食品公司財(cái)務(wù)部管理制度

XXXX食品有限企業(yè)財(cái)務(wù)部管理制度所屬各部門：為貫徹落實(shí)一致法人，控制和防備風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)資本調(diào)控能力，提升資本運(yùn)用效益，特制定本方法。銀行支票的管理規(guī)定一、建立銀行支票的購入、領(lǐng)用、結(jié)存登記、作廢注銷制度。購入銀行支票（包含現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票）后，應(yīng)先在銀行支票使用登記簿上逐張登記支票號碼，并由主管會計(jì)審查簽章。二、使用銀行支票時(shí)，應(yīng)同時(shí)在銀行支票使用登記簿上登記。作廢的支票要實(shí)時(shí)回收注銷，并與存根聯(lián)裝訂在一同，以備檢查，并在銀行支票登記簿上登記。年關(guān)，將今年度銀行支票使用登記簿整理裝訂、歸檔。三、嚴(yán)格履行銀行支票的使用制度。購入支票、贊成簽發(fā)支票、詳細(xì)簽發(fā)支票和加蓋章鑒，必然由兩人或兩人以上辦理，不得一人辦理。不得將支票及全部印鑒集中在一人手中保存、使用。轉(zhuǎn)帳支票的收款單位必然與發(fā)票印章上的單位名稱符合。不得開據(jù)空白支票和遠(yuǎn)期支票，支票的開出日期、收款單位、支付金額（大寫及小寫）、支付用途要填寫齊備、正確，不得留空。四、嚴(yán)格履行銀行支票的領(lǐng)用制度，因特別狀況要攜帶空白支票時(shí)，需經(jīng)法人代表贊成，并辦理借用支票的登記手續(xù)，填明接收該支票的收款單位、劃定最高限額和款項(xiàng)用途。持票人應(yīng)依據(jù)支付憑據(jù)實(shí)時(shí)報(bào)帳。銀行支票的借用限時(shí)為一天，不論支票能否使用，支票領(lǐng)用人均應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到財(cái)務(wù)部門報(bào)帳。已使用的，將支票底根及審批過的發(fā)票或單據(jù)一并報(bào)帳；未使用的，則應(yīng)將支票圓滿地交回財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)人員要實(shí)時(shí)進(jìn)行銀行帳查對，如發(fā)現(xiàn)銀行支付金額與支票底根不符時(shí)，要查明原由，實(shí)時(shí)辦理，若有違紀(jì)行為，要追查當(dāng)事人責(zé)任。借用支票僅限于本單位公事，個(gè)人及外單位不得借用本單位銀行支票。財(cái)務(wù)印鑒的管理一、財(cái)務(wù)專用印鑒要分別由兩人或兩人以上保存，不得由一人保存。購支票及其余單據(jù)時(shí)，需蓋財(cái)務(wù)印鑒的，要由兩人或兩人以上辦理，不得將印鑒交由一人辦理。二、使用印鑒時(shí)，須在填寫圓滿的支票或銀行付款憑證上蓋章，不得在空白支票或銀行付款憑據(jù)上提早蓋齊印鑒。財(cái)務(wù)印鑒必然是專章專用，不得將財(cái)務(wù)專用印鑒用于其他方面，更不得擅自蓋章。三、財(cái)務(wù)專用印鑒的管理，要實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制，凡因印鑒保存不善而給單位造成經(jīng)濟(jì)損失的，要追查印鑒保存人員的責(zé)任?，F(xiàn)金管理規(guī)定一、現(xiàn)金會計(jì)必然仔細(xì)仔細(xì)審查原始單據(jù)，收付現(xiàn)金后，必然在收付原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章并入帳核算。對于不符合規(guī)定的原始單據(jù)應(yīng)予以退回，待手續(xù)齊備、符合規(guī)定后，予以辦理。二、增強(qiáng)對庫存現(xiàn)金的管理，單位公事借錢須以正規(guī)借條審批后入帳，禁止出現(xiàn)以借條、白條抵庫現(xiàn)象。財(cái)務(wù)開銷審批方法為了增強(qiáng)財(cái)務(wù)開銷管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)監(jiān)察，規(guī)范財(cái)務(wù)開銷審批制度，特制定以下管理方法：一、財(cái)務(wù)開銷要本著節(jié)儉、節(jié)儉的原則，盡可能的節(jié)儉管理開銷，用于發(fā)展業(yè)務(wù)。二、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開銷，堅(jiān)持實(shí)行法人代表審批制度，全部開銷、支出必然由法人代表署名后，方可憑據(jù)報(bào)銷。三、各部門人員報(bào)銷開銷時(shí)，應(yīng)先到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行單據(jù)初審，合格后，填開銷報(bào)銷單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審查后，報(bào)法人代表審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間定在每周一和周四兩天。四、辦公用品、低值易耗品必然一致由辦公室購買，并持采買單、發(fā)票報(bào)銷。五、凡報(bào)銷員工都應(yīng)起初填寫用款申請單，并報(bào)法人代表審查贊成后方可報(bào)銷。六、財(cái)務(wù)人員應(yīng)依據(jù)合法的、因素齊備的的發(fā)票辦理報(bào)銷手續(xù)，不然一律退回，待符合要求后再辦理。七、每個(gè)月貨款付出前先做估計(jì)報(bào)法人代表審批方可付出，貨款付出定在每個(gè)月的25日至31日，特別狀況除外。單位及員工個(gè)人借錢的管理方法一、增強(qiáng)對借錢的管理，嚴(yán)格控制借錢數(shù)額，原則上借錢只用于本單位公事需要，員工個(gè)人不得任意愿單位借錢，如確因個(gè)人及家庭急需，可向單位說明原由后申請借錢。二、本單位借錢金額可視公事需要而定，但必然嚴(yán)格控制；員工個(gè)人借錢的，其借錢數(shù)額不得高出本月該員工的薪資額。三、用于單位公事需要的，經(jīng)辦人員需填制正式借錢借條，寫明詳細(xì)原由，還款時(shí)間。四、不論是本單位公事借錢仍是員工個(gè)人借錢，均必然在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)還款或許憑合法的單據(jù)報(bào)銷，單位公事借錢及個(gè)人借錢限時(shí)均為15天，高出規(guī)按限時(shí)未還清者，財(cái)務(wù)部門將從其薪酬中扣除，直至扣清為止。員工個(gè)人從前借錢未還清者，不得連續(xù)借錢。差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)管理方法一、交通費(fèi)、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)火車輪船飛機(jī)其余交通工住宿費(fèi)限額住宿費(fèi)限額具標(biāo)準(zhǔn)—一般標(biāo)準(zhǔn)—特定地區(qū)地區(qū)硬席或硬臥二等艙一般據(jù)實(shí)報(bào)銷50元100元席艙二、住宿費(fèi)開銷方法出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。實(shí)質(zhì)住宿費(fèi)高出規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理。三、交通費(fèi)開銷方法由于工作原由參加會議、培訓(xùn)或辦理其余公事的，出差人員可憑往、返的車單據(jù)實(shí)報(bào)銷。四、招待費(fèi)開銷方法員工因公事出差（市內(nèi)），報(bào)銷餐費(fèi)10元/次（外省出差除外），外處出差補(bǔ)助另定。2010年念書節(jié)活動方案一、活動目的：書是人類的朋友，書是人類進(jìn)步的階梯！為了拓寬學(xué)生的知識面，經(jīng)過張開“和書交朋友，旅游知識大海洋”系列念書活動，激發(fā)學(xué)生念書的興趣，讓每一個(gè)學(xué)生都想念書、愛念書、會念書，從小養(yǎng)成熱愛書本，博學(xué)多才的好習(xí)慣，并在念書實(shí)踐活動中陶冶情操，獲得真知，建立理想！二、活動目標(biāo)：、經(jīng)過活動，建立起以學(xué)校班級、個(gè)人為主的班級圖書角和個(gè)人小書庫。、經(jīng)過活動，在校園內(nèi)形成熱愛念書的優(yōu)秀民風(fēng)。3、經(jīng)過活動，使學(xué)生養(yǎng)成博學(xué)多才的好習(xí)慣。、經(jīng)過活動，促使學(xué)生知識更新、思想活躍、綜合實(shí)踐能力的提升。三、活動實(shí)行的計(jì)劃、做好念書登記簿1）每個(gè)學(xué)生聯(lián)合個(gè)人實(shí)質(zhì)，準(zhǔn)備一本念書登記簿，詳細(xì)格式可讓學(xué)生依據(jù)自己愛好來設(shè)計(jì)、裝修，使其生動開朗、各具特點(diǎn)，此中要有念書的內(nèi)容、容量、實(shí)現(xiàn)時(shí)間、好詞佳句集錦、心得意會等欄目，高年級可適看作念書筆錄。2）每個(gè)班級聯(lián)合學(xué)生的計(jì)劃和班級實(shí)質(zhì)狀況，也制定出相應(yīng)的班級念書目標(biāo)和念書成長規(guī)劃書，此中要有舉措、有保障、有見效、有考評，簡短了然，易于操作。3）中隊(duì)會組織一次“念書溝通會”展現(xiàn)同學(xué)們的念書登記簿并做出相應(yīng)談?wù)?。、舉辦