淺析《企業(yè)的合約性質(zhì)》

張五常的《企業(yè)的合約性質(zhì)》是對科斯理論的繼承與發(fā)展。作者根據(jù)自己的關(guān)于件工合約的發(fā)現(xiàn)來解釋科斯的觀點，提出了企業(yè)是不同于普通產(chǎn)品市場所提供的合約安排下組織活動的一種方式。他認(rèn)為件工合約是把企業(yè)理解為組織的方便之門，因為計件付酬正好處于市場和科斯所謂的企業(yè)安排之間。但是，作者認(rèn)為科斯的關(guān)于“企業(yè)”代替“市場”的觀點并非完全正確，更確切地說，是一種合約代替了另一種合約，就是用企業(yè)的運用管理協(xié)調(diào)機制的要素使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合約（當(dāng)然，合約中的要素使用權(quán)沒有得到明顯界定）代替了市場的運用價格協(xié)調(diào)機制的產(chǎn)品所有權(quán)交易合約。一．企業(yè)同市場一樣都是一種合約形式科斯的核心論點是制度運作的成本（交易成本）差異導(dǎo)致企業(yè)取代市場。然而，科斯對于企業(yè)是什么沒有給出明確定義，產(chǎn)品市場和要素市場也沒有明確區(qū)分?？扑箯娬{(diào)交易成本是決定企業(yè)存在最重要的因素。而張五常贊成這一觀點，只要能辨別交易的類型和變化程度。學(xué)者們也提出了其他因素來解釋企業(yè)出現(xiàn)的理由，其中包括分工、風(fēng)險、生產(chǎn)活動的協(xié)調(diào)等?？扑闺m考慮了這些因素，但都被他給否定了，為此我們可以思索是否可以用合約來解釋這一些相關(guān)因素呢？首先，交易成本其實質(zhì)就是合約成本。交易涉及一系列交易規(guī)則與安排，而這都需要簽訂合約來進行處理。因此無論什么形式的交易都是一種交易雙方就某一合約安排達(dá)成協(xié)議的表現(xiàn)形式。而在合約安排過程中產(chǎn)生的成本，即合約成本是科斯所定義的交易成本最終體現(xiàn)。其次，強調(diào)交易成本并沒有否定分工，分工也是一種合約安排。在現(xiàn)實生活中，分工可以分為社會分工和組織內(nèi)部分工。社會分工由于生產(chǎn)資料的分散，為了使資源得到更有效利用，運用各個組織的專業(yè)化優(yōu)勢，從而以合約形式分配安排各參與方的義務(wù)與責(zé)任，滿足各參與方的需要，達(dá)到整個社會效益最大化的目的。組織內(nèi)部分工由于生產(chǎn)資料的集中，為了提高企業(yè)生產(chǎn)效率，也需要依靠通過簽訂勞動合同的方式，進行人力資源有效配置，達(dá)到提高企業(yè)勞動效率的目的。再次，企業(yè)的存在是由于“不確定性”，而企業(yè)風(fēng)險的降低也需要通過簽訂合約。風(fēng)險是由于信息不對稱行引起的，在企業(yè)內(nèi)部，企業(yè)為了挑選適合自身發(fā)展的人才，避免引進人才帶來的風(fēng)險，需要與其招聘的員工簽訂合約。企業(yè)對外也是以合約形式進行風(fēng)險的分擔(dān)。最后，生產(chǎn)活動的協(xié)調(diào)不一定需要形成企業(yè)才能進行，它可以通過不同的合約安排實現(xiàn)；但是企業(yè)在生產(chǎn)活動中進行協(xié)調(diào)是通過合約方式進行。企業(yè)合約安排就是投入所有者將其要素權(quán)委托給代理人，而企業(yè)家或代理人根據(jù)合約獲得一組生產(chǎn)要素有限使用權(quán)，他們指揮生產(chǎn)活動而不直接涉及每種活動的價格，并把生產(chǎn)出的產(chǎn)品銷售給消費者。發(fā)現(xiàn)相對價格的成本還應(yīng)該包括信息成本、度量成本、談判成本。信息成本是指消費者了解所購買的商品的每一個零部件的信息的成本。度量成本是指直接度量商品中投入所有者的交易活動的成本。談判成本是指在達(dá)成價格協(xié)議時，區(qū)分各種投入所有者的貢獻(xiàn)的成本。根據(jù)科斯的理論推理，張五常結(jié)合自己的新認(rèn)識，提出了四種市場交易費用以及企業(yè)替代市場的原因：第一，在沒有企業(yè)的情況下，發(fā)現(xiàn)價格的成本之所以較高，最明顯的原因或許是，同企業(yè)相比，需要進行多得多的交易，每一次交易都需要有不同的價格。如果消費者要為每一份貢獻(xiàn)或商品的每一組成部分付款，而不是為單一的成品付款，那么成本就常常高得嚇人。在企業(yè)，只需一個“中心代理人”與每一個投入所有者簽約，而無需投入所有者之間兩兩簽約，從而減少交易次數(shù)。第二，了解產(chǎn)品的信息成本。當(dāng)分開來考慮一種產(chǎn)品的各個零件而不易識別其用途時，生產(chǎn)者與消費者之間為產(chǎn)品的每一零件協(xié)商價格，就要比整個產(chǎn)品協(xié)商價格付出更高的成本。對于價值不易識別的零件來說，在專業(yè)代理人和投入所有者之間達(dá)成價格協(xié)議所花費的成本，要少于在投入所有者和消費者之間或在專業(yè)代理人和消費者之間達(dá)成價格協(xié)議所花費的成本。因為，生產(chǎn)零件的生產(chǎn)者，通常比消費零件的人更了解零件。第三，度量成本。在每一筆交易中，都必須對商品的特征或特性進行度量。不管這種交易是在代理人與消費者之間、代理人與投入所有者之間，還是投入所有者與消費者之間進行都是如此。如果投入所有者進行的交易活動經(jīng)常變化，如果這些活動不相同，或如果不能方便地事先規(guī)定所要進行的交易活動，那么，放棄對這些活動進行直接的度量，而代之以另一種代理人服務(wù)的度量方法，就往往要更為經(jīng)濟。譬如辦公室的工作人員，其工作內(nèi)容往往雜而廣，如果對每項工作一一定價往往成本很高，而采用企業(yè)定價的方式則較為節(jié)約。第四，在達(dá)成價格協(xié)議時，把各種貢獻(xiàn)區(qū)分開也是要花成本的，而采用企業(yè)合約則要經(jīng)濟得多?？傊?，從原則上說，通過度量產(chǎn)品生產(chǎn)過程中投入所有者的每一份貢獻(xiàn)，能確定商品價格從而出售給消費者，而投入所有者也因為全部貢獻(xiàn)的度量而獲得相應(yīng)的報酬，但是這個在實踐過程中是需要耗費大量成本的。因而，可通過一種有效的代替機制——私人投入所有者通過簽訂合約將要素使用權(quán)授予給代理人，再將生產(chǎn)的產(chǎn)品出售給消費者，通過度量代理人代替度量投入所有者的全部貢獻(xiàn)從而降低發(fā)現(xiàn)價格成本。專業(yè)化和協(xié)調(diào)也是支持這種代替機制的，因為它們通常涉及許多投入所有者，并把發(fā)現(xiàn)價格整合在一起。當(dāng)要素市場代替產(chǎn)品市場時，監(jiān)督者、指揮者或經(jīng)濟的代理成本會隨著發(fā)現(xiàn)價格的交易成本下降而上升。當(dāng)一種成本的節(jié)約與另一種成本的上升在邊際上相等時，這種代替就將停止。二．件工合約的有效性企業(yè)的出現(xiàn)并不是非市場方式取代市場方式，企業(yè)本質(zhì)上實際是用要素交易合約代替產(chǎn)品交易合約。張五常以件工合約形式為例，說明了企業(yè)是什么或不是什么并不重要：重要的是在不同的交易費用下組織經(jīng)濟活動的各種不同式。經(jīng)濟學(xué)家應(yīng)當(dāng)放棄企業(yè)作為他們的分析工具，而把注意力放在合同上。件工合約安排就是按照勞動者的生產(chǎn)商品件數(shù)來支付報酬的，這種合約形式通常能明確區(qū)分工人生產(chǎn)效率的差異，從而能度量和定價工人的勞動對最終商品的貢獻(xiàn)。張五常首先舉了香港的一個中間商以計件的方式從制造商那里購買襯衫，然后賣給美國的進口商的例子。在這個例子中，中間商靠專業(yè)知識謀生：簽訂合約、了解特定市場的偏好和熟知市場的行情。他并不指導(dǎo)資源運作，只是傳遞價格信號。所以很少有人將這種運作方式看做件工合約。而香港的地板承包商由于價格是根據(jù)他鋪設(shè)每平方米地板勞務(wù)而支付的，人們則認(rèn)可是一種件工合約安排。其實，在本質(zhì)上兩種交易是很難區(qū)別的，它們只不過是不同的合約安排。鋪設(shè)硬木地板的例子清楚地說明了件工合約的優(yōu)點：以每平方英尺地板為度量單位，度量方式簡單，有效減少度量成本。而對于某些行業(yè)，實行計時工資（工資合約）是行不通的。因為每個人的工作效率不一樣，統(tǒng)一工資只會增加工人的不公平性。此外，如果要衡量工人的工作能力，必須消耗大量的調(diào)查信息來加以分析。生產(chǎn)者機會主義行為存在必然會增加監(jiān)督成本。而件工合約安排則減少了這些信息成本與監(jiān)督成本。在這個層面我們可也很容易的看出件工合約的有效性，它需要比工資合約較少的指引，它的貢獻(xiàn)度量較工資合約也更為直接。但是檢驗產(chǎn)品質(zhì)量的成本增加了。因為，件工合約安排是以生產(chǎn)者生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量來計量報酬的，具有機會主義行為的生產(chǎn)者為了實現(xiàn)自己的效用最大化，肯定會降低產(chǎn)品的質(zhì)量。為了保證產(chǎn)品的質(zhì)量就必須增加檢驗產(chǎn)品質(zhì)量的成本。件工制的工人可以在工廠工作，也可以在家里使用自己的設(shè)備工作。工廠中的件工制工人通常被指派使用專門機器，以降低機器被損壞的可能性。熟練的操作一般使用性能較好、租金較高的設(shè)備，并能獲得標(biāo)準(zhǔn)計件工資外的獎金。然而，用測試產(chǎn)量來決定計件工資也是不合適的，因為工人的勞動效率會隨動作變化的強度和時間長度而變化。因此，對工作的質(zhì)量難以度量，產(chǎn)品的部件或貢獻(xiàn)經(jīng)常變化，產(chǎn)品的市場價格難以確定，產(chǎn)品的要素所作貢獻(xiàn)難以劃分的工作一般不采用件工合約。此時人們就會選擇不同合約安排（如工資合約）代替件工合約安排。三．企業(yè)規(guī)模的確定具有模糊性張五常以蘋果園種植主與養(yǎng)蜂人之間的合約安排為例，提出企業(yè)的規(guī)模是不確定的，企業(yè)的規(guī)模取決于所選擇的合約形式。硬質(zhì)地板例子中建筑承包商和工人之間有三個層次的承包活動，由于他們通過合約縱向結(jié)合在一起，因而在轉(zhuǎn)移定價條件下是一個企業(yè)。而一家大百貨商場雖由許多獨立的銷售商所組成，并向一個中心代理人交納租金，但他們并沒有共同經(jīng)濟利益關(guān)系，沒有合約約束。因此，說企業(yè)的規(guī)模是沒有意義的?？扑顾f的企業(yè)規(guī)模的決定條件實際上決定的并不是企業(yè)的規(guī)模，而是決定合約替代的程度。按照科斯關(guān)于企業(yè)規(guī)模決定的看法，還必須在滿足以下幾個條件的前提下才能界定企業(yè)的規(guī)模：一是企業(yè)家直接向消費者出售產(chǎn)品，二是企業(yè)家只與投入所有者簽訂工資或租借合約，三是企業(yè)家之間不存在任何合約關(guān)系。假設(shè)滿足以上條件，則企業(yè)就可以識別了，企業(yè)的規(guī)模也就確定了。但現(xiàn)實世界遠(yuǎn)遠(yuǎn)比這復(fù)雜，由于想要節(jié)約交易費用，企業(yè)家之間是有合約關(guān)系的。因此，企業(yè)的規(guī)模是不確定的。關(guān)于企業(yè)的邊界問題，如果企業(yè)是由完全的企業(yè)合約所組成的，那么企業(yè)的邊界正如科斯所說的“有一個點必須被達(dá)到，那就是說，在企業(yè)內(nèi)增加一項交易的組織成本等于在公開市場上進行這項交易的成本，或等于由另一個企業(yè)組織這項交易的成本?！钡F(xiàn)實中的企業(yè)，往往不是由完全的企業(yè)合約所組成的，而是企業(yè)合約與市場合約的比例組合，因而企業(yè)的邊界可能被外推，企業(yè)的規(guī)模被放大，而且企業(yè)的邊界呈現(xiàn)出模糊性。這就是張五常所說的企業(yè)邊界呈現(xiàn)模糊性的根本原因。四．文中疑問與啟發(fā)張五常仍然堅持科斯的觀點，認(rèn)為企業(yè)和市場是相互替代（互斥）的機制，其實兩者之間是相互兼容（互補）的關(guān)系。他也無法解釋企業(yè)和市場同步發(fā)展的經(jīng)驗事實。事實上，張五常描述的企業(yè)合約和市場合約是兩種極端的合約形式。在現(xiàn)實世界中，并沒有完全獨立的市場合約，也沒有完全獨立的企業(yè)合約