(jù)，對(duì)于裝修、經(jīng)營(yíng)性貸款必要時(shí)可以隨貸后檢查留存裝修購(gòu)料清單、貸后檢查影像資料，經(jīng)營(yíng)性購(gòu)固定資產(chǎn)（裝載機(jī)、挖掘機(jī)）等需提供交易發(fā)票、資產(chǎn)權(quán)屬過(guò)戶證明等交易資料；要求：對(duì)于貸款發(fā)放時(shí)和發(fā)放后的相關(guān)憑證，如：付款憑證、固定資產(chǎn)貸款及項(xiàng)目融資貸款項(xiàng)目決算書、庫(kù)存單、稅票等證明交易實(shí)現(xiàn)的憑證及時(shí)納入貸款檢查資料，作為信貸檔案妥善保管。29第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)發(fā)放后：29第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)操作要點(diǎn)：1、及時(shí)通過(guò)內(nèi)部收集從借款人賬戶到交易對(duì)手的轉(zhuǎn)賬憑證，將憑證作為交易合同的附件；2、在貸后7日或15日內(nèi)，跟蹤向借款人索取外部交易實(shí)現(xiàn)的相關(guān)憑證，如固定資產(chǎn)貸款及項(xiàng)目融資貸款項(xiàng)目決算書、庫(kù)存單、稅票等證明交易實(shí)現(xiàn)的憑證；30第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)操作要點(diǎn)：30一、關(guān)于崗位設(shè)置和要求：（一）崗位設(shè)置及要求：“三個(gè)辦法一個(gè)指引”規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付審核。信用社、分社設(shè)立放款執(zhí)行崗位，包括發(fā)放崗和支付審查崗，信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)分別對(duì)應(yīng)的是出賬審查員和支付審核員角色。貸款發(fā)放崗負(fù)責(zé)初步審核信貸業(yè)務(wù)及借款主體是否合法、合規(guī)、有效，發(fā)放與支付是否符合貸款審批意見；（客戶經(jīng)理）第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作31一、關(guān)于崗位設(shè)置和要求：第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作貸款支付審查崗負(fù)責(zé)對(duì)上述審核范圍進(jìn)行復(fù)核，具有發(fā)放與支付的最終審核權(quán)，支付崗一般由網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)兼任。32第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作32第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)

二、實(shí)際操作流程及審查要點(diǎn)：（1）自主支付操作流程：自主支付的貸款流程分為3個(gè)環(huán)節(jié)：業(yè)務(wù)出賬/貸款發(fā)放前的審查--業(yè)務(wù)出賬/貸款發(fā)放--監(jiān)督核查。（2）受托支付操作流程：受托支付的貸款流程分為6個(gè)環(huán)節(jié)：貸款發(fā)放前的審查--貸款發(fā)放--申請(qǐng)?zhí)峥?-提款前的審核--貸款支付--監(jiān)督核查。33第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)二、實(shí)際操作第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)按照省聯(lián)社相關(guān)貸款管理辦法，農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、富秦家樂(lè)卡貸款默認(rèn)的支付方式是自主支付，委托貸款、票據(jù)融資、銀行承兌匯票不確認(rèn)支付方式。34第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)二、社團(tuán)貸款操作要點(diǎn)：（一）資金劃撥：社團(tuán)貸款的主要操作在牽頭社，即主辦社，社團(tuán)貸款主辦社根據(jù)客戶的提款申請(qǐng)內(nèi)容，對(duì)提款資料審核后確認(rèn)支付方式，書面通知參與社提請(qǐng)發(fā)放，書面通知中應(yīng)明確告知參與社本次發(fā)放金額、支付方式等相關(guān)內(nèi)容，并附對(duì)應(yīng)金額的借款人交易對(duì)手相關(guān)信息，具體支付控制由主辦社進(jìn)行人工控制。實(shí)踐中，我們多采取《社團(tuán)貸款資金劃撥函》的形式進(jìn)行。35第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)二、社團(tuán)貸款操第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)（二）賬戶管理：社團(tuán)貸款主辦社必須要求借款人開立專用賬戶（資金歸集戶）進(jìn)行貸款資金管理。社團(tuán)貸款參與社發(fā)放存款帳號(hào)可維護(hù)為借款人在主辦社開立的專用賬戶，核心系統(tǒng)發(fā)放時(shí)可直接將貸款資金通過(guò)清算平臺(tái)存入該賬戶。36第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)（二）賬戶管理第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)參與社發(fā)放社團(tuán)貸款應(yīng)按照主辦社書面通知內(nèi)容提請(qǐng)放貸，將貸款資金直接轉(zhuǎn)入主辦社借款人專用賬戶。社團(tuán)貸款支付方式最終應(yīng)由主辦社確定。37第三部分貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作要點(diǎn)參與社發(fā)放社團(tuán)謝謝38謝謝38貸款新規(guī)與信貸實(shí)務(wù)操作

二0一一年九月39貸款新規(guī)與信貸實(shí)務(wù)操作1目錄一、貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、貸款新規(guī)實(shí)踐中的操作要點(diǎn)三、貸款新規(guī)在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作40目錄一、貸款新規(guī)知識(shí)回顧2第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧一、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要條款:

（一）“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要內(nèi)容：三個(gè)辦法一個(gè)指引包括《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理辦法》《個(gè)人貸款管理辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2009年7月23日《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2010年2月12日《個(gè)人貸款管理暫行辦法》出臺(tái)時(shí)間2010年2月12日《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》出臺(tái)時(shí)間2009年10月18日

41第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧一、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”主要條第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）主要條款：

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等部分，從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對(duì)現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。42第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）主要條款：4第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！读鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本外幣貸款”。43第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！秱€(gè)人貸款管理暫行辦法》明確“個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款”，這是我國(guó)出臺(tái)的第一部個(gè)人貸款管理的法規(guī)，強(qiáng)化了貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要求嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭上保證個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量?！俄?xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共二十二條。

44第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心要義：“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義完全一致，其思想精髓完全相同，可以歸結(jié)為“七大原則、三大精髓”。七大原則具體為全流程管理原則、誠(chéng)信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則和罰則約束原則；三大精髓具體為全流程管理、協(xié)議承諾和實(shí)貸實(shí)付。45第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧二、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心要第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三大精髓全流程管理協(xié)議承諾實(shí)貸實(shí)付46第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三大精髓全流程管理協(xié)議承諾實(shí)貸實(shí)第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧1、全流程管理側(cè)重于貸款管理：固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款及個(gè)人貸款，均經(jīng)過(guò)從借款人申請(qǐng)貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過(guò)程?；拘刨J業(yè)務(wù)流程：貸款申請(qǐng)→受理與調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置目的：（1）實(shí)現(xiàn)貸款精細(xì)化管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，保證貸款資金安全，維護(hù)自身合法權(quán)益。（2）避免貸款管理“重貸前、輕貸后”，業(yè)務(wù)激勵(lì)“重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量”，風(fēng)險(xiǎn)防控“重眼前、輕長(zhǎng)遠(yuǎn)”及貸款用途“挪用”的問(wèn)題發(fā)生。

47第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧1、全流程管理側(cè)重于貸款管理：固第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧2、“協(xié)議承諾”側(cè)重于合同條款。其原則要求作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過(guò)簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。3、“實(shí)貸實(shí)付”側(cè)重于貸款管理和操作。具體是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)貸實(shí)付是貸款新規(guī)實(shí)際操作中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。48第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧2、“協(xié)議承諾”側(cè)重于第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義的共同點(diǎn)及側(cè)重點(diǎn):（一）共同點(diǎn)：

1、實(shí)現(xiàn)了貸款“全流程”、“精細(xì)化”的管理；2、支付方式的變革:采用“受托支付”和“自主支付”；核心要義全流程精細(xì)化支付方式受托支付自主支付49第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧三、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”核心要義第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）側(cè)重點(diǎn)：

1、固定資產(chǎn)貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目資本金到位情況和項(xiàng)目進(jìn)度的監(jiān)控；2、流動(dòng)資金貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)對(duì)流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算；3、個(gè)人貸款管理辦法:強(qiáng)調(diào)貸前面談和合同面簽制度；4、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引:強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目不同階段風(fēng)險(xiǎn)的控制和對(duì)項(xiàng)目工程進(jìn)度的鑒證。50第一部分貸款新規(guī)知識(shí)回顧（二）側(cè)重點(diǎn)：12第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)前言：貸款新規(guī)的“三大精髓”中，全流程管理側(cè)重于管理層面，即區(qū)縣聯(lián)社、信用社對(duì)貸款的管理水平;協(xié)議承諾側(cè)重于外部層面（相對(duì)于區(qū)縣聯(lián)社而言）,省聯(lián)社修改的合同文本基本已經(jīng)能滿足協(xié)議承諾的需要，而真正涉及操作層面的主要是“實(shí)貸實(shí)付”。51第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)前言：貸第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)一、實(shí)貸實(shí)付的定義：“實(shí)貸實(shí)付”指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。52第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)一、實(shí)貸實(shí)付的定第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)二、自主支付和受托支付：（一）自主支付：借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。自主支付不受“T+0”，“T+1”的限制53第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)二、自主支付和受托支付：15第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）受托支付：受托支付：貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。受托支付條件：《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》:對(duì)單筆支付金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元的必須采取受托支付；54第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）受托支付：16第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》對(duì)支付對(duì)象明確且單筆支付金額在50萬(wàn)元以上（含）的流動(dòng)資金貸款，必須采用貸款人受托支付方式；《個(gè)人貸款管理暫行辦法》對(duì)于貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣的；借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣的；(實(shí)踐中注意交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式)55第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)《流動(dòng)資金貸款管理暫行第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)三、實(shí)踐中受托支付的審查要點(diǎn)：（一）貸款支付方式的確定：1、通過(guò)貸款用途判定：2、通過(guò)交易金額判定：3、通過(guò)交易對(duì)手判定：對(duì)于滿足受托支付條件的，除了審查交易對(duì)手的真實(shí)性外，應(yīng)重視交易合同的審查。在實(shí)踐中交易合同審查是堅(jiān)持“實(shí)貸實(shí)付”的核心。56第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)三、實(shí)踐中受托支付的審查要點(diǎn)第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）交易合同的審查：1、合同分類：根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》，合同主要品種有買賣合同、供應(yīng)合同（電、水、氣、熱力合同），租賃合同、承攬合同、建設(shè)工程合同、運(yùn)輸合同、保管合同、倉(cāng)儲(chǔ)合同、委托合同等。流動(dòng)資金貸款常見的有買賣合同、供應(yīng)合同;固定資產(chǎn)、項(xiàng)目融資貸款常見的有建設(shè)工程合同，個(gè)人貸款常見的有裝修合同、承攬合同（消費(fèi)類、經(jīng)營(yíng)性貸款）。57第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（二）交易合同的審查：19第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)

2、交易合同訂立應(yīng)采取書面形式。一般條款應(yīng)包括：一、當(dāng)事人的名稱或姓名和住所；二、標(biāo)的；三、數(shù)量；四、質(zhì)量；五、價(jià)款或報(bào)酬；六、履約期限、地點(diǎn)和方式；七、違約責(zé)任；八、解決爭(zhēng)議的方法；58第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)2、交易合同訂立應(yīng)采取書面第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)

3、交易合同審查要點(diǎn)：（一）核查合同原件，是否真實(shí)、完整；（完成合同審核后應(yīng)加蓋與原件核對(duì)無(wú)誤章）（二）核查合同交易范圍，是否符合借款人與交易對(duì)手經(jīng)營(yíng)范圍，需資質(zhì)認(rèn)定的，應(yīng)當(dāng)提供資質(zhì)認(rèn)定證書；（三）核查合同內(nèi)容，是否符合交易的邏輯；（四）核查現(xiàn)場(chǎng)，是否具備付款條件、時(shí)間、金額。59第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)3、交易合同審查要點(diǎn)：21第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)4、交易合同的變更根據(jù)《合同法》規(guī)定，當(dāng)事人協(xié)商一致可以變更合同；當(dāng)事人對(duì)合同變更內(nèi)容約定不明確的，推定為未變更。債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人，除限制性條款（合同性質(zhì)、當(dāng)事人約定、法律法規(guī)規(guī)定）外，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。

60第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)4、交易合同的變更22第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（三）貸款支付操作要點(diǎn)：1、及時(shí)收集相關(guān)交易憑證：A、固定資產(chǎn)及項(xiàng)目融資貸款：發(fā)放時(shí)：（1）施工合同；（2）自有資金到位證明或已投入證明；（3）提款申請(qǐng)書（一次性提取，分次提取）；對(duì)于項(xiàng)目融資或固定資產(chǎn)貸款應(yīng)附相關(guān)決算或達(dá)到付款條件的證明材料；（4）支付委托書；（5）提款憑證(支付時(shí)電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票等憑證)；61第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（三）貸款支付操作要點(diǎn)：23第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)案例：《建設(shè)工程合同》合同法要求：發(fā)包人可以與勘察人、設(shè)計(jì)人、施工人訂立勘察、設(shè)計(jì)、施工承包合同，也可以與總承包人訂立建設(shè)工程合同。建設(shè)工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由承包人自行完成。施工合同內(nèi)容包括工程范圍、建設(shè)工期、中間交工工程的開工和竣工時(shí)間、工程質(zhì)量、工程造價(jià)、技術(shù)交付時(shí)間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任、撥款和結(jié)算、竣工驗(yàn)收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款。62第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)案例：《建設(shè)工程合同》24第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)作為受托支付審查重點(diǎn)應(yīng)在開、竣工時(shí)間，撥款和結(jié)算，質(zhì)保金繳納等環(huán)節(jié)，尤其對(duì)于撥款和結(jié)算，涉及到受托支付是否能夠體現(xiàn)按進(jìn)度付款。實(shí)踐中，我們要防止借款人采取“大頭小尾”，“小頭大尾”合同支付信貸資金，防范借款人采取虛假的交易合同人為逃避受托支付；63第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)作為受托支付審查重點(diǎn)應(yīng)在開、第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)B、流動(dòng)資金貸款：發(fā)放時(shí)：（1）按照流動(dòng)資金貸款管理辦法，對(duì)申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的應(yīng)測(cè)算借款人流動(dòng)資金缺口。（詳見流動(dòng)資金測(cè)算表）需要關(guān)注的是預(yù)計(jì)年銷售收入增長(zhǎng)率、借款人自有資金（非負(fù)債性資金）、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款等3個(gè)指標(biāo)測(cè)算。尤其對(duì)于預(yù)計(jì)年銷售收入增長(zhǎng)率，應(yīng)當(dāng)結(jié)合借款人前兩年的銷售收入增長(zhǎng)率，測(cè)算出借款人真正的流動(dòng)資金貸款需求量。64第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)B、流動(dòng)資金貸款：26第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（2）交易合同（供貨、供銷合同上游客戶）；（3）提款申請(qǐng)書；（4）支付委托書；（5）提款憑證(支付時(shí)電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票等憑證)；發(fā)放后：（1）原材料入庫(kù)單、交易發(fā)票、收據(jù)等證明交易完成的憑證（注意區(qū)分自主支付和受托支付）；（2）資金回籠賬戶流水（按月或按季）；65第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)（2）交易合同（供貨、供銷合第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)C、個(gè)人貸款：發(fā)放時(shí)：（1）面談?dòng)涗洠簭?qiáng)調(diào)貸前調(diào)查對(duì)借款人提供資料審核外，應(yīng)要求和借款人談話，并作出面談?dòng)涗?。重點(diǎn)是通過(guò)面談進(jìn)一步核實(shí)借款人身份，借款用途，還款來(lái)源，收入狀況等，杜絕借、冒名貸款；（面談備忘錄）（2）面簽資料（消費(fèi)類、經(jīng)營(yíng)類）；《借款合同》、《擔(dān)保合同》等借款、擔(dān)保事宜面簽（留存影像資料）（3）區(qū)分借款用途,若達(dá)到受托支付條件應(yīng)提供相關(guān)采購(gòu)合同、承包合同等；（4）提款申請(qǐng)書；（5）支付委托書；（符合受托支付要求）66第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)C、個(gè)人貸款：28第二部分貸款新規(guī)實(shí)際操作要點(diǎn)發(fā)放后：1、自主支付的，由借款人提供自主支付的貸款資金使用的證明,一般要求在交易實(shí)現(xiàn)后7日內(nèi)提供；2、受托支付的，提供交易發(fā)票、收據(jù)，對(duì)于裝修、經(jīng)營(yíng)性貸款必要時(shí)可以隨貸后檢查留存裝修購(gòu)料清單、貸后檢查影像資料，經(jīng)營(yíng)性購(gòu)固定資產(chǎn)（裝載機(jī)、挖掘機(jī)）等需提供交易發(fā)票、資產(chǎn)權(quán)屬過(guò)戶證明等交易資料；要求：對(duì)于貸款發(fā)放時(shí)和發(fā)放后的相關(guān)憑證，如：付款憑證、固定資產(chǎn)貸款及項(xiàng)目融資貸款項(xiàng)目決算書、庫(kù)存單、稅票等證明交易實(shí)現(xiàn)的憑證及時(shí)納入貸款檢查資料，作為信貸檔案妥善保管。67第