銀行從業(yè)資格考試預熱階段知識點檢測試卷（附答案）

銀行從業(yè)資格考試預熱階段知識點檢測試卷（附答案）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、由股份有限公司公開發(fā)行，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益,并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證是（）。A、債券B、股票C、次級債券【參考答案】：B【出處】：2015年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】股票是股份有限公司發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。2、股票價格指數(shù)期貨是為了適應(yīng)人們管理股票的投資風險，尤其是管理（）的需要而產(chǎn)生的。A、系統(tǒng)性風險B、信用風險C、財務(wù)風險【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《個人理財》真題【解析】股票價格指數(shù)期貨，是以反映股票價格水平的股票指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期貨交易合約。股票價格波動幅度大，給持有人帶來巨大的風險，在現(xiàn)貨市場和股票價格指數(shù)期貨市場做相反的操作，可以在一定程度上抵消股票價格變動的損失，因此是管理系統(tǒng)性風險的需要。3、下列關(guān)于關(guān)鍵風險指標監(jiān)測示例說法不正確的是（）。項資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于二十年。25、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。A、外部操作風險計量系統(tǒng)B、內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)C、內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)【參考答案】：B【解析】：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。26、保證人是指具有（）的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人。A、信用狀況良好B、代位清償債務(wù)能力C、足夠的經(jīng)濟實力【參考答案】：B【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題【解析】本題考查保證人的概念。保證人是指具有代位清償債務(wù)能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人。27、（）是銀行增加一級資本最快捷的方式。A、發(fā)行普通股B、留存利潤C、次級債券【參考答案】：B【解析】：一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式,相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。28、風險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責是()OA、收集和處理與風險控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風險報告中B、討論各種流程和措施的有效性C、報告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風險狀況【參考答案】：A【解析】：答案為A。風險報告的職責主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面風險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識；②傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度；③實施并支持一致的風險語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風險信息；⑤告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持；⑦保障風險管理信息及時、準確地向上級或同級的風險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。風險報告除了滿足監(jiān)管當局和自身風險管理與內(nèi)控需要外。還應(yīng)當符合《巴塞爾新資29、某項目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為()年。TOC\o"1-5"\h\zA、3.25B、4C、3【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題【解析】根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期二［累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)］-1+［上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當年凈現(xiàn)金流量］,其中“當年凈現(xiàn)金流量”的“當年”指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。30、有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理中，不屬于需要特別關(guān)注的是（）。A、項目進展情況的檢查B、借款人情況的檢查C、日常走訪企業(yè)【參考答案】：B【解析】：借款人情況的檢查在有擔保流動資金貸款時，和商用房貸款的貸后與檔案管理中是要特別關(guān)注的部分，但在有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理中，不需要特別關(guān)注。故選C。31、下列關(guān)于ETF（交易所上市基金）的表述，不正確的是（）。［2014年11月真題］A、ETF與開放式基金有著本質(zhì)區(qū)別B、ETF在交易便利性方面與其他指數(shù)型開放式基金不同C、個人投資者可以在場外購買ETF份額【參考答案】：A【解析】：ETF在本質(zhì)上是開放式基金，與現(xiàn)有開放式基金沒什么本質(zhì)的區(qū)別，其本身有三個鮮明特征：①它可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額；②ETF基金是指數(shù)型開放式基金，與現(xiàn)有的指數(shù)型開放式基金相比，其最大優(yōu)勢在于它是在交易所掛牌的，交易非常便利；③投資者只能用與指數(shù)對應(yīng)的一籃子股票申購或者贖回ETF,而不是現(xiàn)有開放式基金的以現(xiàn)金申購贖回。32、不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。A、流動性風險與信用風險B、流動性風險與操作風險C、流動性風險與戰(zhàn)略風險【參考答案】：A【解析】：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，如越來越多的貸款發(fā)放給高風險人群。33、下列不屬于貨幣市場特點的是（）。A、低風險B、流動性差C、交易量大【參考答案】：B【解析】：貨幣市場的特點主要有：低風險、低收益；期限短、流動性高；交易量大。交易頻繁。34、通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失的國債是（）。A、憑證式國債B、實物國債C、記賬式國債【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《個人理財》真題【解析】記賬式國債以記賬形式記錄債權(quán)，通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。35、下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是（）。A、資產(chǎn)負債表B、銀行職工變動C、部分公司治理情況【參考答案】:B【解析】：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)員債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成。36、信貸檔案管理應(yīng)做到（）。A、分段管理、專人負責、按時交接B、統(tǒng)一管理、專人負責、按時交接（*'_“*）C、統(tǒng)一管理、專人負責、定點交接【參考答案】：A【解析】：信貸檔案管理應(yīng)做到分段管理、專人負責、按時交接。37、我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具不包括（）。A、流動性B、不良資產(chǎn)率C、杠桿率【參考答案】：C【解析】：我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具主要包括流動性、撥備覆蓋率、風險集中度、不良資產(chǎn)率。D項是中國銀監(jiān)會于2011年4月27日公布的《中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導意見》中新引進的工具。38、在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值是指（）。A、名義價值B、賬面價值C、市場價值【參考答案】：C【解析】：市場價值更多地是來自于獨立經(jīng)紀商的市場公開報價或權(quán)威機構(gòu)發(fā)布的市場分析報告。因此題目中所說的價格是市場價格。39、（）是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。A、會計資本B、經(jīng)濟資本C、信用資本【參考答案】：B【解析】：本題考查經(jīng)濟資本的概念。40、下列關(guān)于貸款損失準備金計提方法的說法，錯誤的是（）。A、特別準備金以受影響貸款組合的余額為基數(shù)計提B、對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取分項處理的辦法C、計提比率本質(zhì)上是對貸款損失概率的反映【參考答案】：B【解析】：對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。故選C。41、假定銀行總體經(jīng)濟資本為C,有3個分配單元，對應(yīng)的非預期損失分別為CVaRl,CVaR2,CVaR3,如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置方法，則第3個單元對應(yīng)的經(jīng)濟資本為（）。A、CVaR3B、CXCVaR3/（CVaRl+CVaR2+CVaR3）C、CVaR3/(CVaRl+CVaR2+CVaR3)【參考答案】：B【解析】：假定銀行總體經(jīng)濟資本為C,有3個分配單元，對應(yīng)的非預期損失分別為CVaR1、CVaR2、CVaR3,如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置方法，則第3個單元對應(yīng)的經(jīng)濟資本為CXCVaR3/（CVaR1+CVaR2+CVaR3），所以C項正確。42、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（）策略。A、風險轉(zhuǎn)移B、風險分散C、風險對沖【參考答案】：B【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】風險分散對商業(yè)銀行信用風險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。43、貪污罪是指國家機關(guān)工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者利用其他手段非法占有（）的行為。A、他人財物B、公共財物C、其他公司財物【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】貪污罪，是指國家工作人員和受國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體委托管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的行為。44、政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（）。A、政府新興的立法B、極端組織的行動或政變C、國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策【參考答案】：C【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團或極端分子活動而給商業(yè)銀行造成的損失。例如，本國政府或商業(yè)銀行海外機構(gòu)所在地政府誕生新的立法、公共利益集團的持續(xù)壓力/運動、極端組織的行動/蓄意破壞、政變/政府更替等事件給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失。45、采用質(zhì)押擔保方式時，以下屬于無效質(zhì)物的是（）。A、個人定期儲蓄存單B、單位定期存單C、土地使用權(quán)【參考答案】：C【出處】：2014年下半年《個人貸款》真題【解析】采用質(zhì)押擔保方式的，質(zhì)物可以是國家財政部發(fā)行的憑證式國庫券、國家重點建設(shè)債券、金融債券、符合貸款銀行規(guī)定的企業(yè)債券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。46、下列情形中，不屬于合同當事人可以中止履行的是（）。A、借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化B、借款人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)以逃避債務(wù)C、借款人同多家銀行簽訂借款合同【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《合同法》第六十八條規(guī)定，應(yīng)當先履行債務(wù)的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營狀況嚴重惡化；②轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽;④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。47、某銀行2010年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2010年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A、15.3%B、20%C、21.8%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)關(guān)注類貸款遷徙率的計算公式，可得：關(guān)注類貸款遷徙率二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%二600/（4000-1000）X100%=20%。48、根據(jù)我國有關(guān)法律的規(guī)定，可以不登記的是（）。A、建設(shè)用地使用權(quán)B、國家所有的自然資源所有權(quán)C、不動產(chǎn)抵押權(quán)【參考答案】：B【解析】：依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。49、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備（）的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。A、至少5年B、至多5年C、至多3年【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證.商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。50、信用卡的客戶，一般定位在（）。A、有穩(wěn)定和較高收入的群體B、資信良好的群體C、有穩(wěn)定和較低收入的群體【參考答案】:A【解析】：信用卡的客戶，一般定位在有穩(wěn)定和較高收入的群體。51、在合同履行中應(yīng)當遵循的道德規(guī)則是（）原則。A、全面履行B、誠實信用C、協(xié)作履行【參考答案】:B【解析】：誠實信用原則是指當事人按照合同約定的條件，切實履行自己所承擔的義務(wù)，取得另一方當事人的信任，相互配合履行，共同全面地實現(xiàn)合同的簽訂目的。誠實信用原則是一個抽象的概念，是人們在合同履行中所應(yīng)遵守的道德規(guī)則。ABD三項均為在合同履行中應(yīng)當遵循的原則，但不屬于道德規(guī)則。52、假設(shè)商業(yè)銀行的一個資產(chǎn)組合由相互獨立的兩筆貸款組成（如下表所示），則該資產(chǎn)組合一年期的預期損失為（）萬元。［2010年5月真題］A、28A、交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果之間的差異縮小意味著存在管理報表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風險B、監(jiān)控客戶投訴可以幫助商業(yè)銀行了解在服務(wù)傳達到客戶之前沒有被發(fā)現(xiàn)的錯誤C、總培訓費用增加但人均培訓費用下降，表明有部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓【參考答案】：A【解析】：交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果之間的差異擴大意味著存在管理報表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風險，而不是差異縮小。4、某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬貸款，經(jīng)審核批準核銷后，應(yīng)首先（）OA、沖減稅前利潤B、沖減貸款呆賬準備金C、沖減稅后利潤【參考答案】:B【解析】：解析：某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬貸款，經(jīng)審核批準核銷后，應(yīng)首先沖減貸款呆賬準備金5、政策性銀行的主要資金來源不包括（）。A、活期存款B、政府撥款C、中央銀行借款【參考答案】：A【解析】：政策性銀行的主要資金來源包括：發(fā)行債券、政府撥款和借款。大部分政策性銀行（包括發(fā)達國家和我國）的政策性銀行不吸收存款。即使吸收存款的政策性金融機構(gòu)，他們一般不依靠活期存款來獲得資金，而是通過吸納定期存款和儲蓄存款來獲得資金。B、36C、4【參考答案】:B【解析】：根據(jù)預期損失的計算公式，預期損失二違約概率（PD）X違約損失率（LGD）X違約風險暴露（EAD）,則該資產(chǎn)組合的一年期預期損失為：1%X3000X（1-60%）+2%X（1-40%）X2000=36（萬元）。53、個人經(jīng)營貸款調(diào)查由貸款經(jīng)辦行負責，貸款實行（）調(diào)查和見客談話制度。A、雙人B、多人C、三人【參考答案】：A【解析】：個人經(jīng)營貸款調(diào)查由貸款經(jīng)辦行負責，貸款實行雙人調(diào)查和見客談話制度。調(diào)查人對貸款資料的真實性負責。54、以下關(guān)于另類理財產(chǎn)品的說法錯誤的是（）。A、另類資產(chǎn)是指除傳統(tǒng)股票、債券和現(xiàn)金之外的金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)B、另類投資可以采用杠桿投資策略C、另類資產(chǎn)與傳統(tǒng)資產(chǎn)以及宏觀經(jīng)濟周期的相關(guān)性較高【參考答案】：C【解析】：另類資產(chǎn)與傳統(tǒng)資產(chǎn)以及宏觀經(jīng)濟周期的相關(guān)性較低，大大提高了資產(chǎn)組合的抗跌性和順周期性。55、（）,通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。A、按照計息的周期B、按貨幣種類計息C、按貸款用途分類【參考答案】：A【解析】：按照計息的周期，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。56、關(guān)于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）。A、是發(fā)行的銀行B、代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)C、在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟【參考答案】：C【解析】：中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發(fā)行的銀行；②中央銀行是銀行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。57、下列關(guān)于房地產(chǎn)特點的說法，錯誤的是（）。A、位置固定性B、無差異性C、保值增值性【參考答案】：B【解析】：房地產(chǎn)與個人的其他資產(chǎn)相比有其自身的特點：位置固定性、使用長期性、影響因素多樣性和保值增值性。58、初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款條件外，還應(yīng)了解（）。A、經(jīng)濟走勢B、貸款匯率C、貸款用途【參考答案】：C【解析】：初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。59、某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負債表中，總資產(chǎn)為2億元、負債為1.6億元，則會計資本為（）。A、8000萬元B、4000萬元C、2億元【參考答案】：B【解析】：會計資本為銀行資產(chǎn)員債表中資產(chǎn)減負債后的余額。60、A企業(yè)2010年銷售收入為100億元，凈利潤為25億元，2010年年初總資產(chǎn)為280億元，2010年年末總資產(chǎn)為220億元，則該企業(yè)2010年的總資產(chǎn)收益率為（）。A、40%B、22%C、10%【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=25/[（280+220）/2]=0.1,即10%。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、商業(yè)銀行計提貸款損失準備金的基本步驟是（）。A、對大額不良貸款計提專項準備金一一對正常貸款計提普通準備金一一對“非正常類貸款”計提專項準備金一一計提特別準備金B(yǎng)、對大額不良貸款計提專項準備金一一對“非正常類貸款"計提專項準備金一一對正常貸款計提普通準備金一一計提特別準備金C、對正常貸款計提普通準備金一一對“非正常類貸款”計提專項準備金一一對大額不良貸款計提專項準備金一一計提特別準備金【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行計提貸款損失準備金的基本步驟為：對大額不良貸款逐筆計提專項準備金、按分類結(jié)果對其他“非正常類貸款”計提專項準備金、對“非正常類貸款”的同質(zhì)貸款計提專項準備金、對正常貸款計提普通準備金、計提特別準備金、匯總各類準備金、最后根據(jù)其他因素對貸款損失準備金總體水平進行調(diào)整。2、下列屬于提高商業(yè)銀行資本充足率分母對策的是（）。A、發(fā)行優(yōu)先股B、發(fā)行普通股C、降低風險加權(quán)總資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模，二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。降低總的風險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風險權(quán)重較低的資產(chǎn)。ABC三項屬于分子對策。3、從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風險的經(jīng)濟資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。［2010年5月真題］A、由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標B、總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配C、分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源【參考答案】：C【解析】：從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，對信用風險的經(jīng)濟資本管理可通過三個環(huán)節(jié)完成:①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經(jīng)濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配；③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配。4、下列（）不是通過直接影響基礎(chǔ)貨幣變動實現(xiàn)調(diào)控的貨幣政策工具。A、法定準備金政策B、再貼現(xiàn)政策C、以上都不是【參考答案】：B【解析】：中央銀行通過調(diào)整法定存款準備金以增加或減少商業(yè)銀行的超額準備。從而影響貨幣供應(yīng)量。公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以改變商業(yè)銀行等存款貨幣機構(gòu)的準備金,進而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標。而再貼現(xiàn)政策的作用機理主要表現(xiàn)在影響商業(yè)銀行的借款成本。故本題答案選C。5、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的兩個至關(guān)重要的因素是（）。A、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平B、資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平C、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平【參考答案】：A【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】兩個至關(guān)重要的因素是資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平。6、關(guān)于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時.可不告知保證人B、事前如有書面約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人C、銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題【參考答案】:A【解析】：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時,未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任等。除事前有書面約定外.銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。7、投標人和招標人或項目業(yè)主為了增加中標的機率，可以在項目投標人資格預審階段向商業(yè)銀行申請開出用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。這句話說的是商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)中的（）。A、項目貸款承諾B、信貸證明業(yè)務(wù)C、票據(jù)發(fā)行便利【參考答案】：B【解析】：開立信貸證明是應(yīng)投標人和招標人或項目業(yè)主的要求，在項目投標人資格預審階段開出的用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)的不同，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。8、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以（）為利潤中心。A、分行B、總行C、總行和分行【參考答案】：A【解析】：以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以分行為利潤中心,總行向分行下達各項業(yè)務(wù)指標和利潤指標，分行再分解到各轄屬支行，并定期進行指標考核。9、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風險，這種理財產(chǎn)品屬于（）。［2013年11月真題］A、非保證收益理財計劃B、非保本浮動收益理財計劃C、保證收益理財計劃【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條的規(guī)定，保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風險的理財計劃。10、農(nóng)村金融機構(gòu)（）部門、審計部門應(yīng)當對分支機構(gòu)貸后管理情況進行檢查。A、風險管理B、公司金融C、個人貸款【參考答案】:A【解析】：農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)當建立貸后定期或不定期檢查制度，農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理部門、審計部門應(yīng)當對分支機構(gòu)貸后管理情況進行檢查。11、關(guān)于私人銀行業(yè)務(wù)，下列表述錯誤的是（）。A、金融機構(gòu)可從中收取服務(wù)費B、限于為客戶提供資產(chǎn)管理、投資規(guī)劃C、實際上屬于綜合化服務(wù)【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《個人理財》真題【解析】私人銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容非常廣泛，包括資產(chǎn)管理服務(wù)、保險服務(wù)、信托服務(wù)、稅務(wù)咨詢和規(guī)劃、遺產(chǎn)咨詢和規(guī)劃、房地產(chǎn)咨詢等。每位客戶都有專門的財富管理團隊，包括會計師、律師、理財和保險顧問等。12、如果銀行的資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是在市場利率變化時，銀行可以按照（）來對新貸款定價。A、資金邊際成本B、資金平均邊際成本C、資金最低成本【參考答案】:A【解析】：解析：資金邊際成本是指銀行每增加一個單位的投資所需花費的利息、費用額，因為它反映的是未來新增資金來源的成本，所以，在資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是在市場利率變化的條件下，以它作為新貸款定價的基礎(chǔ)較為合適。13、根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，我國商業(yè)銀行杠桿率不得低于（）o[2013年11真題]A、4%B、5%C、3%【參考答案】:C【解析】：第三版巴塞爾資本協(xié)議引入了杠桿率監(jiān)管標準。杠桿率監(jiān)管指標基于規(guī)模計算（該指標采用普通股或核心資本作為分子，所有表內(nèi)外風險暴露作為分母），與具體資產(chǎn)風險無關(guān)的，以此控制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的過度擴張，并作為資本充足率的補充指標。杠桿率不能低于3%,要求銀行自2015年開始披露杠桿率信息，2018年正式納入第一支柱框架。14、商業(yè)銀行從事代客境外理財?shù)?，?yīng)當保存資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，保存時間應(yīng)當不少于（）。TOC\o"1-5"\h\zA、15年B、10年C、20年【參考答案】:A【出處】：2013年下半年《個人理財》真題【解析】保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時間應(yīng)當不少于15年。15、貸款展期實行（）。A、分級審批制度B、部門審批制度C、負責人審批制度【參考答案】：A【解析】：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當報上級機構(gòu)審批。16、不動產(chǎn)的變動，通常以（）為公示方法。A、交付B、登記C、合意【參考答案】：B【解析】：不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力.但法律另有規(guī)定的除外。17、下列關(guān)于市場約束參與方作用的說法，不正確的是（）。A、監(jiān)管機構(gòu)制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B、評級機構(gòu)作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級,為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場監(jiān)督的作用C、股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險【參考答案】：C【解析】：銀行的股東擁有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利。股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束。18、商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（）。A、發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或投資B、解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要C、彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足【參考答案】：A【解析】：《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。19、投資債券的收益不包括（）。6、下列關(guān)于結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的表述中，錯誤的是（）。［2009年10月真題］A、將非固定收益產(chǎn)品與金融衍生品組合在一起B(yǎng)、回報率通常取決于掛鉤資產(chǎn)（掛鉤標的）的表現(xiàn)C、根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，大致可以細分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等【參考答案】:A【解析】：結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品是運用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠期、期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種金融產(chǎn)品。結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的回報率通常取決于掛鉤資產(chǎn)（掛鉤標的）的表現(xiàn)。根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，大致可以細分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。7、目標市場選擇的前提和基礎(chǔ)是（）。A、市場調(diào)查B、市場細分C、銀行戰(zhàn)略目標【參考答案】：B【解析】：目標市場是指銀行為滿足現(xiàn)實或潛在的客戶需求，在市場細分基礎(chǔ)上確定的將要進入并重點開展營銷活動的特定的細分市場。8、商業(yè)銀行吸收同業(yè)存款業(yè)務(wù)屬于（）。A、中間業(yè)務(wù)B、資產(chǎn)業(yè)務(wù)C、負債業(yè)務(wù)【參考答案】：C【出處】：2015年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題A、長期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入B、長期持有債券，根據(jù)公司的盈利狀況獲得的分紅C、持有債券期間買賣債券形成的資本利得收入【參考答案】：B【解析】：債券的收益主要來源于利息收益和價差收益：前者是債券投資者長期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入；后者是債券投資者買賣債券形成的價差收入或價差虧損，或在二級市場買入債券后一直持有到期，兌付實現(xiàn)的損益。C項，持有股票，才有機會獲得分紅。20、借款人與銀行可在（）中約定提前還款有關(guān)事宜。A、提前還款條款B、提前還款時C、貸款到期日前【參考答案】：A【解析】：企業(yè)與銀行可在貸款協(xié)議的提前還款條款中約定提前還款的條件、必要手續(xù)。這樣當約定的條件實現(xiàn)時，企業(yè)即可按約定提前還款。否則，只有在出現(xiàn)提前還款需求時，與銀行臨時協(xié)商，征得銀行同意后方可提前還款。三、判斷題（共20題，每題1分）1、在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查起指導作用。（）【參考答案】：正確【解析】：無2、個人住房貸款貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進行整理、分析，填寫《個人住房貸款調(diào)查審批表》，但不必提出是否同意貸款的明確意見。（）【參考答案】：錯誤【解析】：個人住房貸款貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進行整理、分析，填寫《個人住房貸款調(diào)查審批表》，提出是否同意貸款的明確意見。3、商業(yè)銀行聲譽風險管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用。例如，內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時造成操作風險、法律風險和聲譽風險損失。因此，聲譽風險識別的核。是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。4、商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應(yīng)當取得被查詢?nèi)说目陬^授權(quán)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應(yīng)當取得被查詢?nèi)说臅媸跈?quán)。5、限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動；其他民事活動視同無民事行為能力人處理。（）【參考答案】：錯誤【解析】：十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意，而無民事行為能力人只能由他的法定代理人代理民事活動。6、理財資金可以投資于境內(nèi)二級市場公開交易的股票或與其相關(guān)的證券投資基金。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，理財資金不得投資于境內(nèi)二級市場公開交易的股票或與其相關(guān)的證券投資基金。7、對于存在抵押品的債務(wù)，在估計違約損失率時，可以將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露一并處理。（）【參考答案】：錯誤【解析】：對于存在抵押品的債務(wù)，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應(yīng)，將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露分開處理。8、資產(chǎn)組織和分散化投資的基本目的在于降低預期損失。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)投資組合理論，構(gòu)建資產(chǎn)組合即多元化投資能夠降低投資風險，在風險管理實踐中，商業(yè)銀行可以利用資產(chǎn)組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風險分散策略,顯著降低發(fā)生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。9、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的五個工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的十個工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。10、目前，個人信用報告主要用于銀行的各項消費信貸業(yè)務(wù)。（）【參考答案】：正確【解析】：個人信用報告是個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)產(chǎn)品，目前主要用于銀行的各項消費信貸業(yè)務(wù)。隨著社會信用體系的不斷完善,信用報告還將被更廣泛地用于各種商業(yè)賒銷、信用交易和招聘求職等領(lǐng)域。11、未成年人申請國家助學貸款須由其法定監(jiān)護人書面同意。（）【參考答案】：正確12、現(xiàn)值的計算就是確定未來值的現(xiàn)在價值。（）【參考答案】：正確【解析】：現(xiàn)值指貨幣現(xiàn)在的價值，即期間發(fā)生的現(xiàn)金流在期初的價值。13、不可撤銷的備用信用證旨在保護開證行的利益。（）【參考答案】：錯誤【解析】：備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩類，可撤銷的備用信用證旨在保護開證行的利益。不可撤銷的備用信用證是指開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。14、國家助學貸款不得采取信用貸款方式。（）【參考答案】：錯誤【解析】：《助學貸款管理辦法》第二條規(guī)定，助學貸款可采取無擔保（信用）助學貸款和擔保助學貸款方式。15、某項投資的利率為5%,你想保證自己通過一年的投資得到1萬元，那么你在當前的投資應(yīng)該為9523.81元。（）【參考答案】：正確【解析】：單期中現(xiàn)值的計算公式為PV=FV/（1+r）oPV=10000/（1+5%）=9523.81（元）o16、個人汽車貸款中，貸款檔案主要包括借款人相關(guān)資料和貸后管理相關(guān)資料，可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。（）【參考答案】:正確【解析】：本題考查個人汽車貸款的貸款檔案。題干表述正確。17、單位違反國家利率規(guī)定，擅自變動儲蓄存款利率的，由中國人民銀行分支機構(gòu)責令其糾正?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】單位和個人違反國家利率規(guī)定，擅向變動儲蓄存款并利率的，由中國人民銀行分支機構(gòu)責令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款、停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。18、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十三條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。19、商業(yè)銀行資本充足可以增強公眾信心，消化意外損失，防止銀行倒閉，因此商業(yè)銀行的資本應(yīng)該越多越好。（）【參考答案】：錯誤【解析】：銀行的實際情況是：既有資本不足的困難，也有資本過多的隱憂，因此，銀行理想的資本目標應(yīng)為：適量資本。20、購買保險只是操作風險緩釋的一種措施，預防和減少操作風險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風險管理水平。（）【參考答案】：正確【解析】：購買保險只是操作風險緩釋的一種措施，預防和減少操作風險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風險管理水平?！窘馕觥客瑯I(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存款屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。9、設(shè)備的配套性是指()。A、同類設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指標和參數(shù)的吻合程度B、相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、質(zhì)量的吻合程度C、相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指標和參數(shù)的吻合程度【參考答案】：C【解析】：設(shè)備的配套性是指相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指標和參數(shù)的吻合程度，它是項目設(shè)備評估的一部分。10、市凈率的計算公式()。A、市凈率二股票價格(P)/每股收益(E)B、市凈率二每股市價(P)/每股凈資產(chǎn)C、市凈率二凈利潤/資本凈額【參考答案】：B【解析】：市凈率的計算公式是：市凈率二每股市價(P)/每股凈資產(chǎn)。11、王先生出租了一套房屋，每年租金收入2萬元，年初收取。如果從第1年年初開始出租，共出租10年，利率為8%。那么在第10年年末的終值是()萬元。A、37.21B、31.29C、33.38【參考答案】:B【解析】：FV（8%,10,-2,0,1）=31.29oEXCEL顯示結(jié)果如下圖所示：12、下列關(guān)于信息披露的頻率表述錯誤的是（）。A、如果有關(guān)風險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息B、按規(guī)定銀行披露信息的頻率應(yīng)該每半年進行一次C、對于有關(guān)銀行風險管理目標及政策、報告系統(tǒng)及各項口徑的一般性概述的定性披露，需要每半年進行一次【參考答案】：C【解析】：按照新資本協(xié)議第三支柱“市場紀律”的要求，銀行應(yīng)及時公開披露包括適用范圍、資本結(jié)構(gòu)、風險狀態(tài)、資本充足率、對資本的內(nèi)部評價機制以及風險管理戰(zhàn)略等在內(nèi)的信息，市場參與者信息披露應(yīng)每半年進行一次，但下列情況除外：①有關(guān)銀行風險管理目標及政策、報告系統(tǒng)及各項口徑的一般性概述的定性披露每年一次；②大的國際活躍銀行和其他大銀行必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分；③如果有關(guān)風險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息。根據(jù)以上要求，D項中的時間表述錯誤，應(yīng)該是每年一次。故選D。13、網(wǎng)點機構(gòu)隨著對客戶定位的不同而各有差異，專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道（）。A、有自己的細分市場B、為高端客戶提供一定范圍內(nèi)的金融定制服務(wù)C、為公司和個人提供各種產(chǎn)品和全面的服務(wù)【參考答案】：A【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題【解析】本題考查網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道的分類。專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道有自己的細分市場。14、利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）核算資金收益或成本時，對負債而言是，對資產(chǎn)而言是—（）A、收益；成本B、成本；成本C、收益；收益【參考答案】：A【解析】：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式，實施FTP的目的之一，就是要核算清楚負債帶來了多少收益，資產(chǎn)占用了多少成本。15、下列因素中，（）不是定期評估頻率的主要決定因素。A、客戶的投資金額B、客戶的投資風格C、家庭人口結(jié)構(gòu)【參考答案】：C【解析】：定期評估的頻