風(fēng)險評級培訓(xùn)流動性部分講義課件

風(fēng)險評級培訓(xùn)

流動性部分風(fēng)險評級培訓(xùn)

流動性部分1流動性定義：一般教科書定義：商業(yè)銀行在任何時候以合理的價格提供資金來履行合同義務(wù)的能力。商業(yè)銀行必須履行的合同包括新的貸款需求、現(xiàn)有貸款承諾和存款提取。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會定義：為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時履約的能力。銀行流動性指銀行能夠在一定時間內(nèi)以合理的成本籌集一定數(shù)量的資金滿足客戶當(dāng)前或未來的資金需求。

流動性定義：一般教科書定義：商業(yè)銀行在任何時候以合理的價格提2銀行流動性風(fēng)險的特點：流動性具有隨時爆發(fā)的可能性（主、客觀因素的影響）其他任何系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險均有可能轉(zhuǎn)化為流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行“三性”之一流動性風(fēng)險爆發(fā)的后果嚴(yán)重銀行流動性風(fēng)險的特點：流動性具有隨時爆發(fā)的可能性（主、客觀因3良好的流動性狀況的作用

向市場表明是安全的并有能力償還借款，以穩(wěn)定市場信心；使商業(yè)銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；使商業(yè)銀行有能力避免資產(chǎn)的不盈利出售；降低了商業(yè)銀行必須為資金償付的違約風(fēng)險升水。

良好的流動性狀況的作用

向市場表明是安全的并有能力償還借款，4流動性狀況評價——定量部分流動性比率（30%）核心負(fù)債依存度（25%）流動性缺口率（15%）人民幣超額備付金率（15%）（人民幣、外幣合并）存貸款比例（15%）流動性狀況評價——定量部分流動性比率（30%）5（1）流動性比例

定義：各項流動性資產(chǎn)與各項流動性負(fù)債的比例流動性比例=各項流動性資產(chǎn)余額/各項流動性負(fù)債余額（1）流動性比例定義：各項流動性資產(chǎn)與各項流動性負(fù)債的比例6公式中各項流動性資產(chǎn)包括：

現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及應(yīng)收賬款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上隨時可拋售的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。。

公式中各項流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個7流動性負(fù)債包括：

一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額、活期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的各種已發(fā)行的債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個月內(nèi)到期的負(fù)債。

流動性負(fù)債包括：一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額8該指標(biāo)基本要求：

該比率及相應(yīng)的分子及分母均要求本外幣并表數(shù)據(jù)，季度數(shù)值按未并表的境內(nèi)數(shù)據(jù)計算，年末數(shù)值按境內(nèi)外并表數(shù)據(jù)計算。

該指標(biāo)基本要求：該比率及相應(yīng)的分子及分母均要求本外幣并表數(shù)9（2）核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100%（2）核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債10指標(biāo)釋義核心負(fù)債包括距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%?？傌?fù)債是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債方總額。指標(biāo)釋義11（3）流動性缺口率

流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×100%流動性缺口為90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債的差額。（3）流動性缺口率

流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×1012（4）人民幣超額備付金率

人民幣超額準(zhǔn)備金比例=（人民幣準(zhǔn)備金存款+人民幣庫存現(xiàn)金）/各項人民幣存款-法定存款準(zhǔn)備金率（4）人民幣超額備付金率人民幣超額準(zhǔn)備金比例=（人民幣準(zhǔn)備13本指標(biāo)釋義：該指標(biāo)評價銀行的人民幣支付能力。公式中的準(zhǔn)備金存款指銀行為保證存款的正常提取和業(yè)務(wù)的正常開展而存入中央銀行的各種存款。庫存現(xiàn)金指銀行的庫存現(xiàn)金或現(xiàn)金業(yè)務(wù)收支活動的結(jié)余數(shù)，不含銀行內(nèi)部門周轉(zhuǎn)使用的備付金。各項存款指活期存款、定期存款、活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、應(yīng)解匯款、保證金之和，不含財政性存款和委托存款。有關(guān)項目的具體含義見《金融企業(yè)會計制度》（財會[2001]49號）。法定存款準(zhǔn)備金率參照中國人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金率要求以及對各行的差別準(zhǔn)備金要求。

本指標(biāo)釋義：該指標(biāo)評價銀行的人民幣支付能力。公式中的準(zhǔn)備金存14(5)(人民幣、外幣合并）存貸款比例存貸款比例=各項貸款余額/各項存款余額*100%(5)(人民幣、外幣合并）存貸款比例存貸款比例=各項貸款余額15本指標(biāo)釋義：公式中的各項貸款范圍包括表內(nèi)貸款、票據(jù)融資、保函墊款、信用證墊款、承兌墊款、信用卡透支、進(jìn)出口押匯等表內(nèi)業(yè)務(wù)。其中外匯各項貸款應(yīng)扣除外匯儲備貸款和國際金融組織及外國金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)貸款。各項存款指活期存款、定期存款、活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、應(yīng)解匯款、保證金之和，不含財政性存款和委托存款。指標(biāo)的計算方法見銀監(jiān)會和人民銀行的統(tǒng)計制度。本指標(biāo)釋義：公式中的各項貸款范圍包括表內(nèi)貸款、票據(jù)融資、保16（6）其他參考指標(biāo)凈拆借資金比率中長期貸款比例（6）其他參考指標(biāo)凈拆借資金比率17流動性評級——定性部分1、資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性（5分）2、資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況（5分）3、銀行對流動性的管理情況（20分）4、銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力（5分）5、管理層有效識別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸的能力（5分）流動性評級——定性部分1、資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性（18（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性

——基本含義該項目主要分析銀行存款的構(gòu)成、變化趨勢及其穩(wěn)定性。資金來源主要指銀行以負(fù)債形式取得的資金，資金來源是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。銀行資金來源的穩(wěn)定性是指在一段時期內(nèi)銀行資金總額的波動程度。銀行資金來源的穩(wěn)定性直接影響到銀行的流動性。

（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——基本含義該項目主19（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評級要點各類存款構(gòu)成各類存款的穩(wěn)定程度和變化趨勢銀行對拆借資金的依賴程度新業(yè)務(wù)對流動性的影響（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評級要點各類存款構(gòu)20（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評分原則存款余額是否始終保持上升趨勢，并沒有出現(xiàn)大的波動。存款波動較大的銀行，該項目得分應(yīng)低于3分。存款中儲蓄存款比重越高，其得分應(yīng)越高，定期存款比重越高，該項目得分應(yīng)越高。（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評分原則存款余額是21（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——基本含義

該項目評價銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理政策及其實施效果。銀行資產(chǎn)負(fù)債管理包括資產(chǎn)和負(fù)債在期限、利率等方面的匹配狀況的管理。該項目主要考察資產(chǎn)、負(fù)債在期限上的匹配情況。（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——基本含義該項目評22（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評級要點是否制訂資產(chǎn)負(fù)債管理政策，以確保維持適當(dāng)?shù)膬?yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)組合用于應(yīng)付緊急情況的需要，并定期分析和調(diào)整。資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配情況是否有適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合及與主要資金提供者建立了穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持分散及穩(wěn)定的資金來源。對大額資金提供者是否有持續(xù)的穩(wěn)定性評估制度。是否確定了融資集中程度的觸發(fā)比率。

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評級要點是否制訂資23（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評分原則中長期貸款比例不符合監(jiān)管規(guī)定的，即存在“短資長用”問題的，該項目得分應(yīng)不高于3分；沒有制定流動性管理政策或流動性管理政策不科學(xué)的，該項目得分應(yīng)不高于3分（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評分原則中長期貸款24（三）銀行對流動性的管理情況——基本含義

該項目分析銀行的流動性管理體系建設(shè)及運(yùn)作情況，包括流動性管理的制度安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置、技術(shù)手段、信息支持系統(tǒng)以及應(yīng)急計劃等方面。

（三）銀行對流動性的管理情況——基本含義該項目分析銀行的流25（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點流動性管理戰(zhàn)略流動性管理的組織機(jī)構(gòu)有效的程序或模型信息管理系統(tǒng)應(yīng)急計劃（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點流動性管理戰(zhàn)略26（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點是否設(shè)立流動性管理部門，專門負(fù)責(zé)銀行的流動性管理。對流動性需求的預(yù)測：銀行是否利用各種技術(shù)方法對銀行的流動性需求進(jìn)行準(zhǔn)確地測算。流動性管理政策：銀行是否在預(yù)測需求的基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的流動性管理政策，設(shè)計多種方案（包括主動負(fù)債、轉(zhuǎn)換資產(chǎn)、出售資產(chǎn)等），從中選擇最優(yōu)流動性管理方案。判斷銀行在流動性管理方面有無綜合調(diào)控能力。是穩(wěn)健、準(zhǔn)確和合理的。（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點是否設(shè)立流動性管理部27（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點日常管理：是否有明確的流動性管理的職責(zé)，包括流動性管理的權(quán)限、職責(zé)與匯報制度等；是否建立流動性的監(jiān)測、預(yù)警機(jī)制；是否制定流動性應(yīng)急預(yù)案，以確保在出現(xiàn)危機(jī)的情況下有足夠的流動性資產(chǎn)應(yīng)付風(fēng)險。該預(yù)案是否至少每年更新一次。是否對流動性管理情況定期進(jìn)行獨立的檢查，以確保流動性管理策略和程序是穩(wěn)健、準(zhǔn)確和合理的。

（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點日常管理：是否有明確28（三）銀行對流動性的管理情況——評分原則（1）沒有明確的日常流動性管理戰(zhàn)略的，該項目得分不超過10分；（2）信息系統(tǒng)不健全，管理層不能及時獲得各分支機(jī)構(gòu)流動性狀況的，該項目得分不超過10分；（3）流動性管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理的，對該項目應(yīng)酌情扣分；（4）分支機(jī)構(gòu)曾因流動性管理不善而出現(xiàn)過擠提事件的，該項目得分不超過10分。（三）銀行對流動性的管理情況——評分原則（1）沒有明確的日常29（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力

——基本含義主動負(fù)債是指除存款外，商業(yè)銀行在貨幣市場上通過交易主動獲得的負(fù)債，這些主動負(fù)債形式包括同業(yè)拆入、票據(jù)回購、證券回購、向中央銀行再貸款、再貼現(xiàn)、從國際金融市場借入資金等。這些負(fù)債在必要的時候可以增加商業(yè)銀行的資金來源，從而滿足其流動性需求。

（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力——基本含義主30（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力

——評級要點同業(yè)拆借債券回購票據(jù)融資央行政策及支持（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力——評級要點同31（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力

——評分原則（1）有違規(guī)融資行為的，并受到監(jiān)管查處的，該項目得分不超過2分；（2）拖欠同業(yè)拆借資金，并形成交易糾紛的，該項目原則上不得分；（3）在資金市場上被同業(yè)以某種形式拒絕交易的銀行，該項目原則上不得分。（四）銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力——評分原則（32（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力

——基本含義主要考察銀行管理層是否能夠及時獲得關(guān)于銀行頭寸狀況的信息；銀行管理層對銀行的頭寸狀況是否有清楚的認(rèn)識；管理層是否對銀行資金需求變動情況進(jìn)行分析并及時做出決策。（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力——基本含33（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力

——評級要點高管層要有深刻認(rèn)識和足夠重視董事會要確保形成合適的管理架構(gòu)和組織模式建立內(nèi)控制度并保證有效執(zhí)行（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力——評級要34（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力

——評分原則（1）銀行管理層不能及時掌握流動性狀況的，該項目得分不超過2分；（2）銀行管理層沒有定期監(jiān)控流動性風(fēng)險并及時糾正問題的，該項目得分不超過2分。（五）管理層有效識別、監(jiān)測、和調(diào)控銀行頭寸的能力——評分原35演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！36風(fēng)險評級培訓(xùn)

流動性部分風(fēng)險評級培訓(xùn)

流動性部分37流動性定義：一般教科書定義：商業(yè)銀行在任何時候以合理的價格提供資金來履行合同義務(wù)的能力。商業(yè)銀行必須履行的合同包括新的貸款需求、現(xiàn)有貸款承諾和存款提取。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會定義：為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時履約的能力。銀行流動性指銀行能夠在一定時間內(nèi)以合理的成本籌集一定數(shù)量的資金滿足客戶當(dāng)前或未來的資金需求。

流動性定義：一般教科書定義：商業(yè)銀行在任何時候以合理的價格提38銀行流動性風(fēng)險的特點：流動性具有隨時爆發(fā)的可能性（主、客觀因素的影響）其他任何系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險均有可能轉(zhuǎn)化為流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行“三性”之一流動性風(fēng)險爆發(fā)的后果嚴(yán)重銀行流動性風(fēng)險的特點：流動性具有隨時爆發(fā)的可能性（主、客觀因39良好的流動性狀況的作用

向市場表明是安全的并有能力償還借款，以穩(wěn)定市場信心；使商業(yè)銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；使商業(yè)銀行有能力避免資產(chǎn)的不盈利出售；降低了商業(yè)銀行必須為資金償付的違約風(fēng)險升水。

良好的流動性狀況的作用

向市場表明是安全的并有能力償還借款，40流動性狀況評價——定量部分流動性比率（30%）核心負(fù)債依存度（25%）流動性缺口率（15%）人民幣超額備付金率（15%）（人民幣、外幣合并）存貸款比例（15%）流動性狀況評價——定量部分流動性比率（30%）41（1）流動性比例

定義：各項流動性資產(chǎn)與各項流動性負(fù)債的比例流動性比例=各項流動性資產(chǎn)余額/各項流動性負(fù)債余額（1）流動性比例定義：各項流動性資產(chǎn)與各項流動性負(fù)債的比例42公式中各項流動性資產(chǎn)包括：

現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及應(yīng)收賬款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上隨時可拋售的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。。

公式中各項流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個43流動性負(fù)債包括：

一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額、活期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的各種已發(fā)行的債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個月內(nèi)到期的負(fù)債。

流動性負(fù)債包括：一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額44該指標(biāo)基本要求：

該比率及相應(yīng)的分子及分母均要求本外幣并表數(shù)據(jù)，季度數(shù)值按未并表的境內(nèi)數(shù)據(jù)計算，年末數(shù)值按境內(nèi)外并表數(shù)據(jù)計算。

該指標(biāo)基本要求：該比率及相應(yīng)的分子及分母均要求本外幣并表數(shù)45（2）核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100%（2）核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債46指標(biāo)釋義核心負(fù)債包括距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%?？傌?fù)債是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債方總額。指標(biāo)釋義47（3）流動性缺口率

流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×100%流動性缺口為90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債的差額。（3）流動性缺口率

流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×1048（4）人民幣超額備付金率

人民幣超額準(zhǔn)備金比例=（人民幣準(zhǔn)備金存款+人民幣庫存現(xiàn)金）/各項人民幣存款-法定存款準(zhǔn)備金率（4）人民幣超額備付金率人民幣超額準(zhǔn)備金比例=（人民幣準(zhǔn)備49本指標(biāo)釋義：該指標(biāo)評價銀行的人民幣支付能力。公式中的準(zhǔn)備金存款指銀行為保證存款的正常提取和業(yè)務(wù)的正常開展而存入中央銀行的各種存款。庫存現(xiàn)金指銀行的庫存現(xiàn)金或現(xiàn)金業(yè)務(wù)收支活動的結(jié)余數(shù)，不含銀行內(nèi)部門周轉(zhuǎn)使用的備付金。各項存款指活期存款、定期存款、活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、應(yīng)解匯款、保證金之和，不含財政性存款和委托存款。有關(guān)項目的具體含義見《金融企業(yè)會計制度》（財會[2001]49號）。法定存款準(zhǔn)備金率參照中國人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金率要求以及對各行的差別準(zhǔn)備金要求。

本指標(biāo)釋義：該指標(biāo)評價銀行的人民幣支付能力。公式中的準(zhǔn)備金存50(5)(人民幣、外幣合并）存貸款比例存貸款比例=各項貸款余額/各項存款余額*100%(5)(人民幣、外幣合并）存貸款比例存貸款比例=各項貸款余額51本指標(biāo)釋義：公式中的各項貸款范圍包括表內(nèi)貸款、票據(jù)融資、保函墊款、信用證墊款、承兌墊款、信用卡透支、進(jìn)出口押匯等表內(nèi)業(yè)務(wù)。其中外匯各項貸款應(yīng)扣除外匯儲備貸款和國際金融組織及外國金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)貸款。各項存款指活期存款、定期存款、活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、應(yīng)解匯款、保證金之和，不含財政性存款和委托存款。指標(biāo)的計算方法見銀監(jiān)會和人民銀行的統(tǒng)計制度。本指標(biāo)釋義：公式中的各項貸款范圍包括表內(nèi)貸款、票據(jù)融資、保52（6）其他參考指標(biāo)凈拆借資金比率中長期貸款比例（6）其他參考指標(biāo)凈拆借資金比率53流動性評級——定性部分1、資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性（5分）2、資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況（5分）3、銀行對流動性的管理情況（20分）4、銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力（5分）5、管理層有效識別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸的能力（5分）流動性評級——定性部分1、資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性（54（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性

——基本含義該項目主要分析銀行存款的構(gòu)成、變化趨勢及其穩(wěn)定性。資金來源主要指銀行以負(fù)債形式取得的資金，資金來源是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。銀行資金來源的穩(wěn)定性是指在一段時期內(nèi)銀行資金總額的波動程度。銀行資金來源的穩(wěn)定性直接影響到銀行的流動性。

（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——基本含義該項目主55（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評級要點各類存款構(gòu)成各類存款的穩(wěn)定程度和變化趨勢銀行對拆借資金的依賴程度新業(yè)務(wù)對流動性的影響（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評級要點各類存款構(gòu)56（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評分原則存款余額是否始終保持上升趨勢，并沒有出現(xiàn)大的波動。存款波動較大的銀行，該項目得分應(yīng)低于3分。存款中儲蓄存款比重越高，其得分應(yīng)越高，定期存款比重越高，該項目得分應(yīng)越高。（一）資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性——評分原則存款余額是57（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——基本含義

該項目評價銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理政策及其實施效果。銀行資產(chǎn)負(fù)債管理包括資產(chǎn)和負(fù)債在期限、利率等方面的匹配狀況的管理。該項目主要考察資產(chǎn)、負(fù)債在期限上的匹配情況。（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——基本含義該項目評58（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評級要點是否制訂資產(chǎn)負(fù)債管理政策，以確保維持適當(dāng)?shù)膬?yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)組合用于應(yīng)付緊急情況的需要，并定期分析和調(diào)整。資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配情況是否有適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合及與主要資金提供者建立了穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持分散及穩(wěn)定的資金來源。對大額資金提供者是否有持續(xù)的穩(wěn)定性評估制度。是否確定了融資集中程度的觸發(fā)比率。

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評級要點是否制訂資59（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評分原則中長期貸款比例不符合監(jiān)管規(guī)定的，即存在“短資長用”問題的，該項目得分應(yīng)不高于3分；沒有制定流動性管理政策或流動性管理政策不科學(xué)的，該項目得分應(yīng)不高于3分（二）資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況——評分原則中長期貸款60（三）銀行對流動性的管理情況——基本含義

該項目分析銀行的流動性管理體系建設(shè)及運(yùn)作情況，包括流動性管理的制度安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置、技術(shù)手段、信息支持系統(tǒng)以及應(yīng)急計劃等方面。

（三）銀行對流動性的管理情況——基本含義該項目分析銀行的流61（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點流動性管理戰(zhàn)略流動性管理的組織機(jī)構(gòu)有效的程序或模型信息管理系統(tǒng)應(yīng)急計劃（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點流動性管理戰(zhàn)略62（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點是否設(shè)立流動性管理部門，專門負(fù)責(zé)銀行的流動性管理。對流動性需求的預(yù)測：銀行是否利用各種技術(shù)方法對銀行的流動性需求進(jìn)行準(zhǔn)確地測算。流動性管理政策：銀行是否在預(yù)測需求的基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的流動性管理政策，設(shè)計多種方案（包括主動負(fù)債、轉(zhuǎn)換資產(chǎn)、出售資產(chǎn)等），從中選擇最優(yōu)流動性管理方案。判斷銀行在流動性管理方面有無綜合調(diào)控能力。是穩(wěn)健、準(zhǔn)確和合理的。（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點是否設(shè)立流動性管理部63（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點日常管理：是否有明確的流動性管理的職責(zé)，包括流動性管理的權(quán)限、職責(zé)與匯報制度等；是否建立流動性的監(jiān)測、預(yù)警機(jī)制；是否制定流動性應(yīng)急預(yù)案，以確保在出現(xiàn)危機(jī)的情況下有足夠的流動性資產(chǎn)應(yīng)付風(fēng)險。該預(yù)案是否至少每年更新一次。是否對流動性管理情況定期進(jìn)行獨立的檢查，以確保流動性管理策略和程序是穩(wěn)健、準(zhǔn)確和合理的。

（三）銀行對流動性的管理情況——評級要點日常管理：是否有明確64（三）銀行對流動性的管理情況——評分原則（1）沒有明確的日常流動性管理戰(zhàn)略的，該項目得分不超過10分；（2）信息系統(tǒng)不健全，管理層不能及時獲得各分支機(jī)構(gòu)流動性狀況的，該項目得分不超過1