1104工程培訓(xùn)資料-模塊02-非現(xiàn)場監(jiān)管的方法、內(nèi)容與流程

PAGEPAGE49模塊2非現(xiàn)場監(jiān)管的方法、內(nèi)容與流程模塊簡介一、內(nèi)容概要及學(xué)習(xí)目的：通過學(xué)習(xí)香港金管局和發(fā)達(dá)國家監(jiān)管當(dāng)局非現(xiàn)場監(jiān)管的方式、方法、內(nèi)容和工作流程，認(rèn)識(shí)非現(xiàn)場監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管中的重要作用，掌握非現(xiàn)場監(jiān)管的基本方法，思考探索中國銀行業(yè)監(jiān)管如何建立科學(xué)合理、專業(yè)分工、有效運(yùn)轉(zhuǎn)、職責(zé)清晰的非現(xiàn)場監(jiān)管架構(gòu)。二、培訓(xùn)對(duì)象：銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)從事非現(xiàn)場監(jiān)管工作的有關(guān)人員。三、學(xué)習(xí)準(zhǔn)備及教學(xué)資料：有關(guān)非現(xiàn)場監(jiān)管的會(huì)領(lǐng)導(dǎo)講話、書籍和一些重要法規(guī)、制度、辦法等。四、課時(shí)安排：2個(gè)課時(shí)。

內(nèi)容描述一、非現(xiàn)場監(jiān)管概念及內(nèi)涵（一）非現(xiàn)場監(jiān)管的概念非現(xiàn)場監(jiān)管又稱“非現(xiàn)場監(jiān)測”、“非現(xiàn)場監(jiān)控”，是按照審慎監(jiān)管原則進(jìn)行銀行監(jiān)管活動(dòng)的重要方式之一。具體而言，非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理相關(guān)數(shù)據(jù)材料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法（如各種模型與比例分析等），研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并對(duì)其穩(wěn)健性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過非現(xiàn)場監(jiān)管，能夠及時(shí)、持續(xù)監(jiān)測金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并能為現(xiàn)場檢查提供依據(jù)和指導(dǎo)，使現(xiàn)場檢查更有針對(duì)性，從而有利于合理分配監(jiān)管資源，發(fā)揮現(xiàn)場檢查的最大效力。（二）非現(xiàn)場監(jiān)管的作用1、基礎(chǔ)性作用。非現(xiàn)場監(jiān)管持續(xù)地收集、整理和積累監(jiān)管數(shù)據(jù)，提供非現(xiàn)場分析結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果、被檢查機(jī)構(gòu)的其他背景資料，健全各類機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息檔案，并對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表信息實(shí)施集中處理和信息共享。2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警作用。非現(xiàn)場監(jiān)管相當(dāng)于雷達(dá)站，它不是簡單的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)表說明，而是通過報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析和預(yù)測。有效的非現(xiàn)場監(jiān)管能夠起到動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用。3、對(duì)現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用。非現(xiàn)場監(jiān)管人員在認(rèn)真分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的基礎(chǔ)上，制定現(xiàn)場檢查的方案；參加每個(gè)現(xiàn)場檢查項(xiàng)目的離場會(huì)談，參與討論檢查結(jié)果，并根據(jù)檢查結(jié)果確定下一步的監(jiān)管措施；負(fù)責(zé)跟進(jìn)被檢查機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)場檢查意見的整改情況及改進(jìn)措施。4、信息傳遞作用。在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管程序中對(duì)清楚了解機(jī)構(gòu)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和事先策劃監(jiān)管工作等步驟原則上都由非現(xiàn)場監(jiān)管員負(fù)責(zé)完成。檢查的準(zhǔn)備階段可以由非現(xiàn)場監(jiān)管人員和現(xiàn)場檢查人員共同執(zhí)行，非現(xiàn)場監(jiān)管人員在這些步驟中具有重要的信息傳遞功能，因?yàn)榉桨负蛦柧碇械暮芏鄡?nèi)容只有經(jīng)過非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估才能清楚地了解。5、持續(xù)有效監(jiān)管的作用。非現(xiàn)場監(jiān)管是銀行持續(xù)監(jiān)管的重要內(nèi)容和集中體現(xiàn)。對(duì)于現(xiàn)場檢查人員向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的整改和處罰措施，非現(xiàn)場監(jiān)管會(huì)持續(xù)跟蹤整改的落實(shí)情況，并根據(jù)整改和處罰落實(shí)情況以及持續(xù)監(jiān)測的情況，評(píng)估整個(gè)監(jiān)管行動(dòng)計(jì)劃的執(zhí)行效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，從而提高監(jiān)管的有效性。二、香港金管局銀行監(jiān)管部門的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工1997年以前，香港金管局銀行監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管職能并沒有分開，所有監(jiān)管人員兼顧現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，其弊端在于常常顧此失彼，并且不夠?qū)I(yè)，影響到監(jiān)管工作的整體計(jì)劃安排和效率。1997年金管局監(jiān)管部門實(shí)施改革，現(xiàn)場檢查同非現(xiàn)場監(jiān)管職能分開，由不同的監(jiān)管人員專門履行非現(xiàn)場監(jiān)管職責(zé)，這部分人員被稱作“個(gè)案主任（CaseOfficer）”。在整個(gè)日常監(jiān)管的工作流程中，非現(xiàn)場監(jiān)管人員負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)問題，具有相對(duì)的獨(dú)立性，現(xiàn)場檢查人員完全不介入，非現(xiàn)場監(jiān)管人員對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)最終的監(jiān)管責(zé)任。對(duì)此，金管局特別強(qiáng)調(diào)明確清晰的銀行監(jiān)管分工和流程對(duì)于整個(gè)銀行監(jiān)管系統(tǒng)具有重要意義。金管局共設(shè)有4個(gè)監(jiān)管部門（見附件一），分別為銀行監(jiān)理部、銀行政策部、銀行業(yè)拓展部和信息中心，主要職責(zé)、分工如下：（一）銀行監(jiān)理部主要負(fù)責(zé)對(duì)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。該部內(nèi)設(shè)5個(gè)處，1－4處分別負(fù)責(zé)對(duì)大型銀行（花旗銀行等7家行）、香港以外注冊銀行、香港本地注冊銀行、中國內(nèi)地銀行的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管；5處專門負(fù)責(zé)所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)特色業(yè)務(wù)（有關(guān)證券、電子銀行等技術(shù)型較強(qiáng)的業(yè)務(wù)）的現(xiàn)場檢查。1997年金管局監(jiān)管部門實(shí)施改革后，現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管由不同的監(jiān)管人員專門履行其職責(zé)，人員的配比整體上是2：3（見附件二）；高級(jí)經(jīng)理配備的比例是1：3或1：2。1、個(gè)案主任職責(zé)。金管局非現(xiàn)場監(jiān)管的工作流程以個(gè)案主任制度為中心。個(gè)案主任可以是經(jīng)理或資深助理經(jīng)理級(jí)別。一般而言，假如個(gè)案主任是經(jīng)理級(jí)別的話，他會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管2至3家金融機(jī)構(gòu)，而其中一家是規(guī)模較大的；資深助理經(jīng)理一般會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管4至6家規(guī)模較小的機(jī)構(gòu)。每位個(gè)案主任，不論是經(jīng)理或助理經(jīng)理都可直接向高級(jí)經(jīng)理匯報(bào)。具體工作包括：—處理報(bào)表漏報(bào)、遲報(bào)的情況；—進(jìn)行報(bào)表分析，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用；—審閱生成報(bào)表（包括異常情況生成報(bào)表及指標(biāo)分析生成報(bào)表），找出問題并跟進(jìn)；—進(jìn)行年度非現(xiàn)場監(jiān)管，并對(duì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)；—為現(xiàn)場檢查立項(xiàng)，制定檢查內(nèi)容及目標(biāo)；—如有需要，應(yīng)當(dāng)依據(jù)現(xiàn)場檢查的結(jié)果改動(dòng)評(píng)級(jí)；—跟進(jìn)被查機(jī)構(gòu)就現(xiàn)場檢查報(bào)告建議的落實(shí)、整改進(jìn)度和效果。2、非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。個(gè)案主任對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行連續(xù)不斷的非現(xiàn)場監(jiān)管。如發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)有不尋常的變化情況或風(fēng)險(xiǎn)狀況有所提高，他可以建議對(duì)其進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并在獲得有關(guān)高級(jí)經(jīng)理同意后，將個(gè)案及相關(guān)分析轉(zhuǎn)交負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查的人員。現(xiàn)場檢查人員會(huì)就個(gè)案主任的分析到該機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查的重點(diǎn)在于查閱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部檔案、檢查相關(guān)操作程序的可靠性、審查內(nèi)控能力及與相關(guān)負(fù)責(zé)人詳細(xì)討論具體風(fēng)險(xiǎn)。之后現(xiàn)場檢查人員會(huì)把檢查結(jié)果通知個(gè)案主任，以達(dá)到連續(xù)監(jiān)管的目的。在這個(gè)架構(gòu)下，現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管的工作要相互配合，才能達(dá)到有效監(jiān)管的目的。以下例子可進(jìn)一步說明兩者的配合關(guān)系：—對(duì)銀行信貸管理委員會(huì)的審查個(gè)案主任的工作：一是查詢銀行有沒有信貸管理委員會(huì)。如沒有，了解銀行哪個(gè)部門負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理；二是查詢信貸管理委員會(huì)的工作范圍；三是審查上述工作范圍是否符合監(jiān)管部門的預(yù)期；四是查看信貸管理委員會(huì)的權(quán)限；五是查詢信貸管理委員會(huì)的組成。在現(xiàn)場檢查前，個(gè)案主任要對(duì)這些基礎(chǔ)的背景材料進(jìn)行分析，根據(jù)分析結(jié)果定下具體現(xiàn)場檢查的范圍，如發(fā)覺資料非常欠缺，應(yīng)當(dāng)要求現(xiàn)場檢查人員作全面的檢查。現(xiàn)場檢查人員的工作：一是根據(jù)個(gè)案主任的分析結(jié)果，制定檢查的程序；二是驗(yàn)證個(gè)案主任的分析（需要證據(jù)）。例如，查看信貸管理委員會(huì)的權(quán)限、出席率記錄等；三是要查看會(huì)議記錄，查看信貸委員會(huì)的運(yùn)作以及成員的不同意見，尤其重要的是要看這些意見是否合理，這代表著銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理者的素質(zhì)。在與銀行管理層反饋現(xiàn)場檢查意見時(shí)，個(gè)案主任必須出席；對(duì)于現(xiàn)場檢查的報(bào)告，個(gè)案主任負(fù)責(zé)跟進(jìn)銀行管理層的回應(yīng)。—對(duì)抵押品管理的審查：個(gè)案主任的工作：一是查詢銀行有沒有抵押品政策及程序；二是了解相關(guān)政策是否完善（接受抵押品的種類、接受的程度、具體的要求等）；三是審查相關(guān)程序是否完善；四是審查銀行接受抵押品的種類及接受的程度是否審慎；五是審查抵押品及相關(guān)重要文件存放的政策與程序是否完善；六是根據(jù)分析結(jié)果定下具體現(xiàn)場檢查的范圍；七是如發(fā)覺資料非常欠缺，應(yīng)當(dāng)要求現(xiàn)場檢查作全面的檢查?，F(xiàn)場檢查人員的工作：一是根據(jù)個(gè)案主任的分析結(jié)果，安排現(xiàn)場檢查程序；二是驗(yàn)證個(gè)案主任的分析；三是抽查適當(dāng)數(shù)量的檔案，檢查銀行是否有不應(yīng)被接受的抵押品或是否接受了條件偏差的抵押品；四是檢查抵押品管理的程序，看是否與銀行的管理程序相符合；五是查看抵押品的倉庫是否存在問題，如有問題，要向銀行管理層提出，與管理層開會(huì)時(shí)，個(gè)案主任必須出席；六是對(duì)于檢查報(bào)告，個(gè)案主任負(fù)責(zé)跟進(jìn)管理層的回應(yīng)。—對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)的審查：個(gè)案主任的工作：由于監(jiān)管的對(duì)象為分支機(jī)構(gòu)，所以資本充足率、市場和利率等風(fēng)險(xiǎn)不是監(jiān)管重點(diǎn)，因此監(jiān)管工作重點(diǎn)是分析信用風(fēng)險(xiǎn)、了解業(yè)務(wù)范圍以及總行所分配的各項(xiàng)額度和掌握大客戶資料。現(xiàn)場檢查人員的工作：一是檢查貸款質(zhì)量（工作重點(diǎn)）；二是核實(shí)政策和內(nèi)控程序是否有效執(zhí)行；三是核實(shí)客戶和交易記錄是否及時(shí)輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)；四是核實(shí)總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)控是否有效。（二）銀行政策部主要負(fù)責(zé)根據(jù)巴賽爾新資本協(xié)議制定、修改、完善相應(yīng)的監(jiān)管辦法，完成綜合數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析工作，并根據(jù)監(jiān)管辦法要求機(jī)構(gòu)定期報(bào)送申報(bào)表、主要監(jiān)管指標(biāo)和生成報(bào)表。該部內(nèi)設(shè)3個(gè)處，1處負(fù)責(zé)研究巴賽爾新資本協(xié)議的第二支柱、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、壓力測試和反洗錢；2處負(fù)責(zé)巴賽爾新資本協(xié)議的第一和第三支柱、公司治理、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析、持續(xù)業(yè)務(wù)運(yùn)作計(jì)劃；3處負(fù)責(zé)巴賽爾新資本協(xié)議中關(guān)于“標(biāo)準(zhǔn)法”的內(nèi)容、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、有效銀行監(jiān)管的核心原則和法律法規(guī)的修訂。政策部還負(fù)責(zé)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表的更新和完善，其中，報(bào)表與哪一類風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)就由負(fù)責(zé)研究該類風(fēng)險(xiǎn)的人員進(jìn)行更新和完善。（三）銀行業(yè)拓展部負(fù)責(zé)銀行業(yè)發(fā)展的重大課題研究，同時(shí)負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入管理。（四）信息中心該部根據(jù)銀行監(jiān)管業(yè)務(wù)需求和流程，統(tǒng)一負(fù)責(zé)銀行業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)，維護(hù)監(jiān)管信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，負(fù)責(zé)日常數(shù)據(jù)采集、分發(fā)等工作。三、香港金管局非現(xiàn)場監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的作用（一）風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管架構(gòu)1993年以前，香港負(fù)責(zé)銀行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)為銀行監(jiān)理署，監(jiān)管的主要方法為市場準(zhǔn)入和合規(guī)性檢查。1993年香港金管局成立，吸收了國際先進(jìn)的監(jiān)管理念，銀行監(jiān)管逐步走向?qū)I(yè)化和國際化。自金管局成立至1998年，以督促銀行貸款分類、充足撥備和資本充足為目的、以駱駝評(píng)級(jí)為方法體系的香港銀行監(jiān)管被稱為資本監(jiān)管階段。2000年1月，金管局開始推行以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方法。至此，香港銀行業(yè)監(jiān)管已經(jīng)完全符合巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的標(biāo)準(zhǔn)，成為國際銀行監(jiān)管中的后起之秀。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種基于對(duì)香港認(rèn)可機(jī)構(gòu)的全面了解和主要業(yè)務(wù)線的識(shí)別，以及對(duì)各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)按類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的分析評(píng)估，在此基礎(chǔ)上規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和檢查方案，進(jìn)行有針對(duì)性的現(xiàn)場檢查，確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)并采取監(jiān)管措施和持續(xù)監(jiān)管的一種有計(jì)劃、有部署的、前瞻式的監(jiān)管方式。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程：一是清楚了解機(jī)構(gòu)的情況；二是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；三是事先策劃監(jiān)管工作；四是確定檢查工作的內(nèi)容；五是進(jìn)行現(xiàn)場檢查及CAMEL評(píng)級(jí)；六是持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)管，包括推行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。在整個(gè)監(jiān)管流程中，監(jiān)管人員靈活地采用非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、三方聯(lián)席會(huì)議（監(jiān)管部門、香港認(rèn)可機(jī)構(gòu)和外聘審計(jì)師三方共同會(huì)議）、審慎會(huì)議、與董事會(huì)會(huì)談、與外部審計(jì)師會(huì)談、與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流信息等監(jiān)管手段和方法。（二）非現(xiàn)場監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的地位在框架的第一步：非現(xiàn)場監(jiān)管人員應(yīng)了解機(jī)構(gòu)的情況，為下一步開展監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)。機(jī)構(gòu)情況可從準(zhǔn)入申請(qǐng)文件、機(jī)構(gòu)自身對(duì)外公開的資料、日常監(jiān)管中積累的各類信息以及專門的會(huì)談和查訪等方式獲得，主要包括：主要業(yè)務(wù)及部門職能；業(yè)務(wù)策略；新產(chǎn)品；法律組織結(jié)構(gòu)；財(cái)務(wù)狀況；內(nèi)/外部審計(jì)情況；機(jī)構(gòu)或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史監(jiān)管信息等，并在此基礎(chǔ)上形成《機(jī)構(gòu)概覽》。在框架的第二步：非現(xiàn)場監(jiān)管人員首先要了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其次要界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，再次要用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對(duì)每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識(shí)別和計(jì)量，最后完成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，為下一步規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)提供基礎(chǔ)和平臺(tái)。在框架的第三步：非現(xiàn)場監(jiān)管人員事先根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，參考上一回現(xiàn)場檢查的結(jié)論及建議，考慮機(jī)構(gòu)的規(guī)模、業(yè)務(wù)的發(fā)展及經(jīng)濟(jì)的最新形勢，結(jié)合金管局的人力資源情況，有針對(duì)性地規(guī)劃監(jiān)管工作及制定現(xiàn)場檢查計(jì)劃。在框架的第四步：非現(xiàn)場監(jiān)管人員根據(jù)檢查前的非現(xiàn)場分析結(jié)果以及與檢查人員溝通情況，制定現(xiàn)場檢查方案并提交上級(jí)主管審定；參加會(huì)議討論檢查內(nèi)容；必要時(shí)可以參加現(xiàn)場檢查；參加離場會(huì)談；對(duì)現(xiàn)場檢查報(bào)告提出意見；跟進(jìn)所有現(xiàn)場檢查的整改情況。在框架的第五步：現(xiàn)場檢查（略）。在框架的第六步：非現(xiàn)場監(jiān)管在評(píng)估中若發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性問題，對(duì)于檢查人員提出的整改和處罰措施，非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當(dāng)持續(xù)跟蹤整改的落實(shí)情況。根據(jù)整改和處罰落實(shí)的情況以及持續(xù)監(jiān)測的情況，評(píng)估整個(gè)監(jiān)管行動(dòng)計(jì)劃的執(zhí)行效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)前一循環(huán)的各個(gè)步驟在設(shè)計(jì)和執(zhí)行中的弱點(diǎn)，以便在下一個(gè)循環(huán)中調(diào)整監(jiān)管策略，進(jìn)一步提高監(jiān)管的有效性。在上述現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場監(jiān)管工作仍不理想的時(shí)候，可要求機(jī)構(gòu)提交外聘審計(jì)師的S.59（2）報(bào)告（對(duì)銀行的特別報(bào)告）。本步驟既是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管流程的后續(xù)階段，也是體現(xiàn)持續(xù)性有效監(jiān)管的階段。例如，以年度銀行監(jiān)管工作安排為例，非現(xiàn)場監(jiān)管工作的一個(gè)案例流程如下（見附件三）：—1月－12月：日常非現(xiàn)場監(jiān)管工作?每月分析申報(bào)表，生成報(bào)表；?撰寫分析報(bào)告；?如有重要事情，立刻上報(bào)高級(jí)經(jīng)理，甚至主管/助總；?處理其他與銀行有關(guān)的一切事宜?！?月－12月：突發(fā)性現(xiàn)場檢查（任何時(shí)間，個(gè)案主任參與）—9月初：正式全面的非現(xiàn)場監(jiān)管分析?了解銀行的最新情況；?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；?制定現(xiàn)場檢查的內(nèi)容范圍；?CAMEL評(píng)級(jí)；?撰寫報(bào)告。—10月初：審慎會(huì)議審慎會(huì)議：通常由高級(jí)經(jīng)理及個(gè)案主任與機(jī)構(gòu)的高層會(huì)面，與機(jī)構(gòu)管理層直接討論問題，了解管理層對(duì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)狀況及前景的看法，了解管理層如何管控機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，有助制訂未來現(xiàn)場檢查的范圍。會(huì)議通常每年一次，會(huì)議內(nèi)容根據(jù)上述全面非現(xiàn)場監(jiān)管分析結(jié)果確定。機(jī)構(gòu)的總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、內(nèi)部稽核、合規(guī)部門主管、風(fēng)險(xiǎn)管理主管都應(yīng)參加會(huì)議。—11月初：三方會(huì)議三方會(huì)議：高級(jí)經(jīng)理及個(gè)案主任、銀行管理層和外聘審計(jì)師三方共同會(huì)面，會(huì)議通常每年一次，可由任何一方提出召開。內(nèi)容由高級(jí)經(jīng)理和個(gè)案主任制定，主要設(shè)計(jì)共同關(guān)注的問題。議程在會(huì)議前送交各方代表，以便準(zhǔn)備會(huì)議?！?2月初：要求銀行提交外聘審計(jì)師報(bào)告?S.63（3）報(bào)告（報(bào)表的準(zhǔn)確性）?S.63（3A）報(bào)告（銀行內(nèi)部管控的充足性）—11月－12月：與董事局召開會(huì)議（個(gè)案主任參與）—10月－12月：現(xiàn)場檢查（個(gè)案主任參與）?撰寫報(bào)告及給機(jī)構(gòu)建議；?更新CAMEL評(píng)級(jí)；?建議監(jiān)管措施。四、香港金管局非現(xiàn)場監(jiān)管的數(shù)據(jù)收集、加工和分析金管局的科技部門和政策法規(guī)部門在非現(xiàn)場監(jiān)管的工作流程中也擔(dān)當(dāng)重要的角色?？萍疾块T負(fù)責(zé)系統(tǒng)開發(fā)、管理及維護(hù)數(shù)據(jù)庫、提供技術(shù)支持、編印及分發(fā)預(yù)設(shè)生成報(bào)表。統(tǒng)計(jì)部門則負(fù)責(zé)銀行業(yè)整體分析，以便管理層了解市場變化。這兩個(gè)部門均不會(huì)參與監(jiān)管而一般也不會(huì)直接接觸機(jī)構(gòu)。假如統(tǒng)計(jì)部門從整個(gè)銀行體系的宏觀數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)有不尋常變化，將找出主要是哪些機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)引起有關(guān)變化，然后通知個(gè)案主任跟進(jìn)。（一）非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表的制定與修改金管局的銀行政策部統(tǒng)一設(shè)計(jì)和確定非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表，按涉及的風(fēng)險(xiǎn)不同，報(bào)表的制定與修改工作由三個(gè)處具體負(fù)責(zé)。1、定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表。銀行政策部各處根據(jù)監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)（如巴塞爾資本協(xié)議）和香港銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況，并結(jié)合監(jiān)理部、其他部門的意見決定是否對(duì)現(xiàn)行報(bào)表進(jìn)行修改或增加新報(bào)表。銀行政策部相關(guān)處完成報(bào)表的初步設(shè)計(jì)后，在金管局內(nèi)部征求意見，并向認(rèn)可機(jī)構(gòu)征詢后，確定發(fā)布。2、調(diào)查表（調(diào)查問卷）。調(diào)查表指金管局根據(jù)當(dāng)前關(guān)注的重點(diǎn)問題，除主要的14張統(tǒng)計(jì)表外，可根據(jù)需要，要求認(rèn)可機(jī)構(gòu)增加更多的報(bào)表內(nèi)容（如出租車貸款、房地產(chǎn)貸款等）。調(diào)查表由政策部制定報(bào)表規(guī)則，要求部分銀行定期報(bào)送。調(diào)查表結(jié)果不進(jìn)入非現(xiàn)場監(jiān)管支持系統(tǒng)（EPSS）的數(shù)據(jù)庫中，而由銀行政策部單獨(dú)管理。（二）數(shù)據(jù)的收集和加工銀行通過數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)（STET）將數(shù)據(jù)在要求時(shí)間內(nèi)以電子格式報(bào)送金管局，并進(jìn)入EPSS系統(tǒng)，并由系統(tǒng)自動(dòng)完成相應(yīng)的邏輯檢驗(yàn)。如銀行未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送數(shù)據(jù)，IT部門將遲報(bào)情況通知負(fù)責(zé)該家銀行非現(xiàn)場監(jiān)管的個(gè)案主任，由個(gè)案主任催收。數(shù)據(jù)進(jìn)入系統(tǒng)后，系統(tǒng)自動(dòng)生成例外情況報(bào)告（主要內(nèi)容是本期數(shù)據(jù)與上期相比變化幅度范圍超出標(biāo)準(zhǔn)值的指標(biāo)），并由信息中心以電子郵件發(fā)送有關(guān)的監(jiān)管部門個(gè)案主任。其中確定異常變化的標(biāo)準(zhǔn)值由監(jiān)理部個(gè)案主任統(tǒng)一確定。個(gè)案主任在得到例外情況報(bào)告后，通過經(jīng)驗(yàn)判斷并向銀行進(jìn)一步查詢實(shí)際情況，如果是銀行數(shù)據(jù)報(bào)送錯(cuò)誤，則要求有關(guān)銀行重新報(bào)送。如未發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，則對(duì)數(shù)據(jù)正確性進(jìn)行確認(rèn)。單家機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)經(jīng)確認(rèn)后，EPSS自動(dòng)生成單家機(jī)構(gòu)監(jiān)管指標(biāo)、分析報(bào)表和評(píng)級(jí)結(jié)果。分析報(bào)表中包括該機(jī)構(gòu)的時(shí)間序列分析和同組分析等詳細(xì)信息，一家機(jī)構(gòu)的分析報(bào)表就有55張之多。匯總數(shù)據(jù)由銀行政策部統(tǒng)計(jì)組人員負(fù)責(zé)，生成各類匯總報(bào)表。（三）數(shù)據(jù)的分析和使用數(shù)據(jù)的分析和使用部門包括銀行監(jiān)理部和銀行政策部。監(jiān)理部負(fù)責(zé)對(duì)單家機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，銀行政策部負(fù)責(zé)銀行業(yè)匯總層次的分析。對(duì)于單家機(jī)構(gòu)定期監(jiān)管報(bào)表的分析，分析的基礎(chǔ)材料是由EPSS系統(tǒng)提供的非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)告工作頁、評(píng)級(jí)結(jié)果、生成報(bào)表等固定格式統(tǒng)計(jì)資料。此類信息資料為系統(tǒng)自動(dòng)生成，監(jiān)理部個(gè)案主任通過系統(tǒng)進(jìn)行查詢、下載并進(jìn)行分析。對(duì)于調(diào)查報(bào)表分析，由銀行政策部統(tǒng)計(jì)組完成，政策部統(tǒng)計(jì)組人員利用自己編制的小軟件，將其從調(diào)查報(bào)表的數(shù)據(jù)庫中下載，并進(jìn)行加工、分析，完成分析報(bào)告。非現(xiàn)場監(jiān)管的主要數(shù)據(jù)流程是:—數(shù)據(jù)采集流程：銀行政策部負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)報(bào)表和編寫填報(bào)說明→銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如期提交報(bào)表→如有漏報(bào)或遲報(bào)，IT部門通知非現(xiàn)場人員追收?qǐng)?bào)表→非現(xiàn)場人員通過內(nèi)部電子郵件收?qǐng)?bào)表→IT部門發(fā)出異常報(bào)表→非現(xiàn)場人員在規(guī)定期限內(nèi)確認(rèn)異常報(bào)表的準(zhǔn)確性—統(tǒng)計(jì)人員匯總數(shù)據(jù)分析流程：對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總→編制供金管局高層使用的匯總類監(jiān)管報(bào)表和貨幣政策報(bào)表→對(duì)香港銀行業(yè)總體情況進(jìn)行分析研究→將匯總報(bào)表和分析材料提供監(jiān)管人員跟進(jìn)→通過《月報(bào)》、《年報(bào)》等渠道對(duì)外披露匯總報(bào)表和分析—個(gè)案主任數(shù)據(jù)分析流程：系統(tǒng)自動(dòng)生成分析報(bào)表、指標(biāo)和評(píng)級(jí)結(jié)果→進(jìn)行報(bào)表分析（向銀行問訊、下載資料）和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警→主要指標(biāo)分析→收MIS報(bào)表→年度非現(xiàn)場分析→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)→為現(xiàn)場檢查立項(xiàng)→參與現(xiàn)場檢查的離場會(huì)談→根據(jù)現(xiàn)場檢查結(jié)果改動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果→跟進(jìn)現(xiàn)場檢查的整改情況五、中國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管工作現(xiàn)狀與不足中國銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展經(jīng)歷了多次變革和調(diào)整，銀監(jiān)會(huì)成立兩年多來，在銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管方面取得了一定的進(jìn)步。但是由于長期的歷史原因，目前銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管工作還存在著一定的不足，主要表現(xiàn)為：（一）非現(xiàn)場監(jiān)管工作的基礎(chǔ)薄弱目前，監(jiān)管部門對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管手段的認(rèn)識(shí)不足，多年處于缺失狀態(tài)。銀監(jiān)會(huì)一方面沒有良好的信息系統(tǒng)支持（“1104工程”運(yùn)行后可以解決），另一方面銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管部門對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管工作配備的人力資源不足（金管局監(jiān)管部門的現(xiàn)場和非現(xiàn)場人員占比2：3，而銀監(jiān)會(huì)基本上沒有專門從事非現(xiàn)場監(jiān)管的人員），監(jiān)管人員用于非現(xiàn)場監(jiān)管的時(shí)間和精力相對(duì)較低，亟待加強(qiáng)。（二）現(xiàn)場與非現(xiàn)場沒有進(jìn)行專業(yè)分工從目前情況看，銀監(jiān)會(huì)大多數(shù)監(jiān)管部門沒有將非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查進(jìn)行專業(yè)分工，現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作基本由同一監(jiān)管人員完成。這種模式的弊端是監(jiān)管部門的工作缺乏內(nèi)部制約，監(jiān)管人員需要兼顧非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查，容易顧此失彼，而且不夠?qū)I(yè)，不利于完善持續(xù)監(jiān)管手段。（三）非現(xiàn)場監(jiān)管缺乏統(tǒng)一規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的工作職責(zé)和范圍不夠明確清晰，也缺少清楚詳盡且始終一貫的工作流程。目前，監(jiān)管部門、統(tǒng)計(jì)部門等多個(gè)部門負(fù)有非現(xiàn)場監(jiān)管的職責(zé)，對(duì)于非現(xiàn)場監(jiān)管沒有統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際工作中因監(jiān)管人員對(duì)非現(xiàn)場的理解不同，做法也不同，往往因部門而異、因人而異，隨意性較大。（四）非現(xiàn)場數(shù)據(jù)采集路徑不統(tǒng)一目前，銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部、各監(jiān)管部門都在進(jìn)行非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的收集，而且采集路徑各不相同。有時(shí)相同指標(biāo)的數(shù)據(jù)間差異很大，存在“數(shù)出多門”的問題。（五）非現(xiàn)場監(jiān)管技術(shù)手段落后非現(xiàn)場監(jiān)管工作、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和現(xiàn)場檢查等監(jiān)管手段之間缺乏有機(jī)結(jié)合和互動(dòng)。目前銀監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作偏重統(tǒng)計(jì)信息多，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析判斷預(yù)測少，非現(xiàn)場的分析結(jié)果并不能很好地支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，更不能有效地指導(dǎo)現(xiàn)場檢查，非現(xiàn)場監(jiān)管技術(shù)手段需要大力加強(qiáng)。六、香港金管局對(duì)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管架構(gòu)的建議及我們的思考香港金管局專家結(jié)合自身的非現(xiàn)場監(jiān)管架構(gòu)，對(duì)銀監(jiān)會(huì)建立一套科學(xué)、有效的非現(xiàn)場監(jiān)管架構(gòu)提出如下建議：一是每一家法人及其分支機(jī)構(gòu)均由一位“總個(gè)案主任”負(fù)責(zé)監(jiān)管?！翱倐€(gè)案主任”負(fù)責(zé)收集這家法人及其分支機(jī)構(gòu)的有關(guān)資料，進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管。二是如果分支機(jī)構(gòu)有任何問題，“總個(gè)案主任”可以尋求屬地監(jiān)管人員的協(xié)助。屬地監(jiān)管部門最重要的職責(zé)是根據(jù)“總個(gè)案主任”的要求，進(jìn)行有深度的現(xiàn)場檢查。三是銀監(jiān)會(huì)可根據(jù)個(gè)別全國性金融機(jī)構(gòu)在其重要分支機(jī)構(gòu)設(shè)立“副個(gè)案主任”。“副個(gè)案主任”負(fù)責(zé)這些重要分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，分擔(dān)“總個(gè)案主任”的工作量。結(jié)合香港金管局專家的建議，以及參照美國貨幣監(jiān)理署等發(fā)達(dá)國家監(jiān)管當(dāng)局的成熟做法和我國的實(shí)際情況，我們對(duì)銀監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作提出幾點(diǎn)思考建議。總體考慮是：在不增加人員編制和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)有架構(gòu)和職能進(jìn)行調(diào)整，遵循以法人監(jiān)管為主，以屬地監(jiān)管為輔的原則，按照“職能分設(shè)、權(quán)責(zé)明晰、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、運(yùn)作高效”的思路，逐步建立科學(xué)、有效的非現(xiàn)場監(jiān)管架構(gòu)。（一）穩(wěn)步推行非現(xiàn)場監(jiān)管的專業(yè)化管理1、非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查職能分設(shè)保持銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)有的監(jiān)管部門不變，根據(jù)“職能分設(shè)”的原則，在處室層面上分設(shè)現(xiàn)場檢查處和非現(xiàn)場監(jiān)管處，由不同的監(jiān)管人員專門履行其職責(zé)；對(duì)于銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局，按照“因地制宜、上下聯(lián)動(dòng)、合理配置”的原則，進(jìn)行處室之間的職能調(diào)整。對(duì)所轄區(qū)域經(jīng)濟(jì)總量大、金融資產(chǎn)規(guī)模大、銀行分支機(jī)構(gòu)多的銀監(jiān)局，應(yīng)分設(shè)獨(dú)立的非現(xiàn)場監(jiān)管處；其他業(yè)務(wù)量較小的銀監(jiān)局，可適當(dāng)補(bǔ)充統(tǒng)計(jì)信息處人員并承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管職責(zé)。2、設(shè)立銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管的層級(jí)崗位根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的情況，按照法人監(jiān)管的原則，非現(xiàn)場監(jiān)管處承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管的具體工作，分別負(fù)責(zé)一家大銀行或幾家中小銀行法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管，負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)相關(guān)派出機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。處長承擔(dān)相當(dāng)于高級(jí)經(jīng)理的職責(zé)。選擇監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)比較豐富，熟悉金融法規(guī)政策，有一定管理協(xié)調(diào)組織能力，精通非現(xiàn)場監(jiān)管技術(shù)的監(jiān)管人員，擔(dān)任高級(jí)非現(xiàn)場檢查官，相當(dāng)于“總個(gè)案主任”，具體負(fù)責(zé)對(duì)法人機(jī)構(gòu)的日常非現(xiàn)場監(jiān)管工作。具體人選安排，視銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的情況和監(jiān)管任務(wù)的需要，可安排處級(jí)或科級(jí)干部擔(dān)任。按照法人監(jiān)管和屬地監(jiān)管相結(jié)合的原則，銀監(jiān)局的非現(xiàn)場監(jiān)管主要承擔(dān)三項(xiàng)職能：一是設(shè)置非現(xiàn)場檢查官，相當(dāng)于“副個(gè)案主任”，按照銀監(jiān)會(huì)高級(jí)非現(xiàn)場檢查官的要求，對(duì)屬地分支機(jī)構(gòu)（其法人機(jī)構(gòu)不在當(dāng)?shù)兀┑姆乾F(xiàn)場監(jiān)管進(jìn)行補(bǔ)充和驗(yàn)證，分擔(dān)對(duì)口高級(jí)非現(xiàn)場檢查官的工作量（一對(duì)多），協(xié)助進(jìn)行相關(guān)工作；二是設(shè)置高級(jí)非現(xiàn)場檢查官或非現(xiàn)場檢查官，相當(dāng)于“總個(gè)案主任”或“個(gè)案主任”，承擔(dān)所轄法人機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作；三是對(duì)所轄銀監(jiān)分局的非現(xiàn)場監(jiān)管工作進(jìn)行指導(dǎo)。3、建立信息共享、上下聯(lián)動(dòng)的機(jī)制為了避免重復(fù)監(jiān)管或監(jiān)管真空，提高非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性，加強(qiáng)銀監(jiān)局對(duì)屬地分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管與銀監(jiān)會(huì)對(duì)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管的配合，保證兩者信息共享、上下聯(lián)動(dòng)。建議改變目前非現(xiàn)場監(jiān)管信息集中在銀監(jiān)會(huì)層面，銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局很難了解法人機(jī)構(gòu)總體信息的情況，在銀監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局三個(gè)層次建立非現(xiàn)場監(jiān)管的矩陣式管理小組，全面負(fù)責(zé)一家法人機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管。一是建立自下而上、三個(gè)層次的非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)告機(jī)制，全面反映法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管信息；二是建立三個(gè)層次的非現(xiàn)場監(jiān)管信息的共享機(jī)制，使各層級(jí)非現(xiàn)場監(jiān)管人員及時(shí)掌握法人機(jī)構(gòu)的信息；三是建立日常信息溝通機(jī)制，采用電話會(huì)議、電子郵件等方式及時(shí)溝通信息；四是銀監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場監(jiān)管人員負(fù)責(zé)指導(dǎo)、考核銀監(jiān)局的非現(xiàn)場監(jiān)管人員及相關(guān)工作。4、非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查密切配合為了確保銀行監(jiān)管有效性的提高，在建立非現(xiàn)場指標(biāo)體系和監(jiān)管架構(gòu)的同時(shí)，有必要建立與現(xiàn)場檢查之間的密切合作、溝通協(xié)調(diào)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)的工作機(jī)制和工作流程。無論銀監(jiān)會(huì)層面還是銀監(jiān)局層面，非現(xiàn)場監(jiān)管工作必須有強(qiáng)大的現(xiàn)場檢查隊(duì)伍予以配合，針對(duì)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、內(nèi)部控制等重要領(lǐng)域進(jìn)行現(xiàn)場檢查，方能達(dá)到持續(xù)監(jiān)管的目的，形成監(jiān)管合力。如發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)有不尋常的變化或風(fēng)險(xiǎn)狀況有所提高，可以建議對(duì)其進(jìn)行現(xiàn)場檢查，重點(diǎn)查閱其內(nèi)部檔案、檢查相關(guān)操作程序的可靠性以及內(nèi)部控制狀況，同時(shí)將檢查結(jié)果反饋非現(xiàn)場監(jiān)管人員，從而達(dá)到持續(xù)有效監(jiān)管的目的。（二）明晰非現(xiàn)場監(jiān)管的工作職責(zé)明晰工作職責(zé)和流程是建立有效的非現(xiàn)場監(jiān)管體系的重要保證。建議銀監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局非現(xiàn)場監(jiān)管人員的主要工作職責(zé)包括：1、負(fù)責(zé)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表，處理漏報(bào)、遲報(bào)的問題。2、定期（按月度、季度）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表進(jìn)行分析，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用。審查分析生成報(bào)表（包括《異常變化監(jiān)測表》及《合規(guī)檢查表》），跟進(jìn)異常變化并向上級(jí)報(bào)告結(jié)果。3、進(jìn)行年度非現(xiàn)場監(jiān)管，并對(duì)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。4、必要時(shí)為現(xiàn)場檢查立項(xiàng)，制定檢查方案及目標(biāo)。5、根據(jù)現(xiàn)場檢查的結(jié)果修改對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。6、會(huì)同現(xiàn)場檢查人員跟進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)場檢查報(bào)告提出的整改建議的落實(shí)情況和效果。（三）優(yōu)化非現(xiàn)場監(jiān)管人力資源配置1、人力配備：在監(jiān)管人員配置上，考慮到我國幅員遼闊，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)目眾多，就目前情況看，許多問題都要依靠現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)，因此監(jiān)管部門可以按照現(xiàn)場2/3，非現(xiàn)場1/3的總體比例對(duì)監(jiān)管資源進(jìn)行合理配置。2、輪崗制度：“總個(gè)案主任”和銀監(jiān)局非現(xiàn)場監(jiān)管處的所有非現(xiàn)場監(jiān)管工作人員與現(xiàn)場檢查人員實(shí)行定期輪崗制度。3、持續(xù)培訓(xùn)：要進(jìn)一步重視和加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管人員的培訓(xùn)工作，加大對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管技能、方法及會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律等方面的培訓(xùn)，持續(xù)提升非現(xiàn)場監(jiān)管人員整體素質(zhì)。（四）制定科學(xué)規(guī)范的非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息流程按照“各司其職、信息共享、相互配合、高效運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，建議銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管的數(shù)據(jù)信息流程為：各監(jiān)管部門根據(jù)分工對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期非現(xiàn)場分析（包括催收核對(duì)報(bào)表）；信息中心負(fù)責(zé)維護(hù)數(shù)據(jù)庫和系統(tǒng)的安全運(yùn)行；統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)數(shù)據(jù)的匯總和宏觀分析。對(duì)于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的修訂和完善，由各監(jiān)管部門向統(tǒng)計(jì)部門提出需求，統(tǒng)計(jì)部門商法規(guī)部等相關(guān)部門確定后，最終由信息中心對(duì)數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行修改。詳見附圖：參考案例有關(guān)國家現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的情況一、美國現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的情況美國以機(jī)構(gòu)為主線，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管合一，現(xiàn)場檢查占主導(dǎo)。一是組織結(jié)構(gòu)上，以機(jī)構(gòu)為主線，實(shí)行“人盯機(jī)構(gòu)”。美國貨幣監(jiān)理署（OCC）從上世紀(jì)90年代中期開始推行組合管理方法（PortfolioManagementApproach），把單家銀行的監(jiān)管責(zé)任落實(shí)到具體個(gè)人，以期了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（KnowYourBank）和明確監(jiān)管責(zé)任。具體做法是，一名組合經(jīng)理（PortfolioManager）負(fù)責(zé)一家至兩家銀行的所有監(jiān)管事務(wù)，在其他人的協(xié)助下既組織現(xiàn)場檢查也進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，同時(shí)還負(fù)責(zé)定期與銀行管理層溝通、提出監(jiān)管措施建議以及跟蹤糾正措施和強(qiáng)制性措施執(zhí)行情況。這種將現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測合一、以機(jī)構(gòu)為主線的監(jiān)管模式，好處是能夠明確監(jiān)管責(zé)任，保持對(duì)一家銀行監(jiān)管的完整性和全面性，將各種信息集中處理；弊端是組合經(jīng)理很容易發(fā)展與銀行過于密切的關(guān)系，可能導(dǎo)致監(jiān)管不力。OCC近年來認(rèn)識(shí)到這種弊端，建立了對(duì)組合經(jīng)理的監(jiān)督制度，規(guī)定組合經(jīng)理不能接受所負(fù)責(zé)監(jiān)管銀行的任何禮物和邀請(qǐng)，同時(shí)每3年到5年更換一次組合經(jīng)理。二是在日常監(jiān)管中，更重視和突出現(xiàn)場檢查，但近年來加強(qiáng)了非現(xiàn)場監(jiān)管。OCC和美聯(lián)儲(chǔ)一直把現(xiàn)場檢查作為主要監(jiān)管手段，特別強(qiáng)調(diào)現(xiàn)場檢查的重要性，具體表現(xiàn)為：A、CAMELS評(píng)級(jí)必須有現(xiàn)場檢查結(jié)果，否則不能給出評(píng)級(jí)；B、法律明確規(guī)定了現(xiàn)場檢查周期，大銀行不得超過12個(gè)月，中小銀行不得超過18個(gè)月（稱為“法定現(xiàn)場檢查”）；C、現(xiàn)場檢查人員的管理非常嚴(yán)格，將現(xiàn)場檢查人員分為5級(jí)，每一級(jí)晉升必須通過專門的專業(yè)考試，同時(shí)規(guī)定不同級(jí)檢查人員檢查的機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，并規(guī)定了嚴(yán)格的主查人（Examiner-in-Charge，EIC）資格和責(zé)任；D、助理檢查官不能獨(dú)立負(fù)責(zé)一家銀行的監(jiān)管，正式銀行檢查官才有此資格，主查人才能全面負(fù)責(zé)大銀行監(jiān)管。與此同時(shí)，OCC近年來加強(qiáng)了非現(xiàn)場監(jiān)管，修改了銀行經(jīng)營統(tǒng)一報(bào)告體系，加大了監(jiān)管信息系統(tǒng)的開發(fā)。二、英國現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的情況英國現(xiàn)場檢查少，現(xiàn)場走訪和非現(xiàn)場監(jiān)管多。在監(jiān)管歷史上，英國相對(duì)更加重視金融機(jī)構(gòu)自律管理和市場約束，非現(xiàn)場監(jiān)管多，現(xiàn)場檢查少；同時(shí)還有介于現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管之間的一種監(jiān)管手段，即現(xiàn)場走訪（On-siteVisit），監(jiān)管人員去銀行但不翻閱銀行賬簿和憑證，主要是口頭交談。在實(shí)際操作中也體現(xiàn)了這種指導(dǎo)思想，最為明顯的是英國FSA最新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)管框架ARROW體系包括初步風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、彌補(bǔ)信息缺口、最終風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定降低和控制風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃四個(gè)階段，其中現(xiàn)場檢查的作用僅僅是作為彌補(bǔ)信息缺口(CloseInformationGap)以得出一家機(jī)構(gòu)最終風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一種手段。相應(yīng)地，在監(jiān)管組織架構(gòu)中，從上到下沒有獨(dú)立的現(xiàn)場檢查部門，而更加突出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的作用。實(shí)踐練習(xí)一、請(qǐng)判斷下面哪些是非現(xiàn)場監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的作用并且用“√”或“×”表示對(duì)或錯(cuò)（一）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警作用。（）（二）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的指導(dǎo)作用。（）（三）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中對(duì)現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用。（）（四）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的基礎(chǔ)性作用。（）（五）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的主導(dǎo)策劃作用。（）（六）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的信息傳遞作用。（）（七）在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中補(bǔ)充作用。（）（八）發(fā)揮持續(xù)有效監(jiān)管的作用。（）二、多項(xiàng)選擇題（一）香港金管局個(gè)案主任的具體工作包括：（）A、處理報(bào)表漏報(bào)、遲報(bào)的情況。B、進(jìn)行報(bào)表分析，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用。C、審閱生成報(bào)表（包括異常情況生成報(bào)表及指標(biāo)分析生成報(bào)表），找出問題并跟進(jìn)。D、核實(shí)客戶和交易記錄是否及時(shí)輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。E、進(jìn)行年度非現(xiàn)場監(jiān)管，并為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)。F、為現(xiàn)場檢查立項(xiàng)，制定檢查內(nèi)容及目標(biāo)。G、如有需要，根據(jù)現(xiàn)場檢查的結(jié)果改動(dòng)評(píng)級(jí)。H、核實(shí)總行對(duì)分行的監(jiān)控是否有效。I、跟進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)就現(xiàn)場檢查報(bào)告建議的落實(shí)整改進(jìn)度和效果。（二）香港金管局在對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作包括：（）A、分析信用風(fēng)險(xiǎn)B、了解業(yè)務(wù)范圍C、了解總行所分配的各項(xiàng)額度D、掌握大客戶資料E、檢查貸款質(zhì)量F、核實(shí)客戶和交易記錄是否及時(shí)輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)三、簡答題（一）請(qǐng)簡述金管局非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的關(guān)系。（二）請(qǐng)簡述金管局非現(xiàn)場監(jiān)管的主要流程。參考答案一、判斷題（一）√（二）×（三）√（四）√（五）×（六）√（七）×（八）√二、多項(xiàng)選擇題（一）A、B、C、E、F、G、I（二）A、B、C、D三、簡答題（一）答案要點(diǎn)：非現(xiàn)場監(jiān)管又稱“非現(xiàn)場監(jiān)測”、“非現(xiàn)場監(jiān)控”，是按照審慎性原則進(jìn)行銀行監(jiān)管活動(dòng)的重要方式之一。具體而言，非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用一定的技術(shù)方法（如各種模型與比例分析等），研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，對(duì)其穩(wěn)健性經(jīng)營情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過非現(xiàn)場監(jiān)管，能夠及時(shí)和連續(xù)監(jiān)測金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并能為現(xiàn)場檢查提供依據(jù)和指導(dǎo)，使現(xiàn)場檢查更有針對(duì)性，從而有利于合理分配監(jiān)管資源，發(fā)揮現(xiàn)場檢查的最大效力。（二）答案要點(diǎn)：個(gè)案主任對(duì)認(rèn)可機(jī)構(gòu)進(jìn)行連續(xù)不斷的非現(xiàn)場監(jiān)管。如發(fā)現(xiàn)認(rèn)可機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)有不尋常的變異情況或風(fēng)險(xiǎn)狀況有所提高，他可以建議對(duì)有關(guān)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并在獲得有關(guān)高級(jí)經(jīng)理同意后，將個(gè)案及相關(guān)分析轉(zhuǎn)交負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查的人員?，F(xiàn)場檢查人員會(huì)就個(gè)案主任的分析到該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查。現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)在于查閱認(rèn)可機(jī)構(gòu)的內(nèi)部檔案、檢查相關(guān)操作程序的可靠性、審查認(rèn)可機(jī)構(gòu)的內(nèi)控能力及與相關(guān)負(fù)責(zé)人詳細(xì)討論具體風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)場檢查人員會(huì)把檢查結(jié)果通知個(gè)案主任，以達(dá)到連續(xù)監(jiān)管的目的。在這個(gè)架構(gòu)下，現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管的工作要相互配合，才能達(dá)到有效監(jiān)管的目的。向您推薦一、會(huì)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于非現(xiàn)場監(jiān)管的有關(guān)講話二、香港金管局監(jiān)管政策手冊三、中國銀監(jiān)會(huì)赴港考察小組關(guān)于香港金融管理局非現(xiàn)場監(jiān)管情況的報(bào)告四、《對(duì)提高非現(xiàn)場監(jiān)管有效性的對(duì)策思考》

附件一：

附件二：附注：第五分處負(fù)責(zé)專門監(jiān)管和審查銀行的證券業(yè)務(wù)、網(wǎng)上業(yè)務(wù)、電子及信息系統(tǒng)。附件三：

模塊2非現(xiàn)場監(jiān)管的方法、內(nèi)容與流程 23一、非現(xiàn)場監(jiān)管概念及內(nèi)涵 24（一）非現(xiàn)場監(jiān)管的概念 24（二）非現(xiàn)場監(jiān)管的作用 24二、香港金管局銀行監(jiān)管部門的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工 25（一）銀行監(jiān)理部 25HYPERLINK\l"_Toc105131