業(yè)務(wù)功能分析與業(yè)務(wù)流程分析課件

第二節(jié)管理業(yè)務(wù)調(diào)查1第二節(jié)管理業(yè)務(wù)調(diào)查16.2管理業(yè)務(wù)調(diào)查管理業(yè)務(wù)調(diào)查主要包括：組織結(jié)構(gòu)分析、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析、業(yè)務(wù)功能分析和業(yè)務(wù)流程調(diào)查。組織結(jié)構(gòu)分析：通過組織結(jié)構(gòu)圖來實(shí)現(xiàn)的．是將調(diào)查中所了解的組織結(jié)構(gòu)具體地描繪在圖上，作為后續(xù)分析和設(shè)計(jì)參考的依據(jù)。組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析：通過組織與業(yè)務(wù)關(guān)系圖來實(shí)現(xiàn)的，是利用系統(tǒng)調(diào)查中所掌握的資料著重反映管理業(yè)務(wù)過程與組織結(jié)構(gòu)之間的關(guān)系，它是后續(xù)分析和設(shè)計(jì)新系統(tǒng)的基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)功能分析：把組織內(nèi)部各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)功能都用一張表的方式羅列出來，它是今后進(jìn)行功能數(shù)據(jù)分析、確定新系統(tǒng)擬實(shí)現(xiàn)的管理功能和分析建立管理數(shù)據(jù)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)流程調(diào)查：通過業(yè)務(wù)流程圖來反映組織的業(yè)務(wù)過程。它包括各環(huán)節(jié)的處理業(yè)務(wù)、信息來源、處理方法、計(jì)算方法、信息流經(jīng)去向、提供信息的時(shí)間和形態(tài)。26.2管理業(yè)務(wù)調(diào)查管理業(yè)務(wù)調(diào)查主要包括：組織結(jié)構(gòu)1、組織結(jié)構(gòu)分析通過組織結(jié)構(gòu)圖來實(shí)現(xiàn)的，是一張反映組織內(nèi)部之間隸屬關(guān)系的樹狀結(jié)構(gòu)圖（見圖1）。繪制組織結(jié)構(gòu)步驟：了解企業(yè)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及人員配置，畫出組織結(jié)構(gòu)圖了解企業(yè)上下級(jí)關(guān)系的組織結(jié)構(gòu)，畫出上下級(jí)關(guān)系組織結(jié)構(gòu)圖。說明：與企業(yè)生產(chǎn)．經(jīng)營(yíng)、管理密切相關(guān)的部門一定要反映全面、準(zhǔn)確。為了表明企業(yè)的運(yùn)行過程，往往也畫出企業(yè)物流和管理組織關(guān)系圖（見圖2）。31、組織結(jié)構(gòu)分析3圖1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖4圖1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖4圖2組織結(jié)構(gòu)與物流關(guān)系圖5圖2組織結(jié)構(gòu)與物流關(guān)系圖5廣州五十鈴客車有限公司組織結(jié)構(gòu)圖6廣州五十鈴客車有限公司組織結(jié)構(gòu)圖6天瑞集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)圖7天瑞集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)圖72、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析組織結(jié)構(gòu)圖反映了組織內(nèi)部和上下級(jí)關(guān)系。但是對(duì)于組織內(nèi)部各部分之間的聯(lián)系程度，組織各部分的主要業(yè)務(wù)職能和它們?cè)跇I(yè)務(wù)過程中所承擔(dān)的工作等等卻不能反映出來。這將會(huì)給后續(xù)的業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)流程分析和流程／數(shù)據(jù)分析（U/C矩陣分析）等等帶來困難。為了彌補(bǔ)這方面的不足，通常增設(shè)組織／業(yè)務(wù)關(guān)系圖（見表1）來反映組織各部分在承擔(dān)業(yè)務(wù)時(shí)的關(guān)系。

82、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析8計(jì)劃處供應(yīng)處財(cái)務(wù)處銷售處調(diào)度處技術(shù)處物資倉庫…………物資采購計(jì)劃制定×*√產(chǎn)品銷售計(jì)劃制定×*物資采購及入庫√*×√*生產(chǎn)組織√×*√……………..組織聯(lián)系程度業(yè)務(wù)其中：*表示該部門是相應(yīng)業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門；×表示該部門是相應(yīng)業(yè)務(wù)的輔助執(zhí)行部門；√表示該業(yè)務(wù)的執(zhí)行需要用到相應(yīng)管理部門的數(shù)據(jù)；空格表示該業(yè)務(wù)與對(duì)應(yīng)的組織無關(guān)。表1組織/業(yè)務(wù)關(guān)系9計(jì)劃處供應(yīng)處財(cái)務(wù)處銷售處調(diào)度處技術(shù)處物資倉庫…………物資采購3、業(yè)務(wù)功能分析在組織中，常常有這種情況，組織的各個(gè)部分并不能完整地反映該部分所包含的所有業(yè)務(wù)。當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大時(shí)，交叉管理的某些功能就要求獨(dú)立出來。于是以功能為準(zhǔn)繩進(jìn)行設(shè)計(jì)，使得系統(tǒng)將會(huì)對(duì)組織結(jié)構(gòu)的變化有一定的獨(dú)立性，將獲得較強(qiáng)的生命力。因此在分析組織結(jié)構(gòu)的時(shí)候，應(yīng)畫出業(yè)務(wù)功能圖。圖3是一張某銷售業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)功能圖。103、業(yè)務(wù)功能分析10銷售業(yè)務(wù)管理銷售計(jì)劃管理合同管理銷售核算與統(tǒng)計(jì)成品庫管理市場(chǎng)預(yù)測(cè)銷售歷史資料管理編制年度銷售大綱編制銷售計(jì)劃

合同有效性審查

合同執(zhí)行情況分析合同登記和變更銷售收入核算銷售利潤(rùn)核算銷售統(tǒng)計(jì)分析出入庫管理庫存統(tǒng)計(jì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)市場(chǎng)分析圖3業(yè)務(wù)功能分析圖11銷售業(yè)務(wù)管理銷售計(jì)劃管理合同管理銷售核算與統(tǒng)計(jì)成品庫管理市場(chǎng)4、業(yè)務(wù)流程分析（1）業(yè)務(wù)流程圖的繪制

在對(duì)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)和功能進(jìn)行分析時(shí)，需從一個(gè)實(shí)際業(yè)務(wù)流程的角度將系統(tǒng)調(diào)查中有關(guān)該業(yè)務(wù)流程的資料都串起來作進(jìn)一步的分析，業(yè)務(wù)流程分析可以幫助我們了解該業(yè)務(wù)的具體處理過程．發(fā)現(xiàn)和處理系統(tǒng)調(diào)查工作中的錯(cuò)誤和疏漏，修改和刪除原系統(tǒng)的不合理部分，在新系統(tǒng)基礎(chǔ)上優(yōu)化業(yè)務(wù)處理流程。業(yè)務(wù)流程分析我們通過業(yè)務(wù)流程圖來表示。124、業(yè)務(wù)流程分析（1）業(yè)務(wù)流程圖的繪制12①概念業(yè)務(wù)流程圖(transactionflowdiagram,簡(jiǎn)稱TFD)，就是用一些規(guī)定的符號(hào)及連線來表示某個(gè)具體業(yè)務(wù)處理過程，用盡可能少，盡可能簡(jiǎn)單的方法來描述業(yè)務(wù)處理過程的方法。業(yè)務(wù)流程圖的繪制基本上按照業(yè)務(wù)的實(shí)際處理步驟和過程繪制。有關(guān)業(yè)務(wù)流程圖的畫法，目前尚不太統(tǒng)一。但若仔細(xì)分析，就會(huì)發(fā)現(xiàn)它們都是大同小異，只是在一些具體的規(guī)定和所用的圖形符號(hào)方面有些不同．而在準(zhǔn)確明了地反映業(yè)務(wù)流程方面是非常一致的。13①概念13②基本符號(hào)業(yè)務(wù)流程圖的基本圖形符號(hào)非常簡(jiǎn)單，只有6個(gè)。有關(guān)6個(gè)符號(hào)的內(nèi)部解釋則可直接用文字標(biāo)于圖內(nèi)。這6個(gè)符號(hào)所代表的內(nèi)容與信息系統(tǒng)最基本的處理功能一一對(duì)應(yīng)。如在圖所示中。14②基本符號(hào)14業(yè)務(wù)處理單位業(yè)務(wù)處理功能描述表格/報(bào)表/單據(jù)數(shù)據(jù)/文檔存儲(chǔ)收集統(tǒng)計(jì)文檔信息傳遞過程15業(yè)務(wù)處理單位業(yè)務(wù)處理功能描述表格/報(bào)表/單據(jù)數(shù)據(jù)/文檔存儲(chǔ)收③繪制業(yè)務(wù)流程圖根據(jù)所提供的背景資料繪制業(yè)務(wù)流程圖某企業(yè)“物資采購計(jì)劃制定及審批”業(yè)務(wù)的處理過程是：上一年末各分廠制定出本分廠的“物資需求計(jì)劃表”。這些物資計(jì)劃表經(jīng)供應(yīng)處計(jì)劃科審核后由物資供應(yīng)處的綜合管理科在每年的1月1日前將各分廠提交的年物資需求計(jì)劃表按物資品種進(jìn)行匯總后得到新一年的“物資需求總表”，該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種物資的年采購計(jì)劃量并最后形成全廠新一年的“物資采購計(jì)劃”。16③繪制業(yè)務(wù)流程圖16附注：①供應(yīng)處計(jì)劃科對(duì)各分廠需求計(jì)劃表的審核方式為：依據(jù)計(jì)劃處制定的相應(yīng)分廠的“主生產(chǎn)計(jì)劃（即產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃）”及技術(shù)處提供的“生產(chǎn)用物資消耗定額”按公式：物資需求量=產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)量×物資消耗指標(biāo)計(jì)算出每一種產(chǎn)品所需物資的消耗量。然后按物資進(jìn)行歸納匯總得出該分廠每一種物資的需求總量。若得出的物資需求量與該分廠物資需求計(jì)劃表相符（如誤差不超過10%），則認(rèn)為合理，否則要與該分廠協(xié)商后才能完成審核工作。17附注：17②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及生產(chǎn)要求和可能的不可預(yù)計(jì)的物資消耗對(duì)物資需求量進(jìn)行修正。③供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算物資采購量所依據(jù)的模型為：物資采購計(jì)劃量=物資需求量+合理庫存量–當(dāng)前庫存量其中物資的“合理庫存量”和“當(dāng)前庫存量”由物資倉庫的“庫存臺(tái)帳”獲取。18②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及繪制步驟：（1）分步繪制依據(jù)：上一年末各分廠制定出本分廠的“物資需求計(jì)劃表”。這些物資計(jì)劃表經(jīng)供應(yīng)處計(jì)劃科審核后由物資供應(yīng)處的綜合管理科在每年的1月1日前將各分廠提交的年物資需求計(jì)劃表按物資品種進(jìn)行匯總后得到新一年的“物資需求總表”。繪制圖如下：各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表？？19繪制步驟：各分廠物資需求審核物資品種供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表合格的物資需求計(jì)劃表20各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表合格的該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種物資的年采購計(jì)劃量并最后形成全廠新一年的“物資采購計(jì)劃”。審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表21該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種（2）檢查局部依據(jù)附注①：供應(yīng)處計(jì)劃科對(duì)各分廠需求計(jì)劃表的審核方式為：依據(jù)計(jì)劃處制定的相應(yīng)分廠的“主生產(chǎn)計(jì)劃（即產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃）”及技術(shù)處提供的“生產(chǎn)用物資消耗定額”按公式：物資需求量=產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)量×物資消耗指標(biāo)計(jì)算出每一種產(chǎn)品所需物資的消耗量。然后按物資進(jìn)行歸納匯總得出該分廠每一種物資的需求總量。若得出的物資需求量與該分廠物資需求計(jì)劃表相符（如誤差不超過10%），則認(rèn)為合理，否則要與該分廠協(xié)商后才能完成審核工作。22（2）檢查局部22各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額23各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表計(jì)劃處各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額是否合理NY加上判斷的流程圖24各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表計(jì)劃處依據(jù)附注②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及生產(chǎn)要求和可能的不可預(yù)計(jì)的物資消耗對(duì)物資需求量進(jìn)行修正。依據(jù)附注③供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算物資采購量所依據(jù)的模型為：物資采購計(jì)劃量=物資需求量+合理庫存量–當(dāng)前庫存量其中物資的“合理庫存量”和“當(dāng)前庫存量”由物資倉庫的“庫存臺(tái)帳”獲取。25依據(jù)附注②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理25審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表物資倉庫庫存臺(tái)賬26審批計(jì)算每一種物資供應(yīng)處供應(yīng)處新一年的物資物資需求總表物資庫（3）繪總圖把分段繪的流程進(jìn)行匯總各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表物資倉庫庫存臺(tái)賬27（3）繪總圖各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處計(jì)劃處業(yè)務(wù)流程圖例二：系統(tǒng)中人員單據(jù)、報(bào)表、帳目數(shù)據(jù)流向系統(tǒng)外實(shí)體處理28業(yè)務(wù)流程圖例二：系統(tǒng)中人員單據(jù)、報(bào)表、帳目數(shù)據(jù)流向系統(tǒng)外實(shí)體業(yè)務(wù)流程圖繪制舉例—存取款業(yè)務(wù)儲(chǔ)戶存折存、取款單業(yè)務(wù)分類存折取款單存折存款單存款處理取款處理利息文件存折存折現(xiàn)金帳目文件不合格現(xiàn)金庫29業(yè)務(wù)流程圖繪制舉例—存取款業(yè)務(wù)儲(chǔ)戶存折存、業(yè)務(wù)分類存折存折存（2）業(yè)務(wù)流程圖的特點(diǎn)和作用1.特點(diǎn)①圖的形式是按業(yè)務(wù)部門劃分。②圖描述的主體是票據(jù)、帳單的業(yè)務(wù)處理。③票據(jù)、帳單流動(dòng)路線與實(shí)際業(yè)務(wù)處理過程一一對(duì)應(yīng)。④圖中票據(jù)、帳單是有“生”、“死”的，即用它的一次生命周期來表示出一筆業(yè)務(wù)的處理情況。30（2）業(yè)務(wù)流程圖的特點(diǎn)和作用302.作用①制做流程圖的過程是全面了解業(yè)務(wù)處理的過程，是進(jìn)行系統(tǒng)分析的依據(jù)。②它是系統(tǒng)分析員、管理人員、業(yè)務(wù)操作人員相互交流思想的工具。③系統(tǒng)分析員可直接在業(yè)務(wù)流程圖上擬出可以實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)處理的部分。④用它可分析出業(yè)務(wù)流程的合理性。312.作用31練習(xí)一：按以下調(diào)查結(jié)果畫出訂貨業(yè)務(wù)流程圖采購員從倉庫收到缺貨通知單后，查閱訂貨合同單，若已訂貨，則向供貨單位發(fā)出催貨請(qǐng)求，否則就填寫補(bǔ)充訂貨單交供貨單位。供貨單位發(fā)貨同時(shí)，向采購員發(fā)出提貨通知單。32練習(xí)一：按以下調(diào)查結(jié)果畫出訂貨業(yè)務(wù)流程圖32（3）表格分配圖（1）基本符號(hào)表示系統(tǒng)中各種單據(jù)和報(bào)告都與哪些部門發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系。

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1一式多份的單據(jù)或報(bào)告、報(bào)表和帳目處理表格分配圖中三種基本符號(hào)數(shù)據(jù)流向33（3）表格分配圖4描述采購業(yè)務(wù)的表格分配圖34描述采購業(yè)務(wù)的表格分配圖34（2）繪制表格分配圖的方法首先，分析并弄清多份表格或數(shù)據(jù)產(chǎn)生的部門和傳遞的部門；其次，了解產(chǎn)生表格或數(shù)據(jù)的部門進(jìn)行的處理工作，同時(shí)了解接收表格或數(shù)據(jù)的部門所進(jìn)行的處理工作；然后，弄清各部門經(jīng)處理工作后形成的數(shù)據(jù)文件；最后，用數(shù)據(jù)流線將數(shù)據(jù)與各處理功能之間及處理功能與形成的數(shù)據(jù)文件之間指明正確的傳遞方向。35（2）繪制表格分配圖的方法35示例：根據(jù)背景資料繪制表格分配圖供應(yīng)部門根據(jù)發(fā)貨計(jì)劃準(zhǔn)備一式四份出庫單。一份出庫單送成品庫，并登記庫存臺(tái)帳。一份出庫單送銷售部門，將供貨合同執(zhí)行情況登記入合同帳。一份出庫單送財(cái)會(huì)部門作應(yīng)收款處理，計(jì)入應(yīng)收帳。一份留在本部門作為存檔資料。36示例：根據(jù)背景資料繪制表格分配圖36準(zhǔn)備出庫單432出庫單1應(yīng)收款處理登記合同帳登記庫存臺(tái)帳應(yīng)收帳合同帳庫存臺(tái)帳存檔供應(yīng)部門財(cái)會(huì)部門銷售部門成品庫37準(zhǔn)備出庫單43TheEnd,ThankYou38TheEnd,ThankYou38第二節(jié)管理業(yè)務(wù)調(diào)查39第二節(jié)管理業(yè)務(wù)調(diào)查16.2管理業(yè)務(wù)調(diào)查管理業(yè)務(wù)調(diào)查主要包括：組織結(jié)構(gòu)分析、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析、業(yè)務(wù)功能分析和業(yè)務(wù)流程調(diào)查。組織結(jié)構(gòu)分析：通過組織結(jié)構(gòu)圖來實(shí)現(xiàn)的．是將調(diào)查中所了解的組織結(jié)構(gòu)具體地描繪在圖上，作為后續(xù)分析和設(shè)計(jì)參考的依據(jù)。組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析：通過組織與業(yè)務(wù)關(guān)系圖來實(shí)現(xiàn)的，是利用系統(tǒng)調(diào)查中所掌握的資料著重反映管理業(yè)務(wù)過程與組織結(jié)構(gòu)之間的關(guān)系，它是后續(xù)分析和設(shè)計(jì)新系統(tǒng)的基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)功能分析：把組織內(nèi)部各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)功能都用一張表的方式羅列出來，它是今后進(jìn)行功能數(shù)據(jù)分析、確定新系統(tǒng)擬實(shí)現(xiàn)的管理功能和分析建立管理數(shù)據(jù)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)流程調(diào)查：通過業(yè)務(wù)流程圖來反映組織的業(yè)務(wù)過程。它包括各環(huán)節(jié)的處理業(yè)務(wù)、信息來源、處理方法、計(jì)算方法、信息流經(jīng)去向、提供信息的時(shí)間和形態(tài)。406.2管理業(yè)務(wù)調(diào)查管理業(yè)務(wù)調(diào)查主要包括：組織結(jié)構(gòu)1、組織結(jié)構(gòu)分析通過組織結(jié)構(gòu)圖來實(shí)現(xiàn)的，是一張反映組織內(nèi)部之間隸屬關(guān)系的樹狀結(jié)構(gòu)圖（見圖1）。繪制組織結(jié)構(gòu)步驟：了解企業(yè)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及人員配置，畫出組織結(jié)構(gòu)圖了解企業(yè)上下級(jí)關(guān)系的組織結(jié)構(gòu)，畫出上下級(jí)關(guān)系組織結(jié)構(gòu)圖。說明：與企業(yè)生產(chǎn)．經(jīng)營(yíng)、管理密切相關(guān)的部門一定要反映全面、準(zhǔn)確。為了表明企業(yè)的運(yùn)行過程，往往也畫出企業(yè)物流和管理組織關(guān)系圖（見圖2）。411、組織結(jié)構(gòu)分析3圖1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖42圖1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖4圖2組織結(jié)構(gòu)與物流關(guān)系圖43圖2組織結(jié)構(gòu)與物流關(guān)系圖5廣州五十鈴客車有限公司組織結(jié)構(gòu)圖44廣州五十鈴客車有限公司組織結(jié)構(gòu)圖6天瑞集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)圖45天瑞集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)圖72、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析組織結(jié)構(gòu)圖反映了組織內(nèi)部和上下級(jí)關(guān)系。但是對(duì)于組織內(nèi)部各部分之間的聯(lián)系程度，組織各部分的主要業(yè)務(wù)職能和它們?cè)跇I(yè)務(wù)過程中所承擔(dān)的工作等等卻不能反映出來。這將會(huì)給后續(xù)的業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)流程分析和流程／數(shù)據(jù)分析（U/C矩陣分析）等等帶來困難。為了彌補(bǔ)這方面的不足，通常增設(shè)組織／業(yè)務(wù)關(guān)系圖（見表1）來反映組織各部分在承擔(dān)業(yè)務(wù)時(shí)的關(guān)系。

462、組織/業(yè)務(wù)關(guān)系分析8計(jì)劃處供應(yīng)處財(cái)務(wù)處銷售處調(diào)度處技術(shù)處物資倉庫…………物資采購計(jì)劃制定×*√產(chǎn)品銷售計(jì)劃制定×*物資采購及入庫√*×√*生產(chǎn)組織√×*√……………..組織聯(lián)系程度業(yè)務(wù)其中：*表示該部門是相應(yīng)業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門；×表示該部門是相應(yīng)業(yè)務(wù)的輔助執(zhí)行部門；√表示該業(yè)務(wù)的執(zhí)行需要用到相應(yīng)管理部門的數(shù)據(jù)；空格表示該業(yè)務(wù)與對(duì)應(yīng)的組織無關(guān)。表1組織/業(yè)務(wù)關(guān)系47計(jì)劃處供應(yīng)處財(cái)務(wù)處銷售處調(diào)度處技術(shù)處物資倉庫…………物資采購3、業(yè)務(wù)功能分析在組織中，常常有這種情況，組織的各個(gè)部分并不能完整地反映該部分所包含的所有業(yè)務(wù)。當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大時(shí)，交叉管理的某些功能就要求獨(dú)立出來。于是以功能為準(zhǔn)繩進(jìn)行設(shè)計(jì)，使得系統(tǒng)將會(huì)對(duì)組織結(jié)構(gòu)的變化有一定的獨(dú)立性，將獲得較強(qiáng)的生命力。因此在分析組織結(jié)構(gòu)的時(shí)候，應(yīng)畫出業(yè)務(wù)功能圖。圖3是一張某銷售業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)功能圖。483、業(yè)務(wù)功能分析10銷售業(yè)務(wù)管理銷售計(jì)劃管理合同管理銷售核算與統(tǒng)計(jì)成品庫管理市場(chǎng)預(yù)測(cè)銷售歷史資料管理編制年度銷售大綱編制銷售計(jì)劃

合同有效性審查

合同執(zhí)行情況分析合同登記和變更銷售收入核算銷售利潤(rùn)核算銷售統(tǒng)計(jì)分析出入庫管理庫存統(tǒng)計(jì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)市場(chǎng)分析圖3業(yè)務(wù)功能分析圖49銷售業(yè)務(wù)管理銷售計(jì)劃管理合同管理銷售核算與統(tǒng)計(jì)成品庫管理市場(chǎng)4、業(yè)務(wù)流程分析（1）業(yè)務(wù)流程圖的繪制

在對(duì)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)和功能進(jìn)行分析時(shí)，需從一個(gè)實(shí)際業(yè)務(wù)流程的角度將系統(tǒng)調(diào)查中有關(guān)該業(yè)務(wù)流程的資料都串起來作進(jìn)一步的分析，業(yè)務(wù)流程分析可以幫助我們了解該業(yè)務(wù)的具體處理過程．發(fā)現(xiàn)和處理系統(tǒng)調(diào)查工作中的錯(cuò)誤和疏漏，修改和刪除原系統(tǒng)的不合理部分，在新系統(tǒng)基礎(chǔ)上優(yōu)化業(yè)務(wù)處理流程。業(yè)務(wù)流程分析我們通過業(yè)務(wù)流程圖來表示。504、業(yè)務(wù)流程分析（1）業(yè)務(wù)流程圖的繪制12①概念業(yè)務(wù)流程圖(transactionflowdiagram,簡(jiǎn)稱TFD)，就是用一些規(guī)定的符號(hào)及連線來表示某個(gè)具體業(yè)務(wù)處理過程，用盡可能少，盡可能簡(jiǎn)單的方法來描述業(yè)務(wù)處理過程的方法。業(yè)務(wù)流程圖的繪制基本上按照業(yè)務(wù)的實(shí)際處理步驟和過程繪制。有關(guān)業(yè)務(wù)流程圖的畫法，目前尚不太統(tǒng)一。但若仔細(xì)分析，就會(huì)發(fā)現(xiàn)它們都是大同小異，只是在一些具體的規(guī)定和所用的圖形符號(hào)方面有些不同．而在準(zhǔn)確明了地反映業(yè)務(wù)流程方面是非常一致的。51①概念13②基本符號(hào)業(yè)務(wù)流程圖的基本圖形符號(hào)非常簡(jiǎn)單，只有6個(gè)。有關(guān)6個(gè)符號(hào)的內(nèi)部解釋則可直接用文字標(biāo)于圖內(nèi)。這6個(gè)符號(hào)所代表的內(nèi)容與信息系統(tǒng)最基本的處理功能一一對(duì)應(yīng)。如在圖所示中。52②基本符號(hào)14業(yè)務(wù)處理單位業(yè)務(wù)處理功能描述表格/報(bào)表/單據(jù)數(shù)據(jù)/文檔存儲(chǔ)收集統(tǒng)計(jì)文檔信息傳遞過程53業(yè)務(wù)處理單位業(yè)務(wù)處理功能描述表格/報(bào)表/單據(jù)數(shù)據(jù)/文檔存儲(chǔ)收③繪制業(yè)務(wù)流程圖根據(jù)所提供的背景資料繪制業(yè)務(wù)流程圖某企業(yè)“物資采購計(jì)劃制定及審批”業(yè)務(wù)的處理過程是：上一年末各分廠制定出本分廠的“物資需求計(jì)劃表”。這些物資計(jì)劃表經(jīng)供應(yīng)處計(jì)劃科審核后由物資供應(yīng)處的綜合管理科在每年的1月1日前將各分廠提交的年物資需求計(jì)劃表按物資品種進(jìn)行匯總后得到新一年的“物資需求總表”，該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種物資的年采購計(jì)劃量并最后形成全廠新一年的“物資采購計(jì)劃”。54③繪制業(yè)務(wù)流程圖16附注：①供應(yīng)處計(jì)劃科對(duì)各分廠需求計(jì)劃表的審核方式為：依據(jù)計(jì)劃處制定的相應(yīng)分廠的“主生產(chǎn)計(jì)劃（即產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃）”及技術(shù)處提供的“生產(chǎn)用物資消耗定額”按公式：物資需求量=產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)量×物資消耗指標(biāo)計(jì)算出每一種產(chǎn)品所需物資的消耗量。然后按物資進(jìn)行歸納匯總得出該分廠每一種物資的需求總量。若得出的物資需求量與該分廠物資需求計(jì)劃表相符（如誤差不超過10%），則認(rèn)為合理，否則要與該分廠協(xié)商后才能完成審核工作。55附注：17②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及生產(chǎn)要求和可能的不可預(yù)計(jì)的物資消耗對(duì)物資需求量進(jìn)行修正。③供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算物資采購量所依據(jù)的模型為：物資采購計(jì)劃量=物資需求量+合理庫存量–當(dāng)前庫存量其中物資的“合理庫存量”和“當(dāng)前庫存量”由物資倉庫的“庫存臺(tái)帳”獲取。56②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及繪制步驟：（1）分步繪制依據(jù)：上一年末各分廠制定出本分廠的“物資需求計(jì)劃表”。這些物資計(jì)劃表經(jīng)供應(yīng)處計(jì)劃科審核后由物資供應(yīng)處的綜合管理科在每年的1月1日前將各分廠提交的年物資需求計(jì)劃表按物資品種進(jìn)行匯總后得到新一年的“物資需求總表”。繪制圖如下：各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表？？57繪制步驟：各分廠物資需求審核物資品種供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表合格的物資需求計(jì)劃表58各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表合格的該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種物資的年采購計(jì)劃量并最后形成全廠新一年的“物資采購計(jì)劃”。審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表59該物資需求總表由供應(yīng)處處長(zhǎng)審批后，由供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算出每一種（2）檢查局部依據(jù)附注①：供應(yīng)處計(jì)劃科對(duì)各分廠需求計(jì)劃表的審核方式為：依據(jù)計(jì)劃處制定的相應(yīng)分廠的“主生產(chǎn)計(jì)劃（即產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃）”及技術(shù)處提供的“生產(chǎn)用物資消耗定額”按公式：物資需求量=產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)量×物資消耗指標(biāo)計(jì)算出每一種產(chǎn)品所需物資的消耗量。然后按物資進(jìn)行歸納匯總得出該分廠每一種物資的需求總量。若得出的物資需求量與該分廠物資需求計(jì)劃表相符（如誤差不超過10%），則認(rèn)為合理，否則要與該分廠協(xié)商后才能完成審核工作。60（2）檢查局部22各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額61各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表計(jì)劃處各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科物資需求總表計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額是否合理NY加上判斷的流程圖62各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處物資需求總表計(jì)劃處依據(jù)附注②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理為：依據(jù)掌握的企業(yè)財(cái)務(wù)及生產(chǎn)要求和可能的不可預(yù)計(jì)的物資消耗對(duì)物資需求量進(jìn)行修正。依據(jù)附注③供應(yīng)處計(jì)劃員計(jì)算物資采購量所依據(jù)的模型為：物資采購計(jì)劃量=物資需求量+合理庫存量–當(dāng)前庫存量其中物資的“合理庫存量”和“當(dāng)前庫存量”由物資倉庫的“庫存臺(tái)帳”獲取。63依據(jù)附注②供應(yīng)處處長(zhǎng)對(duì)物資需求總表的審批處理25審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表物資倉庫庫存臺(tái)賬64審批計(jì)算每一種物資供應(yīng)處供應(yīng)處新一年的物資物資需求總表物資庫（3）繪總圖把分段繪的流程進(jìn)行匯總各分廠物資需求計(jì)劃表審核物資品種分類制總表供應(yīng)處計(jì)劃科供應(yīng)處綜合科計(jì)劃處技術(shù)處分廠的主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)用物資消耗定額審批計(jì)算每一種物資的年采購計(jì)劃量供應(yīng)處處長(zhǎng)供應(yīng)處計(jì)劃員新一年的物資采購計(jì)劃物資需求總表物資倉庫庫存臺(tái)賬65（3）繪總圖各分廠物資需求審核物資品種分類供應(yīng)處供應(yīng)處計(jì)劃處業(yè)務(wù)流程圖例二：系統(tǒng)中人員單據(jù)、報(bào)表、帳目數(shù)據(jù)流向系統(tǒng)外實(shí)體處理66業(yè)務(wù)流程圖例二：系統(tǒng)中人員單據(jù)、報(bào)表、帳目數(shù)據(jù)流向系統(tǒng)外實(shí)體業(yè)務(wù)流程圖繪制舉例—存取款業(yè)務(wù)儲(chǔ)戶存折存、取款單業(yè)務(wù)分類存折取款單存折存款單存款處理取款處理利息文件存折存折現(xiàn)金帳目文件不合格現(xiàn)金庫67業(yè)務(wù)流程圖繪制舉例—存取款業(yè)務(wù)儲(chǔ)戶存折存、業(yè)務(wù)分類存折存折存（2）業(yè)務(wù)流程圖的特點(diǎn)和作用1.特點(diǎn)①圖的形式是按業(yè)務(wù)部門劃