用友ERPU8實訓(xùn)資料(整理)

PAGEPAGE17用友ERP8.72實訓(xùn)實驗一系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實驗?zāi)康?．掌握用友ERP-U8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2．理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實驗內(nèi)容1．增加操作員；2．建立帳套；3．進行財務(wù)分工；4．輸入基礎(chǔ)信息；5．備份帳套數(shù)據(jù)；6．修改賬套參數(shù)。實驗準備1．已正確安裝用友ERP-U8管理軟件。2．在控制面板“區(qū)域和語言設(shè)置”中設(shè)置系統(tǒng)日期格式為“yyyy-mm-dd”。實驗資料1．建立新帳套(1)賬套信息帳套號：學(xué)號最后三位（例如你的學(xué)號為201201010101，則你的帳套號為“101”）；賬套名稱：成都陽光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2012年4月；會計期間：默認。(2)單位信息單位名稱：成都陽光信息技術(shù)有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：0281234567；稅號：110108200711013。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會計制度；帳套主管：你本人名字；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：223；收發(fā)類別編碼級次：12；部門編碼級次：122；結(jié)算方式編碼級次：12；區(qū)分類編碼級次：223；存貨分類編碼：122，其余默認。(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時間為2012-04-01。2．財務(wù)分工(功能級權(quán)限設(shè)置，還有數(shù)據(jù)級、金額級)(1)帳套號+01本人名字角色：帳套主管。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，以及各項初始設(shè)置工作；負責(zé)管理軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負責(zé)報表管理及其財務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)帳套號+02王晶角色：出納。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作；具有“總賬—憑證—出納簽字”、“總賬—出納”的操作權(quán)限。(3)帳套號+03馬方角色：總賬會計、應(yīng)收會計、應(yīng)付會計、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來、供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。(4)帳套號+04白雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：采購部。主要負責(zé)采購業(yè)務(wù)處理。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。(5)帳套號+05王麗角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：銷售部。主要負責(zé)銷售業(yè)務(wù)處理。權(quán)限同白雪。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實驗中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細致。3．設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購部采購管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門102財務(wù)部財務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場營銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001--企業(yè)管理人員；1002--經(jīng)營人員；1003--車間管理人員；1004--車間人員。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員是否操作員對應(yīng)操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是111本人姓名男企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+01112王晶女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+02113馬方女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+03114白雪女經(jīng)營人員采購部是是帳套號+04115王麗男經(jīng)營人員銷售部是是帳套號+05202孫健女經(jīng)營人員銷售部是212李平男經(jīng)營人員采購部是(4)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01—東北地區(qū)；02—華北地區(qū)；03—華東地區(qū)；04—華南地區(qū)；05—西北地區(qū)；06—西南地區(qū)(5)供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01—原料供應(yīng)商；02—成品供應(yīng)商(6)客戶分類該公司客戶分類為：01—批發(fā)；02—零售；03—代銷；04—專柜(7)客戶檔案客戶編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行(默認值)銀行賬號地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務(wù)員001華宏公司0106120009884732788工行上地分行73853654成都市金牛區(qū)上地路1號1000775銷售部王麗002昌新貿(mào)易公司0102120008456732310工行華苑分行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號300310銷售部王麗003精益公司0403310106548765432工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號200032銷售部孫健004利氏公司0301108369856003251中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號15000810銷售部孫健(8)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員001興華公司0106110567453698462中行48723367成都市朝陽區(qū)十里堡8號610045采購部白雪002建昌公司0106110479865267583中行76473293成都市金牛區(qū)開拓路108號610036采購部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號230187采購部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號甲200232采購部李平實驗要求1．設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進行增加操作員、建立帳套、財務(wù)分工、備份賬套操作。2．以賬套主管身份進行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。實驗二總賬管理系統(tǒng)實驗?zāi)康?．掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2．理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。3．掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。實驗內(nèi)容1．總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。3．期初余額錄入。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01，引入“實驗一”帳套數(shù)據(jù)：(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套—引入”命令，打開“請選擇賬套備份文件”對話框；(2)選擇“實驗一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅(qū)動器，進入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。實驗資料1．總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時控制支票控制赤字控制：資金往來科目赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項目”選項憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標準設(shè)定明細賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證明細賬查詢權(quán)限控制到科目會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日數(shù)量小數(shù)單位和單價小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率部門、個人、項目按編碼方式排序2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:6.275。(2)2012年4月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額庫存現(xiàn)金1001日記借18889.6518860.656875.70銀行存款1002日記銀行借469251.88370000.35511057.16工行存款100201日記銀行借469251.88370000.35511057.16中行存款100202日記銀行借美元應(yīng)收賬款1122客戶往來借60000.0020000.00157600.00預(yù)付賬款1123供應(yīng)商往來借其他應(yīng)收款1221借4200.005410.273800.00應(yīng)收單位款122101客戶往來借應(yīng)收個人款122102個人往來借4200.005410.273800.00壞賬準備1231貸3000.006000.0010000.00材料采購1401借80000.00-80000.00原材料1403借293180.001004000.00生產(chǎn)用原材料140301數(shù)量核算借噸293180.001004000.00材料成本差異1404借2410.271642.00庫存商品1405借140142.5490000.002554000.00委托加工物資1408借周轉(zhuǎn)材料1411借固定資產(chǎn)1601借260860.00累計折舊1602貸39511.8947120.91在建工程1604借人工費160401項目核算借材料費160402項目核算借其他160403項目核算借無形資產(chǎn)1701借58500.0058500.00待處理財產(chǎn)損益1901待處理流動資產(chǎn)損益190101待處理固定資產(chǎn)損益190102短期借款2001貸200000.00200000.00應(yīng)付賬款2202供應(yīng)商往來貸150557.2660000.00276850.00預(yù)收賬款2203客戶往來貸應(yīng)付職工薪酬2211貸3400.008200.00應(yīng)繳稅費2221貸36781.3715581.73-16800.00應(yīng)交增值稅222101貸36781.3715581.73-16800.00進項稅額22210101貸36781.37-33800.00銷項稅額22210105貸15581.7317000.00應(yīng)付利息2231貸借款利息223101貸其他應(yīng)付款2241貸2100.002100.00實收資本4001貸2609052.00本年利潤4103貸1478000.00利潤分配4104貸13172.749330.55-119022.31未分配利潤410415貸13172.749330.55-119022.31生產(chǎn)成本5001項目核算借8711.3710122.3817165.74直接材料500101項目核算借4800.005971.0010000.00直接人工500102項目核算借861.00900.744000.74制造費用500103項目核算借2850.003050.002000.00折舊費500104項目核算借200.37200.641165.00其他500105項目核算借制造費用5101借工資510101借折舊費510102借主營業(yè)務(wù)收入6001貸350000.00350000.00其他業(yè)務(wù)收入6051貸250000.00250000.00主營業(yè)務(wù)成本6401借300000.00300000.00其他業(yè)務(wù)成本6402借180096.55180096.55營業(yè)稅金及附加6403借8561.288561.28銷售費用6601借5000.005000.00管理費用6602借23221.3323221.33薪資660201部門核算借8542.968542.96福利費660202部門核算借1196.011196.01辦公費660203部門核算借568.30568.30差旅費660204部門核算借5600.235600.23招待費660205部門核算借4621.564621.56折舊費660206部門核算借2636.272636.27其他660207部門核算借56.0056.00財務(wù)費用6603借8000.008000.00利息支出660301借8000.008000.00說明：1.將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金1001、工行存款100201、中行存款100202”2.部門核算期初數(shù)據(jù)均假設(shè)為總經(jīng)理辦公室(3)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5)項目目錄項目大類：生產(chǎn)成本5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級所有明細科目項目分類：1—自行開發(fā)項目，2—委托開發(fā)項目項目名稱：1-101普通打印紙-A4，1-102憑證套打紙-8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款5個科目的明細賬查詢權(quán)限。具有所有部門的查詢和錄入權(quán)限。3．期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2012年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表：在“期初往來明細”窗口錄入會計科目：1122應(yīng)收賬款期初余額：借157600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商品借99600.00P1112012-02-252012-03-10轉(zhuǎn)-15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58000.00Z1112012-03-10會計科目：122102其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款期初余額：借3800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2000.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款借1800.00會計科目：2202應(yīng)付賬款期初余額：貸276850元日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-01-20轉(zhuǎn)-45興華公司李平購買原材料貸276850.00C1232012-01-20會計科目：5001生產(chǎn)成本期初余額：借17165.74元科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計直接材料5001014000.006000.0010000.00直接人工5001021500.002500.744000.74制造費用500103800.001200.002000.00折舊費500104500.00665.001165.00合計6800.0010365.7417165.74(3)輔助帳累計借方、累計貸方發(fā)生額：在“輔助期初余額”窗口直接錄入會計科目：1122應(yīng)收賬款日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商品借60000.00P1112012-02-252012-03-10轉(zhuǎn)-15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品貸20000.00Z1112012-03-10會計科目：122102其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款日期憑證號部門個人摘要方向余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4200.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款貸5410.27會計科目：2202應(yīng)付賬款日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方票號票據(jù)日期2012-02-20轉(zhuǎn)-45興華公司李平150557.2660000.00C1232012-02-20會計科目：5001生產(chǎn)成本明細項目：普通打印紙-A4科目名稱累計借方累計貸方直接材料5001014800.005971.00直接人工500102861.00900.74制造費用5001032850.003050.00折舊費500104200.370200.64實驗要求以帳套主管的身份進行總賬初始設(shè)置。實驗三總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗?zāi)康?．掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2．熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。3．掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。實驗內(nèi)容1．憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。2．出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢。3．賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬的查詢方法。實驗準備引入“實驗二賬套數(shù)據(jù)。實驗資料1．憑證管理2012年4月份企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：(1)4月2日，采購部王麗購買了200(2)4月3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號(3)4月5日，收到興華集團投資資金10000美元，匯率1:8.275，轉(zhuǎn)賬支票號Z(4)4月8日，采購部白雪采購原紙10噸，每噸5000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號Z(5)4月12日，銷售部王麗收到華宏公司轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號Z(6)4月14日，采購部白雪從興華公司購入“管理革命”(7)4月16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200元，轉(zhuǎn)賬支票號Z(8)4月18日(9)4月20日，一車間領(lǐng)用原紙5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙_A42.出納管理4月25日，采購部李平借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號155，預(yù)計金額5000元實驗要求l.以總賬會計的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2.以出納的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3.以帳套主管的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。實驗四總賬管理系統(tǒng)期末處理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容。2.熟悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作。3.掌握銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法。實驗內(nèi)容1．銀行對賬；2．自動轉(zhuǎn)賬；3．對賬；4．結(jié)賬。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-30，引入“實驗三”帳套數(shù)據(jù)實驗資料1.銀行對賬(1)銀行對賬期初陽光公司銀行賬的啟用日期為2012-04-01，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511057.16元，銀行對賬單調(diào)整前余額為533829.16元，末達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款22772元(2012年3月31日，結(jié)算方式202，借方)。(2)銀行對賬單4月份銀行對賬單日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額2012-04-03201XJ001100002012-04-06600002012-04-08202ZZR001500002012-04-12202ZZR002996002.自動轉(zhuǎn)賬定義及生成(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)按短期借款期末余額的0.2%計提短期借款利息借：財務(wù)費用/利息支出(660301)QM(2001,月)*0.002貸：應(yīng)付利息(223101)JG()(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)實驗要求1.以“王晶”的身份進行銀行對賬操作。2.以“馬方”的身份進行自動轉(zhuǎn)賬操作。3.以帳套主管的身份進行審核、記賬、對賬、結(jié)賬操作。實驗五UFO報表管理實驗?zāi)康?.理解報表編制的原理及流程；2.掌握報表格式定義、公式定義的操作方法；掌握報表單元公式的用法；3.掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等操作；4.掌握如何利用報表模板生成一張報表。實驗內(nèi)容1.自定義一張報表；2.利用報表模板生成報表。實驗準備引入“實驗四”帳套數(shù)據(jù)實驗資料1.貨幣資金表(1)報表格式貨幣資金表編制單位：年月日單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)庫存現(xiàn)金1銀行存款2合計3制表人：說明：表頭：標題“貨幣資金表”設(shè)置為黑體、14號，居中；單位名稱、年、月、日設(shè)置為關(guān)鍵字。表體：標題中文字設(shè)置為楷體、12號，居中。表尾：“制表人：”設(shè)置為宋體、10號，右對齊第4欄(2)報表公式庫存現(xiàn)金期初數(shù)：C4=QC("1001",月)庫存現(xiàn)金期末數(shù)：D4=QM("1001",月)銀行存款期初數(shù)：C5=QC("1002",月)銀行存款期末數(shù)：D5=QM("1002",月)2.資產(chǎn)負債表和利潤表利用報表模板生成資產(chǎn)負債表和利潤表實驗要求設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-30，以帳套主管身份登錄系統(tǒng)進行UFO報表管理工作實驗六薪資管理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中薪資管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2.掌握薪資管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、工資分攤及月末處理的操作。實驗內(nèi)容1.薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置；2.薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；3.工資分攤及月末處理；4.薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01，引入“實驗二”帳套數(shù)據(jù)實驗資料1.建立工資賬套工資類別個數(shù)：多個；核算計件工資；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理，人員編碼長度3位；啟用日期：2012年4月。2.基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)工資項目設(shè)置項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項獎勵工資數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其他請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險金數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項(2)人員檔案設(shè)置工資類別1：正式人員。部門選擇：所有部門。工資項目：基本工資、獎勵工資、交補、應(yīng)發(fā)合計、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計、實發(fā)合計、代扣稅、請假天數(shù)。計算公式：請假扣款=請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險金=(基本本工資十獎勵工資)*0.05交補=IFF(人員類別="企業(yè)管理人員"OR人員類別="車間管理人員",100,50)人員檔案人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅計件工資101肖劍總經(jīng)理辦公室企業(yè)管理人員20060080001是是否102陳明財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080002是是否103王晶財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080003是是否104馬方財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080004是是否211白雪采購部經(jīng)營人員20060080005是是否212李平采購部經(jīng)營人員20060080006是是否201王麗銷售部經(jīng)營人員20060080007是是否202孫鍵銷售部經(jīng)營人員20060080008是是否301周月一車間車間管理人員20060080009是是否302孟強一車間生產(chǎn)人員20060080010是是否注:以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行中關(guān)村分理處。工資類別2：臨時人員。部門選擇：制造中心。工資項目：計件工資。人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅計件工資311羅江一車間生產(chǎn)人員20060080031是是是312劉青二車間生產(chǎn)人員20060080032是是是(3)銀行名稱工商銀行中關(guān)村分理處；賬號定長為11。(4)計件工資標準：工時，有“組裝工時”和“檢驗工時”兩項；計件工資單價是組裝工時12.00元，檢驗工時8.00元3.工資數(shù)據(jù)(1)人員工資情況正式人員4月初工資情況如下表姓名基本工資獎勵工資姓名基本工資獎勵工資肖劍5000500李平2000200陳明3000300王麗4500450王晶2000200孫鍵3000300馬方2500200周月4500450白雪3000300孟強3500350臨時人員工資情況如下：2012-04-30，羅江組裝工時180個，劉青檢驗工時200個。(2)4月份工資變動情況考勤倩況：王麗請假2天；白雪請假1天。人員調(diào)動情況：因需要，決定招聘李力(編號213)到采購部擔(dān)任經(jīng)營人員，以補充力量，其基本工資2000元，無獎勵工資，代發(fā)工資銀行賬號：20060080011。發(fā)放獎金情況：因去年銷售鄯推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎勵工資200元。4.代扣個人所得稅：計稅基數(shù)3500元。5.工資分攤：應(yīng)付工資總額等于工資項目"實發(fā)合計"，工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、養(yǎng)老保險金也此為計提基數(shù)。工資費用分配的轉(zhuǎn)賬分錄如下表。工工資分攤部門應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費2%、職工教育附加費1.5%借方科目貸方科目借方科目貸方科目總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部企業(yè)管理人員66020122116602072241采購部、銷售部經(jīng)營人員66012211一車間車間管理人員5101012211生產(chǎn)人員5101022211實驗要求以帳套主管的身份進行工資業(yè)務(wù)處理。實驗七固定資產(chǎn)管理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2.掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作。實驗準備系統(tǒng)日期設(shè)置為2012-04-01，引入“實驗二”賬套數(shù)據(jù)。實驗內(nèi)容1.固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入。2.日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、賬表查詢。3.月末處理：計提減值準備、計提折舊、對賬和結(jié)賬。實驗資料1.初始設(shè)置(1)控制參數(shù)約定與說明：我同意啟用月份：2012.04折舊信息：本賬套計提折舊；折舊方法：平均年限法；折舊匯總分配周期：1個月，當(月初已計提月份=可使用月份-1)時，將剩余折舊全部提足編碼方式：資產(chǎn)類別編碼方式:2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼十部門編碼十序號”自動編碼，卡片序號長度為3財務(wù)接口：與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬；固定資產(chǎn)對賬科目：固定資產(chǎn)(1601)；累計折舊對賬科目：累計折舊(1602)補充參數(shù)：業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認入賬科目：1601；累計折舊默認入賬科目:1602；減值推備默認入賬科目：1603(2)資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率計量單位計提屬性01交通運輸設(shè)備4%正常計提011經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提02電子設(shè)備及其他通信設(shè)備4%正常計提021經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提(3)部門及對應(yīng)折舊科目部門管理中心、采購部--管理費用/折舊費；銷售部—銷售費用；制造中心--制造費用/折舊費(4)增減方式的對應(yīng)入賬科目增加方式--直接購入：工行存款(100201)減少方式--毀損:固定資產(chǎn)清理(1606)(5)原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目名稱轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入62012-02-01215470.0037254.75管理費用/折舊費筆記本電腦022總經(jīng)理辦公室直接購入52012-03-0128900.005548.80管理費用/折舊費傳真機022總經(jīng)理辦公室直接購入52012-02-013510.001825.20管理費用/折舊費微機021一車間直接購入52012-03-016490.001246.08制造費用/折舊費微機021一車間直接購入52012-03-016490.001246.08制造費用/折舊費合計260860.0047120.91注：凈殘值率均為4％，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法(一)2.日常及期末業(yè)務(wù)2012年4月份發(fā)生的業(yè)務(wù)如下：(1)4月21日(2)4月23日，對轎車進行資產(chǎn)評估，評估結(jié)果為原值200000元，累計折舊45000元(3)4月31日，計提本月折舊費用。(4)4月31日，一車間毀損微機一臺。3.下月業(yè)務(wù)2012年5月份發(fā)生的業(yè)務(wù)如下：(1)5月16日，總經(jīng)理辦公室的轎車添置新配件10(2)5月27日(3)5月31日，經(jīng)核查對2011年購入的筆記本電腦計提1000(4)5月31日，對總經(jīng)理辦公室的資產(chǎn)進行盤點。盤點情況為：只有一輛編好實驗要求以賬套主管“陳明”的身份進行固定資產(chǎn)管理操柞。實驗八應(yīng)收款管理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中應(yīng)收款管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2.掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作。3.理解應(yīng)收款管理在總賬核算與在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。實驗內(nèi)容1.初始化：設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置。2.日常處理:形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計。3.期末處理：月末結(jié)賬。實驗準備系統(tǒng)日期設(shè)置為：2012-04-01，引入“實驗二”賬套數(shù)據(jù)。實驗資料1.初始設(shè)置(1)控制參數(shù)