ERP中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程(全)

ERP中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程銷售產(chǎn)品及勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款掛賬及核銷業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)相關(guān)崗位財(cái)務(wù)銷售會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)開(kāi)票復(fù)核發(fā)票否現(xiàn)結(jié) 審核具體 應(yīng)收制單形成應(yīng)收流程制單生成憑證核銷錄入收款單客戶交款打印收款單財(cái)務(wù)出納收款1、財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)根據(jù)客戶要求在【銷售管理】模塊中開(kāi)具 發(fā)票，確認(rèn)無(wú)誤后在【銷售管理】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。2、財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊檢查銷售會(huì)計(jì)傳遞的發(fā)票，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 —xxxx產(chǎn)品描 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金3、銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊述中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。收款單進(jìn)行制單：核銷制單：借：銀行存款借：預(yù)收帳款貸：應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款）貸：應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)收納員打印收款單，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。業(yè)務(wù)編號(hào) AP001 業(yè)務(wù)名稱 應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍 應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)出納采購(gòu)發(fā)票否現(xiàn)付 審核形成應(yīng)付賬款具制單生成憑證體流程核銷錄入付款單付款申請(qǐng)打印付款單 付款1、財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)收到供應(yīng)商開(kāi)具的 采購(gòu)發(fā)票后錄入到【采購(gòu)管理】模塊，如果對(duì)供應(yīng)商本次開(kāi)票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對(duì)采購(gòu)發(fā)票做現(xiàn)付處理。2、財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)根據(jù)【采購(gòu)管理】模塊傳遞來(lái)的 采購(gòu)發(fā)票，與手工收到的真實(shí)發(fā)票核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，在【應(yīng)付賬款】?jī)?nèi)對(duì)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證?，F(xiàn)付：借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）部分現(xiàn)付：描借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）應(yīng)付賬款賒購(gòu)：述借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款供應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見(jiàn)手工合同審批流程） ，到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)， 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入 付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。付款單憑證：借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款）貸： 銀行存款（現(xiàn)金）進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證：借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款3、打印收款單到出納，出納開(kāi)支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。采購(gòu)人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒(méi)有供應(yīng)商檔案的， 需及時(shí)進(jìn)行添加。對(duì)不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。ERP財(cái)務(wù)部門(mén)核心工作流程編號(hào)：004業(yè)務(wù)編號(hào) GL-001 業(yè)務(wù)名稱 財(cái)務(wù)部門(mén)工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述 各制單崗位依據(jù)取得的審核無(wú)誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無(wú)誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。流程適用范圍 在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單 審核、記賬 報(bào)表 領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局收集審核手工審核打開(kāi)報(bào)表上報(bào)相關(guān)無(wú)誤的原機(jī)制憑證原始憑證報(bào)表重算表頁(yè)具填制憑證審核或成批審體核工生成報(bào)表作流自動(dòng)轉(zhuǎn)賬出納簽字程記賬打印并粘貼成機(jī)制其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬1.財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的 原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的具在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如體計(jì)算本月應(yīng)交稅金,但相關(guān)科目必須先記賬。描述2、將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。3、 審核崗位對(duì)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。4、 出納根據(jù)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行出納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納簽字。5、 記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。6、 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【 UFO】模塊中生成各自報(bào)表。7、 財(cái)務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均得到處理之后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將【總賬】模塊執(zhí)行結(jié)賬。注意：1、 上述流程均可逆向操作。1、可以查詢包含未記賬憑證的查詢賬簿。二、在任何事情上都不要覺(jué)得自己受了多大的委屈，哭哭啼啼和別別扭扭改變不了糟糕的現(xiàn)狀。心子開(kāi)一點(diǎn)，認(rèn)真地該干啥干啥，反倒走得順暢許多?？傅米《嗌贃|西，最后就會(huì)得到多少東西，大致就是這么個(gè)理兒吧。三、生命本沒(méi)有意義，你要能給他什么意義，他就有什么意義。與其終日冥想人生有何意義，不如試用此生做點(diǎn)有意義的事。四、愛(ài)怕沉默。太多的人，以為愛(ài)到深處是無(wú)言。其實(shí)，愛(ài)是很難描述的一種情感，需要詳盡的表達(dá)和傳遞。五、有些路，只能一個(gè)人走。六、有一種落差是，你配不上自己的野心，也辜負(fù)了所受的苦難。七、有些決定，只需要一分鐘，可是，卻會(huì)用一輩子，去后悔那一分鐘。八、“忽然想通了”,這五個(gè)字說(shuō)來(lái)簡(jiǎn)單，要做到可真不容易。我佛如來(lái)在菩堤樹(shù)下得道，就因?yàn)樗?/p>

“忽然想通了”達(dá).摩祖師面壁十八年，才總算

“忽然想通了”無(wú).論什么事，你只要能

“忽然想通了”,你就不會(huì)有煩惱，但達(dá)到這地步之前，你一定已不知道有過(guò)多少煩惱。九、如果他總為別人撐傘，你何苦非為他等在雨中。十、我對(duì)前任的感覺(jué)很簡(jiǎn)單，哪怕他的女朋友來(lái)我面前秀恩愛(ài)，我也不會(huì)覺(jué)得煩。就像在看別人吃一碗很香的鹵肉飯，吧唧嘴巴弄得很大聲，但我自己心里是明白的：我吃過(guò)那種飯，其實(shí)沒(méi)那么好吃。十一、為什么我們總是不懂得珍惜眼前人？在未可預(yù)知的重逢里，我們以為總會(huì)重逢，總會(huì)有緣再會(huì)，總以為有機(jī)會(huì)說(shuō)一聲對(duì)不起，卻從沒(méi)想過(guò)每一次揮手道別，都可能是訣別，每一聲嘆息，都可能是人間最后的一聲嘆息。十二、我在最好的時(shí)候碰到你，是我的運(yùn)氣?？上覜](méi)時(shí)間了。想想，說(shuō)人生無(wú)悔，都是賭氣的話。人生若無(wú)悔，那該多無(wú)趣啊。我心里有過(guò)你?？晌乙仓荒艿较矚g為止了。十三、我說(shuō)不出來(lái)為什么愛(ài)你，但我知道，你就是我不愛(ài)別人的理由。十四、當(dāng)你在轉(zhuǎn)圈的時(shí)候，這個(gè)世界很大，當(dāng)你勇往直前，這個(gè)世界就很小。十五、現(xiàn)在男女之間的戀愛(ài)，總是答應(yīng)太快，結(jié)果分手也快。人性的規(guī)律是容易得到的就容易放棄。凡是通過(guò)努力得到的，不管是感情還是物品，都會(huì)使人頓生珍惜之感。所以在感情上，當(dāng)有人追求時(shí)，內(nèi)心的一份矜持是必要的，即使心里很愛(ài)，也需要給追求者時(shí)間和難度，這樣兩人走到一起才會(huì)珍惜感情、地久天長(zhǎng)。十六、我從來(lái)不會(huì)在分手很久后才會(huì)哭，因?yàn)椴恢?。十七、高興呢，就允許自己高興一天；難過(guò)呢，也允許自己難過(guò)一天。關(guān)鍵是這一天過(guò)去了，你得繼續(xù)往前走。十八、對(duì)于世界而言，你是一個(gè)人；但是對(duì)于某個(gè)人，你是 TA的整個(gè)世界。十九、我們漸漸的放開(kāi)了對(duì)方的手二十、為愛(ài)投入不應(yīng)該被苛責(zé)，只是忘記自己卻是愛(ài)情里的最大弊病，也許，愛(ài)情里最好的狀態(tài)不是犧牲與忍讓，而是站在可以看到彼此的位置里，在對(duì)方的眼里可以看到最真實(shí)的自己。二十一、人生一世，總有個(gè)追求，有個(gè)盼望，有個(gè)讓自己珍視，讓自己向往，讓自己護(hù)衛(wèi)，愿意為之活一遭，乃至愿意為之獻(xiàn)身的東西，這就是價(jià)值了。二十二、“做自己”很難，但更難的是遇到能接受你 “做自己”的人。二十三、只有在你最落魄時(shí)，才會(huì)知道誰(shuí)是為你擔(dān)心的笨蛋，誰(shuí)是形同陌路的混蛋。二十四、老天在送你一個(gè)大禮物時(shí)，都會(huì)用重重困難做包裝。二十五、很奇妙的一種感覺(jué)是，曾經(jīng)的陌生人，突然之間成為了你的整個(gè)世界。我們不可能再有一個(gè)童年；不可能再有一個(gè)初中；不可能再有一個(gè)初戀；不可能再有從前的快樂(lè)、幸福、悲傷、痛苦。昨天，前一秒，通通都不可能再回去。 ——生命原來(lái)是一場(chǎng)無(wú)法回放的絕版電影！二十六、有時(shí)陽(yáng)光很好，有時(shí)陽(yáng)光很暗，這就是生活。二十七、再多的 “我愛(ài)你”也抵不過(guò)一句 “分手吧”二十八、失望，有時(shí)候也是一種幸福。因?yàn)橛兴诖?，所以才?huì)失望。因?yàn)橛袗?ài)，才會(huì)有期待。所以縱使失望也是一種幸福，雖然這種幸福有點(diǎn)痛。二十九、當(dāng)生活給你設(shè)置重重關(guān)卡的時(shí)候，再撐一下，每次地