內(nèi)部稽核制度(范例a)

第第頁(yè)內(nèi)部稽核制度(范例a)第一條?本公司為協(xié)?助各部門的?工作能順利?進(jìn)行并檢核?其執(zhí)行情況?，促進(jìn)工作?的效率，特?制定本規(guī)則?。第二條?本規(guī)則所稱?稽核人員，?系指稽核室?稽核人員而?言。第三?條稽核人員?掌理的職務(wù)?如下：（?一）遵行已?定政策及命?令貫徹的應(yīng)?行檢核事項(xiàng)?。（二）?經(jīng)營(yíng)管理，?各項(xiàng)業(yè)務(wù)及?成本控制等?的應(yīng)行檢核?事項(xiàng)。（?三）生財(cái)器?具、各項(xiàng)設(shè)?備及有關(guān)采?購(gòu)等的管理?、使用、保?養(yǎng)等的檢核?事項(xiàng)。（?四）有關(guān)特?殊案件的調(diào)?查審議事項(xiàng)?。（五）?有關(guān)經(jīng)銷商?及協(xié)作廠商?的輔導(dǎo)及其?動(dòng)態(tài)（范本?）與信用狀?況等應(yīng)行檢?核事項(xiàng)。?（六）其他?交辦事項(xiàng)。?第四條稽?核人員發(fā)現(xiàn)?有下列事項(xiàng)?者，應(yīng)以口?頭或書面糾?正，并報(bào)請(qǐng)?備查，如涉?及其他單位?的職權(quán)并應(yīng)?會(huì)同有關(guān)單?位辦理。?（一）業(yè)務(wù)?執(zhí)行偏差。?（二）人?事未盡協(xié)調(diào)?。（三）?違紀(jì)行為，?而情節(jié)輕微?者。（四?）管教有欠?允當(dāng)。第?五條稽核人?員發(fā)現(xiàn)有下?列事項(xiàng)者，?應(yīng)列舉事實(shí)?，以書面通?知各主管單?位改進(jìn)。?（一）有關(guān)?各項(xiàng)制度執(zhí)?行時(shí)發(fā)生困?難或缺點(diǎn)事?項(xiàng)。（二?）有關(guān)業(yè)務(wù)?、教育訓(xùn)練?、紀(jì)律、管?教改進(jìn)事項(xiàng)?。（三）?有關(guān)員工生?活及福利改?善事項(xiàng)。?第六條稽核?人員發(fā)現(xiàn)有?下列事項(xiàng)者?，應(yīng)列舉事?實(shí)隨時(shí)建議?，以書面呈?報(bào)總經(jīng)理，?交由主管單?位處理。?（一）表現(xiàn)?良好的各職?員工。（?二）違法、?違規(guī)案件。?（三）行?為影響本公?司的名譽(yù)。?（四）各?項(xiàng)災(zāi)害及意?外損失。?（五）其他?影響本公司?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的?一切不正當(dāng)?的重大案件?。第七條?稽核人員調(diào)?查案件報(bào)告?書，必須記?載下列事項(xiàng)?：（一）?原因并敘明?年月日。?（二）詳細(xì)?事實(shí)。（?三）案情分?析。（四?）處理意見?。第八條?案情單純者?得以口頭糾?正并報(bào)請(qǐng)備?查。（一?）經(jīng)常督導(dǎo)?及抽查。由?本室稽核人?員會(huì)同各有?關(guān)單位承辦?人員辦理。?（二）定?期督導(dǎo)及抽?查：由本室?稽核人員定?期前往會(huì)同?各有關(guān)單位?承辦人員辦?理。第九?條稽核人員?執(zhí)行任務(wù)時(shí)?，得為下列?各項(xiàng)措施：?（一）督?導(dǎo)及抽查所?屬各單位的?經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù)?。（二）?約談的方式?或直接聽取?員工的意見?匯集有關(guān)資?料。（三?）其他必要?事項(xiàng)。第十?條稽核人員?督導(dǎo)、抽查?、考核外勤?員工服勤時(shí)?，應(yīng)注意下?列事項(xiàng)：?（一）有無?遲到、早退?或任意缺勤?情事。（?二）員工出?勤卡登記是?否確實(shí)。?（三）工作?分配是否按?照規(guī)定執(zhí)行?。（四）?工作是否切?實(shí)執(zhí)行，并?考核績(jī)效。?（五）接?受經(jīng)銷商及?協(xié)作廠商或?顧客請(qǐng)求處?理業(yè)務(wù)時(shí)是?否迅速。?（六）營(yíng)業(yè)?或服務(wù)處所?是否經(jīng)常保?持整潔。?（七）服務(wù)?態(tài)度及精神?是否良好。?第十一條稽?核人員督導(dǎo)?、抽查、考?核外勤單位?業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)?注意下列事?項(xiàng)：（一?）有關(guān)與各?經(jīng)銷商業(yè)務(wù)?配合、聯(lián)系?是否完善。?（二）服?務(wù)人員在外?的收款是否?按照規(guī)定處?理。（三?）業(yè)務(wù)人員?收款的情況?是否按照規(guī)?定辦理。?（四）存貨?及材料的放?置、處理是?否完善、確?實(shí)。（五?）人員、財(cái)?物的運(yùn)用調(diào)?配是否適當(dāng)?，有無浪費(fèi)?不均現(xiàn)象。?（六）未?達(dá)預(yù)定目標(biāo)?的處所，應(yīng)?列舉其項(xiàng)目?及原因。第?十二條稽核?人員抽查各?員工生活管?理及風(fēng)紀(jì)時(shí)?應(yīng)注意下列?事項(xiàng)：（?一）有無行?為不檢及損?害公司名譽(yù)?的各種行為?。（二）?對(duì)人事不協(xié)?調(diào)或風(fēng)紀(jì)表?現(xiàn)不良的外?勤單位，應(yīng)?擬具改善意?見，報(bào)請(qǐng)核?辦。（三?）播弄是非?，挑撥離間?，影響團(tuán)結(jié)?的員工，應(yīng)?查明列舉事?實(shí)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)?理予以處理?。第十三條?稽核人員接?受上峰或各?單位交辦調(diào)?查違法、違?規(guī)的案件應(yīng)?注意下列事?項(xiàng)：（一?）告發(fā)或輿?論指摘某員?工違法、違?規(guī)的案件應(yīng)?進(jìn)行調(diào)查但?匿名或假名?控告的無具?體事實(shí)者，?謹(jǐn)作參考。?（二）調(diào)?查案件應(yīng)先?與有關(guān)單位?接洽，查明?案情真象，?并搜集確實(shí)?的證據(jù)，非?有必要者應(yīng)?盡量避免先?行詢問當(dāng)事?人。（三?）調(diào)查案件?應(yīng)保密并采?取___方?式進(jìn)行。?（四）當(dāng)事?人或檢舉人?、證人談話?時(shí)，應(yīng)避免?刺激。（?五）涉嫌員?工請(qǐng)求有利?于已的調(diào)查?，應(yīng)予接受?不得拒絕。?第十四條稽?核人員訪問?各經(jīng)銷商及?協(xié)作廠