上海環(huán)保集團(tuán)資金管理流程課件

EXHIBITTITLE * 資料來(lái)源： TextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)EXHIBITTITLE * TextSEPG/00062管理流程部分主要內(nèi)容高效管理程序的結(jié)構(gòu)一體化的年度規(guī)劃流程整體規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃詳解日常管理流程資金管理流程人力資源實(shí)施流程業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目管理高層決策體系高層管理職責(zé)及決策體系信息技術(shù)需求SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)管理流程部分主要內(nèi)容高效管理程序的結(jié)構(gòu)SEPG/000621資金管理的目的及原則目的對(duì)下屬業(yè)務(wù)單元的資金進(jìn)行集中管理，以控制信用的過(guò)渡發(fā)放，降低融資費(fèi)用，和提高資金的使用效率原則資金管理程序必須以全公司的整體利益為出發(fā)點(diǎn)，使全公司利益最大化各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總本業(yè)務(wù)單元的資金需求及使用情況，按程序要求向總部財(cái)務(wù)部匯報(bào)，并負(fù)責(zé)執(zhí)行總部財(cái)務(wù)部發(fā)出的資金管理指令預(yù)期效果通過(guò)集中各業(yè)務(wù)單元資本分配，來(lái)實(shí)行對(duì)現(xiàn)金的集中管理資金管理程序的實(shí)施同時(shí)會(huì)增加各業(yè)務(wù)單元資金使用的計(jì)劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，因而也給各業(yè)務(wù)單元帶來(lái)收益

資料來(lái)源： 麥肯錫項(xiàng)目小組；調(diào)整資金需求量跟蹤資金的使用取得資金確定資金需求量SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)資金管理的目的及原則目的原則預(yù)期效果 調(diào)整資金需求量跟蹤資信貸資金管理程序1.確定資金需求量2.取得所需資金3. 跟蹤資金的使用根據(jù)年度資金預(yù)算，核定各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的資金使用情況和資金需求預(yù)測(cè)，定期調(diào)整資金需求量定額審批業(yè)務(wù)單元提出的增加資金需求量定額的申請(qǐng)1.11.21.3依據(jù)全公司資金需求情況，確定全公司的資金來(lái)源、融資主體和信用種類(lèi)，然后根據(jù)各業(yè)務(wù)單元資金的需求分配資金，即確定各部門(mén)的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)2.1匯總各業(yè)務(wù)單元定期提供的資金使用情況報(bào)告，對(duì)資金使用狀況進(jìn)行分析，并將結(jié)果反饋到確定資金需求量程序中的“調(diào)整資金需求量”一步3.1SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)信貸資金管理程序1.確定資金需求量2.取得所需資金3.1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序1.2定期調(diào)整資金需求量定額根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算部門(mén)提出的全公司資金結(jié)構(gòu)與使用情況的分析與建議，定期調(diào)整全公司資金需求量定額的總和根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行狀況、資金使用情況和對(duì)未來(lái)資金需求量的預(yù)測(cè)，定期調(diào)整各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額重大的調(diào)整報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批全公司資金情況的分析與建議各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行情況，資金使用情況和對(duì)未來(lái)資金需求量的預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)重大調(diào)整的審批意見(jiàn)對(duì)資金需求量定額的定期調(diào)整主要工作根據(jù)年度資金預(yù)算，分析各業(yè)務(wù)單元年度資金需求量的平均值及可能的最高值確定各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額將各業(yè)務(wù)單元資金需求量定額報(bào)資金委員會(huì)批準(zhǔn)主要輸入資金預(yù)算計(jì)劃資金需求量可能的波動(dòng)范圍分析主要輸出各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額1.3審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)業(yè)務(wù)單元根據(jù)其業(yè)務(wù)變化(或突發(fā)事件)提出增加資金需求量定額的申請(qǐng)報(bào)告財(cái)務(wù)提出審批建議財(cái)務(wù)總監(jiān)提出審批建議重大(超過(guò)一定額度)的資金需求量定額增加報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批若批準(zhǔn)通過(guò)，調(diào)整資金需求量定額資金需求量定額增加的申請(qǐng)會(huì)計(jì)和預(yù)算人員建議財(cái)務(wù)總監(jiān)建議財(cái)務(wù)總監(jiān)審批結(jié)果按審批結(jié)果對(duì)資金需求量定額進(jìn)行調(diào)整123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序1.2定期部門(mén)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序中的職責(zé)分工根據(jù)融資可能性分析，提出制定資金需求量定額的建議會(huì)計(jì)和預(yù)算制定資金預(yù)算計(jì)劃提出資金需求量及可能波動(dòng)范圍的分析制定全公司各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額各業(yè)務(wù)單元1.2定期調(diào)整資金需求量定額定期審批重大(超過(guò)一定金額的)資金需求量定額的調(diào)整匯總、分析各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用情況、和未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)提出資金需求量調(diào)整的建議調(diào)整各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額提供其資金使用情況報(bào)告和對(duì)未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)?zhí)岢鰧?duì)增加資金需求量定額申請(qǐng)的審批建議增加各業(yè)務(wù)單元的資金需求量的定額向總部財(cái)會(huì)提出增加資金需求量定額的申請(qǐng)1231.3審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)?zhí)峤毁Y金需求量預(yù)測(cè)報(bào)告根據(jù)融資可能性分析，提出調(diào)整資金需求量定額的建議根據(jù)融資可能性分析，提出增加資金需求量定額的建議SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)部門(mén)1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序中的職責(zé)2.1 確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的信用來(lái)源結(jié)構(gòu)所需資金取得的程序主要工作根據(jù)業(yè)務(wù)單元總體資金的需求，以及各銀行可能提供的服務(wù)，確定主要的合作銀行和業(yè)務(wù)在各銀行之間的分配比例與確定的合作銀行協(xié)商談判，擬定初步的信用總量安排主要輸入公司各業(yè)務(wù)單元資金需求銀行服務(wù)情況主要輸出同銀行初步擬定的信用總量安排框架性協(xié)議制定信用總量在各業(yè)務(wù)單元之間的分配方案的框架協(xié)議根據(jù)各部門(mén)的資金需要，確定其在總體框架協(xié)議下的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)確定各業(yè)務(wù)單元在總體框架協(xié)議外的信用來(lái)源信用線在各業(yè)務(wù)單元的分配方案信用線在各業(yè)務(wù)單元的分配方案各業(yè)務(wù)單元信用線的來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)方案123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)2.1 確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)總監(jiān)所需資金取得程序中的職責(zé)分工會(huì)計(jì)和預(yù)算在批準(zhǔn)的資金需求量定額內(nèi)，審批各業(yè)務(wù)單元的取得資金的申請(qǐng)，并建議其它融資方式填寫(xiě)《融資能力自我評(píng)估表》匯總分析各銀行的服務(wù)情況分析自身融資實(shí)力同銀行達(dá)成信用總量安排及其在各業(yè)務(wù)單元間分配的意向協(xié)議制定各業(yè)務(wù)單元信用線來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)的具體計(jì)劃審批與銀行的總體框架性協(xié)議業(yè)務(wù)單元向公司總部財(cái)務(wù)部提出資金需求的申請(qǐng)和其它融資方式的建議1232.1確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的信用來(lái)源結(jié)構(gòu)部門(mén)審批資金在各業(yè)務(wù)單元之間的分配和其信用來(lái)源結(jié)構(gòu)SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)財(cái)務(wù)總監(jiān)所需資金取得程序中的職責(zé)分工會(huì)計(jì)和預(yù)算在批準(zhǔn)的資金需融資能力自我評(píng)估表SEPG整體評(píng)述公司內(nèi)部因素外部因素流動(dòng)比率速動(dòng)比率稅息前收益加折舊和攤銷(xiāo)/負(fù)債應(yīng)收帳款質(zhì)量應(yīng)收款客戶(hù)集中程度客戶(hù)群的穩(wěn)定程度與主要客戶(hù)的關(guān)系債務(wù)分析債務(wù)構(gòu)成銀行信用分布商業(yè)信用分布債權(quán)人自身的穩(wěn)定性與主要債權(quán)人的關(guān)系整體融資環(huán)境公司業(yè)務(wù)占主要業(yè)務(wù)銀行整體業(yè)務(wù)的比重公司同主要業(yè)務(wù)銀行的關(guān)系主要業(yè)務(wù)銀行對(duì)公司的信用評(píng)估應(yīng)收款帳齡描述結(jié)果是否大于2是否大于1是否大于2.5單個(gè)客戶(hù)應(yīng)收款占應(yīng)收款總量的比例與公司保持穩(wěn)定業(yè)務(wù)(如2年)的客戶(hù)占客戶(hù)總量的比例銀行信用同商業(yè)信用比例主要的銀行信用來(lái)源主要的商業(yè)信用來(lái)源債權(quán)人收回債權(quán)的意愿與公司保持穩(wěn)定業(yè)務(wù)的債權(quán)人占業(yè)務(wù)量的比例信貸寬松或緊縮是否大到有足夠的討價(jià)還價(jià)能力是否融洽(等級(jí))超過(guò)一年的應(yīng)收款比例是否融洽SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)融資能力自我評(píng)估表SEPG整體評(píng)述公外流動(dòng)比率速動(dòng)比率稅息前確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款的使用主要工作匯總各業(yè)務(wù)單元每個(gè)月提供的貸款使用情況報(bào)告匯總分析各業(yè)務(wù)單元貸款的使用情況提交分析結(jié)果至財(cái)務(wù)總監(jiān)將分析結(jié)果反饋到“資金需求量調(diào)整”的流程中主要輸入各業(yè)務(wù)單元提供的貸款使用報(bào)告主要輸出各業(yè)務(wù)單元貸款使用情況的分析匯總123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款的使用主要確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款使用的職責(zé)分工部門(mén)

財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)匯總分析報(bào)告判斷目前貸款使用是否合理，不合理則進(jìn)行整體調(diào)整對(duì)各業(yè)務(wù)單元貸款使用進(jìn)行分析，并將結(jié)果提交常務(wù)管理委員會(huì)，并知會(huì)資金管理分部匯總各業(yè)務(wù)群/業(yè)務(wù)單元貸款的使用情況每?jī)芍芴峁┰摌I(yè)務(wù)單元的貸款使用匯報(bào)123會(huì)計(jì)和預(yù)算業(yè)務(wù)單元SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款使用的職責(zé)現(xiàn)金管理的推薦方案優(yōu)點(diǎn)有效控制集團(tuán)公司現(xiàn)金的使用效率和內(nèi)部分配通過(guò)控制業(yè)務(wù)單元的損益表來(lái)保證業(yè)務(wù)單元的資金有效使用所有業(yè)務(wù)單元總公司集中帳戶(hù)私人投資者私募 * 對(duì)現(xiàn)金集中和現(xiàn)金分配的差額以比市場(chǎng)更優(yōu)惠的價(jià)格計(jì)算存款或貸款利息缺點(diǎn)公司總部承擔(dān)了所有客戶(hù)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)銀行的信用金風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)單元沒(méi)有足夠動(dòng)力管理對(duì)客戶(hù)應(yīng)收款原因業(yè)務(wù)單元不是獨(dú)立法人銀行客戶(hù)貸款業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)單元擁有自己的損益表?yè)p益表由公司總部的財(cái)會(huì)統(tǒng)一管理每個(gè)項(xiàng)目的任何支出，都記錄在一個(gè)特定的編碼下，由項(xiàng)目會(huì)計(jì)記錄，并每月匯總至公司總部的財(cái)會(huì)處各項(xiàng)目的損益表都匯總至公司總部財(cái)會(huì)部門(mén)，統(tǒng)一記錄在業(yè)務(wù)單元的損益表上撥發(fā)一定額度的準(zhǔn)備金SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)現(xiàn)金管理的推薦方案優(yōu)點(diǎn)所有總公司集中私人投資者私募 * 對(duì)現(xiàn)EXHIBITTITLE * 資料來(lái)源： TextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)EXHIBITTITLE * TextSEPG/00062 * 資料來(lái)源： UnitofmeasureTextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB) * UnitofmeasureTextSEPG/000 * 資料來(lái)源： Unitofmeasure例子HighLowü?–LegendLegendLegendTextTextTextTextTextTitlex–÷+x–÷+TextTextTextTextTextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB) * Unitofmeasure例子Highü?–LegEXHIBITTITLE * 資料來(lái)源： TextSEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)EXHIBITTITLE * TextSEPG/00062管理流程部分主要內(nèi)容高效管理程序的結(jié)構(gòu)一體化的年度規(guī)劃流程整體規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃詳解日常管理流程資金管理流程人力資源實(shí)施流程業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目管理高層決策體系高層管理職責(zé)及決策體系信息技術(shù)需求SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)管理流程部分主要內(nèi)容高效管理程序的結(jié)構(gòu)SEPG/000621資金管理的目的及原則目的對(duì)下屬業(yè)務(wù)單元的資金進(jìn)行集中管理，以控制信用的過(guò)渡發(fā)放，降低融資費(fèi)用，和提高資金的使用效率原則資金管理程序必須以全公司的整體利益為出發(fā)點(diǎn)，使全公司利益最大化各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總本業(yè)務(wù)單元的資金需求及使用情況，按程序要求向總部財(cái)務(wù)部匯報(bào)，并負(fù)責(zé)執(zhí)行總部財(cái)務(wù)部發(fā)出的資金管理指令預(yù)期效果通過(guò)集中各業(yè)務(wù)單元資本分配，來(lái)實(shí)行對(duì)現(xiàn)金的集中管理資金管理程序的實(shí)施同時(shí)會(huì)增加各業(yè)務(wù)單元資金使用的計(jì)劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，因而也給各業(yè)務(wù)單元帶來(lái)收益

資料來(lái)源： 麥肯錫項(xiàng)目小組；調(diào)整資金需求量跟蹤資金的使用取得資金確定資金需求量SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)資金管理的目的及原則目的原則預(yù)期效果 調(diào)整資金需求量跟蹤資信貸資金管理程序1.確定資金需求量2.取得所需資金3. 跟蹤資金的使用根據(jù)年度資金預(yù)算，核定各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的資金使用情況和資金需求預(yù)測(cè)，定期調(diào)整資金需求量定額審批業(yè)務(wù)單元提出的增加資金需求量定額的申請(qǐng)1.11.21.3依據(jù)全公司資金需求情況，確定全公司的資金來(lái)源、融資主體和信用種類(lèi)，然后根據(jù)各業(yè)務(wù)單元資金的需求分配資金，即確定各部門(mén)的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)2.1匯總各業(yè)務(wù)單元定期提供的資金使用情況報(bào)告，對(duì)資金使用狀況進(jìn)行分析，并將結(jié)果反饋到確定資金需求量程序中的“調(diào)整資金需求量”一步3.1SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)信貸資金管理程序1.確定資金需求量2.取得所需資金3.1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序1.2定期調(diào)整資金需求量定額根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算部門(mén)提出的全公司資金結(jié)構(gòu)與使用情況的分析與建議，定期調(diào)整全公司資金需求量定額的總和根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行狀況、資金使用情況和對(duì)未來(lái)資金需求量的預(yù)測(cè)，定期調(diào)整各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額重大的調(diào)整報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批全公司資金情況的分析與建議各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行情況，資金使用情況和對(duì)未來(lái)資金需求量的預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)重大調(diào)整的審批意見(jiàn)對(duì)資金需求量定額的定期調(diào)整主要工作根據(jù)年度資金預(yù)算，分析各業(yè)務(wù)單元年度資金需求量的平均值及可能的最高值確定各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額將各業(yè)務(wù)單元資金需求量定額報(bào)資金委員會(huì)批準(zhǔn)主要輸入資金預(yù)算計(jì)劃資金需求量可能的波動(dòng)范圍分析主要輸出各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額1.3審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)業(yè)務(wù)單元根據(jù)其業(yè)務(wù)變化(或突發(fā)事件)提出增加資金需求量定額的申請(qǐng)報(bào)告財(cái)務(wù)提出審批建議財(cái)務(wù)總監(jiān)提出審批建議重大(超過(guò)一定額度)的資金需求量定額增加報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批若批準(zhǔn)通過(guò)，調(diào)整資金需求量定額資金需求量定額增加的申請(qǐng)會(huì)計(jì)和預(yù)算人員建議財(cái)務(wù)總監(jiān)建議財(cái)務(wù)總監(jiān)審批結(jié)果按審批結(jié)果對(duì)資金需求量定額進(jìn)行調(diào)整123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序1.2定期部門(mén)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序中的職責(zé)分工根據(jù)融資可能性分析，提出制定資金需求量定額的建議會(huì)計(jì)和預(yù)算制定資金預(yù)算計(jì)劃提出資金需求量及可能波動(dòng)范圍的分析制定全公司各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額各業(yè)務(wù)單元1.2定期調(diào)整資金需求量定額定期審批重大(超過(guò)一定金額的)資金需求量定額的調(diào)整匯總、分析各業(yè)務(wù)單元的預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用情況、和未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)提出資金需求量調(diào)整的建議調(diào)整各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額提供其資金使用情況報(bào)告和對(duì)未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)?zhí)岢鰧?duì)增加資金需求量定額申請(qǐng)的審批建議增加各業(yè)務(wù)單元的資金需求量的定額向總部財(cái)會(huì)提出增加資金需求量定額的申請(qǐng)1231.3審批增加資金需求量定額的申請(qǐng)?zhí)峤毁Y金需求量預(yù)測(cè)報(bào)告根據(jù)融資可能性分析，提出調(diào)整資金需求量定額的建議根據(jù)融資可能性分析，提出增加資金需求量定額的建議SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)部門(mén)1.1核定年度資金需求量定額確定資金需求量程序中的職責(zé)2.1 確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的信用來(lái)源結(jié)構(gòu)所需資金取得的程序主要工作根據(jù)業(yè)務(wù)單元總體資金的需求，以及各銀行可能提供的服務(wù)，確定主要的合作銀行和業(yè)務(wù)在各銀行之間的分配比例與確定的合作銀行協(xié)商談判，擬定初步的信用總量安排主要輸入公司各業(yè)務(wù)單元資金需求銀行服務(wù)情況主要輸出同銀行初步擬定的信用總量安排框架性協(xié)議制定信用總量在各業(yè)務(wù)單元之間的分配方案的框架協(xié)議根據(jù)各部門(mén)的資金需要，確定其在總體框架協(xié)議下的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)確定各業(yè)務(wù)單元在總體框架協(xié)議外的信用來(lái)源信用線在各業(yè)務(wù)單元的分配方案信用線在各業(yè)務(wù)單元的分配方案各業(yè)務(wù)單元信用線的來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)方案123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)2.1 確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)總監(jiān)所需資金取得程序中的職責(zé)分工會(huì)計(jì)和預(yù)算在批準(zhǔn)的資金需求量定額內(nèi)，審批各業(yè)務(wù)單元的取得資金的申請(qǐng)，并建議其它融資方式填寫(xiě)《融資能力自我評(píng)估表》匯總分析各銀行的服務(wù)情況分析自身融資實(shí)力同銀行達(dá)成信用總量安排及其在各業(yè)務(wù)單元間分配的意向協(xié)議制定各業(yè)務(wù)單元信用線來(lái)源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類(lèi)的具體計(jì)劃審批與銀行的總體框架性協(xié)議業(yè)務(wù)單元向公司總部財(cái)務(wù)部提出資金需求的申請(qǐng)和其它融資方式的建議1232.1確定公司總體信用來(lái)源的結(jié)構(gòu)2.2確定各業(yè)務(wù)單元的信用來(lái)源結(jié)構(gòu)部門(mén)審批資金在各業(yè)務(wù)單元之間的分配和其信用來(lái)源結(jié)構(gòu)SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)財(cái)務(wù)總監(jiān)所需資金取得程序中的職責(zé)分工會(huì)計(jì)和預(yù)算在批準(zhǔn)的資金需融資能力自我評(píng)估表SEPG整體評(píng)述公司內(nèi)部因素外部因素流動(dòng)比率速動(dòng)比率稅息前收益加折舊和攤銷(xiāo)/負(fù)債應(yīng)收帳款質(zhì)量應(yīng)收款客戶(hù)集中程度客戶(hù)群的穩(wěn)定程度與主要客戶(hù)的關(guān)系債務(wù)分析債務(wù)構(gòu)成銀行信用分布商業(yè)信用分布債權(quán)人自身的穩(wěn)定性與主要債權(quán)人的關(guān)系整體融資環(huán)境公司業(yè)務(wù)占主要業(yè)務(wù)銀行整體業(yè)務(wù)的比重公司同主要業(yè)務(wù)銀行的關(guān)系主要業(yè)務(wù)銀行對(duì)公司的信用評(píng)估應(yīng)收款帳齡描述結(jié)果是否大于2是否大于1是否大于2.5單個(gè)客戶(hù)應(yīng)收款占應(yīng)收款總量的比例與公司保持穩(wěn)定業(yè)務(wù)(如2年)的客戶(hù)占客戶(hù)總量的比例銀行信用同商業(yè)信用比例主要的銀行信用來(lái)源主要的商業(yè)信用來(lái)源債權(quán)人收回債權(quán)的意愿與公司保持穩(wěn)定業(yè)務(wù)的債權(quán)人占業(yè)務(wù)量的比例信貸寬松或緊縮是否大到有足夠的討價(jià)還價(jià)能力是否融洽(等級(jí))超過(guò)一年的應(yīng)收款比例是否融洽SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)融資能力自我評(píng)估表SEPG整體評(píng)述公外流動(dòng)比率速動(dòng)比率稅息前確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款的使用主要工作匯總各業(yè)務(wù)單元每個(gè)月提供的貸款使用情況報(bào)告匯總分析各業(yè)務(wù)單元貸款的使用情況提交分析結(jié)果至財(cái)務(wù)總監(jiān)將分析結(jié)果反饋到“資金需求量調(diào)整”的流程中主要輸入各業(yè)務(wù)單元提供的貸款使用報(bào)告主要輸出各業(yè)務(wù)單元貸款使用情況的分析匯總123SEPG/000621/SH-Treasuring(97GB)確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款的使用主要確定資金需求量取得所需資金跟蹤資金使用情況跟蹤貸款使用的職責(zé)分工部門(mén)

財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)匯總分析報(bào)告判斷目前貸款使用是否合理，不合理則進(jìn)行整體調(diào)整對(duì)各業(yè)務(wù)單元貸款使用進(jìn)行分析，并將結(jié)果提交常務(wù)管理委員會(huì)，并知會(huì)資金