個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問(wèn)答

PAGEPAGE71個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問(wèn)答第一篇：個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問(wèn)答20XX年外匯雜志內(nèi)容第三、四期個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問(wèn)答1、境內(nèi)個(gè)人從境外繼承一筆遺產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何結(jié)匯？有沒(méi)有金額限制？答：外匯局對(duì)于境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯實(shí)行年度總額管理，每人每年為等值5萬(wàn)美元。如果該筆遺產(chǎn)金額在年度總額以內(nèi)，憑本人有效身份證直接在銀行辦理；超過(guò)年度總額的，憑遺產(chǎn)繼承法律文書(shū)或公證書(shū)在銀行辦理。2、境外個(gè)人想在境內(nèi)結(jié)匯買車，應(yīng)怎樣辦理？答：購(gòu)車屬于生活消費(fèi)類支出。購(gòu)車價(jià)格在年度5萬(wàn)美元的結(jié)匯總額內(nèi)，可直接憑本人有效身份證件辦理；若超過(guò)限額，可憑購(gòu)車合同或發(fā)票辦理。對(duì)結(jié)匯單筆等值5萬(wàn)美元以上的，還應(yīng)將結(jié)匯后的人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶。3、境內(nèi)個(gè)人的子女在國(guó)外留學(xué)，需要購(gòu)匯8萬(wàn)英磅為其支付學(xué)費(fèi)和生活，超過(guò)了等值5萬(wàn)美元的限額，應(yīng)如何辦理？答：個(gè)人購(gòu)匯支付自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)，超過(guò)年度總額的，憑因私護(hù)照、境外學(xué)校錄取通知書(shū)（第二常年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)無(wú)需要提供）以及境外學(xué)校學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明在銀行辦理。4、境內(nèi)個(gè)人的子女在國(guó)外留學(xué)期間因意外受傷住院，需要購(gòu)匯為他支付住院費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何辦理？需要外匯局審批嗎？答：直系親屬在境外發(fā)生疾病、死亡和意外災(zāi)難等情況時(shí)，居民個(gè)人可以直接在銀行辦理境外直系親屬救助購(gòu)匯，辦理時(shí)需提供本人有效身份證件、親屬關(guān)系證明以及與救助相關(guān)的證明材料。5、境內(nèi)個(gè)人的親屬現(xiàn)在國(guó)外，想委托境內(nèi)個(gè)子在國(guó)內(nèi)的銀行代辦結(jié)匯業(yè)務(wù)，可以嗎？答：這要看雙方是否屬于直系親屬關(guān)系以及結(jié)匯金額是否超年度總額。如果是年茺總額內(nèi)結(jié)匯，只能由本人辦理或委托直系親屬（父母、子?jì)D女、配偶）代為辦理，且代辦時(shí)應(yīng)分別提供委托人和受委托人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書(shū)、直系親屬關(guān)系證明。如果是超過(guò)年度總額的結(jié)匯，則可以委托他人代辦，除需提供雙方有效身份證件、授權(quán)書(shū)外，還應(yīng)提供《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的相關(guān)證明材料。6、境內(nèi)個(gè)人想去香港買保險(xiǎn)，如何辦理購(gòu)付匯手續(xù)？將來(lái)有賠款怎么結(jié)匯？答：境內(nèi)個(gè)人在香港購(gòu)買保險(xiǎn)的相關(guān)結(jié)售匯手續(xù)，需視其購(gòu)買的險(xiǎn)種，區(qū)分資金性質(zhì)；個(gè)人跨境投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)的，按照經(jīng)常項(xiàng)目管理原則辦理手續(xù)；投保壽險(xiǎn)則需按照資本項(xiàng)目管理要求辦理手續(xù)。境內(nèi)個(gè)人在境外作為被保險(xiǎn)人，投保財(cái)險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)，可以辦理保費(fèi)的購(gòu)付匯和賠款的收結(jié)匯。7、如境內(nèi)居民配偶為香港居民，該境內(nèi)居民向其配偶的境內(nèi)賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，應(yīng)如何操作？答：個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于在本人賬戶之間、個(gè)人與直系親屬賬戶之間劃轉(zhuǎn)；；如劃轉(zhuǎn)賬戶分屬于境內(nèi)個(gè)人、境外個(gè)人，則需符合《個(gè)人外匯管理辦法細(xì)則》第十四條、第十五條有關(guān)賬戶內(nèi)資金的匯出規(guī)定。也就是說(shuō)，如果該境內(nèi)個(gè)人向其配偶賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，除提供結(jié)婚證等直系親屬關(guān)系證明外，當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下（含）的，憑雙方有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)上述金額的，還需憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。8、境內(nèi)個(gè)人從境外調(diào)入一筆大額外匯做定期存款，金額超過(guò)5萬(wàn)平均，到期后能以原路退回方式一次性匯出嗎？答：不能。外匯資金入了境內(nèi)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶后，再次匯出用于經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下支出，需符合賬戶內(nèi)資金匯出的有關(guān)規(guī)定：當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。9、某境內(nèi)個(gè)人出國(guó)旅游回來(lái)，想把未用完的外幣現(xiàn)鈔存回賬戶，應(yīng)如何辦理？答：個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。10、個(gè)人購(gòu)匯后當(dāng)天提取現(xiàn)鈔的限額是多少？答：個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人有效身份證件和提鈔用途證明等材料，向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。11、境外個(gè)人到中國(guó)旅游，想攜帶一些外幣現(xiàn)鈔進(jìn)來(lái)消費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)超過(guò)多少金額需要向海關(guān)申報(bào)？答：對(duì)于個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境實(shí)行限額申報(bào)制度管理。攜入金額在等值5000美元以下（含）的，無(wú)須向海關(guān)辦理申報(bào)；超過(guò)等值5000美元的，需向海關(guān)辦理申報(bào)手續(xù)。12、境內(nèi)居民出國(guó)旅游，想攜帶外幣現(xiàn)鈔和旅行支票出去消費(fèi)，要辦什么手續(xù)嗎？答：對(duì)攜帶外幣現(xiàn)鈔出境實(shí)行指導(dǎo)性限額管理。攜出金額在等值5000美元以下（含）的，可直接攜出；超過(guò)等值5000美元的，應(yīng)向銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》；超過(guò)等值1萬(wàn)美元的，原則上不允許攜帶出境。對(duì)出境人員攜帶匯票、旅行支票等外幣支付憑證出境，海關(guān)不予管理，因此無(wú)需要申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。第二篇：經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)問(wèn)答(20XX年第1期)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)問(wèn)答（20XX年第1期）-貨物貿(mào)易-問(wèn)題1：貨物貿(mào)易外匯收支以信用證、托收方式結(jié)算的，銀行應(yīng)如何在紙質(zhì)單證上進(jìn)行簽注？答：為防范重復(fù)收付匯，根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)?20XX?38號(hào)附件2）的規(guī)定，以信用證、托收方式結(jié)算的，應(yīng)按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)，并在審核后單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。問(wèn)題2：特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)A類企業(yè)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易和退匯收入是否需進(jìn)入待核查賬戶？答：根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)?20XX?7號(hào)）第三條的規(guī)定，為便于銀行貿(mào)易真實(shí)性審核，貨物貿(mào)易外匯管理分類等級(jí)為A類的企業(yè)貿(mào)易外匯收入（不含退匯業(yè)務(wù)及離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)）暫不進(jìn)入出口收入待核查賬戶。因此，除法規(guī)另有規(guī)定外，特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)A類企業(yè)的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)和退匯收入仍需進(jìn)入出口收入待核查賬戶。問(wèn)題3：B類企業(yè)能否憑未加蓋海關(guān)印章的報(bào)關(guān)單在銀行辦理收付匯業(yè)務(wù)？答：根據(jù)《關(guān)于取消打印報(bào)關(guān)單收、付匯證明聯(lián)的公告》（海關(guān)總署國(guó)家外匯管理局聯(lián)合公告20XX年第52號(hào)）的規(guī)定，“對(duì)于外匯局核定的貨物貿(mào)易外匯管理B類和C類的企業(yè)，海關(guān)仍按現(xiàn)行做法為其提供紙質(zhì)報(bào)關(guān)單收匯、付匯證明聯(lián)”，因此，原則上B類企業(yè)可以取得紙質(zhì)報(bào)關(guān)單收匯、付匯證明聯(lián)。如B類企業(yè)因客觀原因未能取得紙質(zhì)報(bào)關(guān)單收匯、付匯證明聯(lián)，銀行為其辦理收付匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)“展業(yè)三原則”確認(rèn)其交易真實(shí)合法。對(duì)于進(jìn)口報(bào)關(guān)信息，可通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）“報(bào)關(guān)信息核驗(yàn)”模塊查詢。問(wèn)題4：銀行能否為境內(nèi)區(qū)外企業(yè)辦理主體不一致的一般貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)？答：根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)?20XX?38號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)合規(guī)性審核的通知》（匯發(fā)?20XX?3號(hào)）的規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。因此，為便于銀行貿(mào)易真實(shí)性審核，避免重復(fù)收付匯，除法規(guī)另有規(guī)定外，原則上境內(nèi)區(qū)外企業(yè)應(yīng)遵循“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”的主體一致性原則辦理一般貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)。問(wèn)題5：來(lái)料加工工繳費(fèi)收入管理適用問(wèn)題？答：來(lái)料加工工繳費(fèi)收入在管理上根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)?20XX?38號(hào)）進(jìn)行管理，但統(tǒng)計(jì)在服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下（交易編碼：221000）。問(wèn)題6：審核貨物貿(mào)易電子單證是否需要簽注？答：根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核的通知》（匯發(fā)?20XX?25號(hào)）的規(guī)定，銀行應(yīng)采取必要的技術(shù)識(shí)別等手段，確保企業(yè)提交電子單證的唯一性，避免同一電子單證以及與其相應(yīng)的紙質(zhì)單證被重復(fù)使用。-服務(wù)貿(mào)易-一、稅務(wù)備案表問(wèn)題1：境內(nèi)機(jī)構(gòu)在銀行辦理服務(wù)貿(mào)易對(duì)外付匯時(shí)提交的《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》不規(guī)范,例如缺少流水號(hào)編碼、與規(guī)定的格式不符等，銀行如何辦理相關(guān)業(yè)務(wù)？答：銀行應(yīng)按照《國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案有關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局公告20XX年第40號(hào)），（以下簡(jiǎn)稱“40號(hào)公告”）第六條規(guī)定辦理。如果金融機(jī)構(gòu)在辦理服務(wù)貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》（以下簡(jiǎn)稱《備案表》）不規(guī)范，應(yīng)告知境內(nèi)機(jī)構(gòu)按相關(guān)規(guī)定開(kāi)具符合規(guī)定的《備案表》，因客觀原因無(wú)法辦理的，金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告。問(wèn)題2：一筆對(duì)外付匯包含兩種及以上不同性質(zhì)的付款，且付匯中存在不需要稅務(wù)備案的，銀行應(yīng)如何審核《備案表》？答：銀行應(yīng)區(qū)分交易性質(zhì)進(jìn)行真實(shí)性審核。同一筆服務(wù)貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)中，銀行僅需審核超過(guò)等值5萬(wàn)美元，并且屬于40號(hào)公告規(guī)定必須辦理稅務(wù)備案的項(xiàng)目。二、代墊類業(yè)務(wù)問(wèn)題3：境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理單筆等值5萬(wàn)美元以上的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的代墊或分?jǐn)偢秴R時(shí)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)是否必須與境外收匯機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系？答：《實(shí)施細(xì)則》第六條規(guī)定，代墊交易雙方必須為具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)，并且代墊或分?jǐn)偲谙薏坏贸^(guò)12個(gè)月。如因特殊情況導(dǎo)致代墊或分?jǐn)偲谙蕹^(guò)12個(gè)月的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可向所在地分局報(bào)告，分局參照《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于愛(ài)立信（中國(guó)）有限公司和愛(ài)立信（中國(guó)）通信有限公司支付代墊工資款的批復(fù)》（匯綜復(fù)?20XX?36號(hào)）執(zhí)行，經(jīng)確認(rèn)真實(shí)性、合規(guī)性和合理性后，由分局個(gè)案處理或集體審議。三、交易單證簽注問(wèn)題4：銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)分次辦理同一合同項(xiàng)下的服務(wù)貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)，是否應(yīng)在每次審核后的總合同上注明金額、日期，加蓋業(yè)務(wù)印章？答：為防止重復(fù)購(gòu)匯，按照《實(shí)施細(xì)則》第十二條規(guī)定，分次辦理的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)每次應(yīng)在審查后的交易單證上注明金額、日期，加蓋業(yè)務(wù)印章。四、外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)問(wèn)題5：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)外匯經(jīng)營(yíng)賬戶資金是否可以直接在銀行辦理結(jié)匯？答：根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)的通知》（匯發(fā)?20XX?6號(hào)）第三十五條規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)的外匯收入應(yīng)存入其外匯經(jīng)營(yíng)賬戶，并統(tǒng)一納入外匯利潤(rùn)管理，不得將日常經(jīng)營(yíng)外匯收入直接結(jié)匯。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可按季度憑申請(qǐng)書(shū)和外幣財(cái)務(wù)報(bào)表在經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)辦理外匯利潤(rùn)結(jié)匯。五、銀行盡職審核問(wèn)題6：對(duì)于服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下退匯業(yè)務(wù)，如果原賬戶關(guān)閉導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法退匯至原賬戶，銀行應(yīng)如何辦理相關(guān)業(yè)務(wù)？答：如果企業(yè)因原賬戶關(guān)閉等原因無(wú)法退匯至原賬戶，企業(yè)需向原經(jīng)辦銀行提交說(shuō)明材料按相關(guān)規(guī)定辦理退匯。問(wèn)題7：企業(yè)辦理其工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)，但未獲得相應(yīng)資質(zhì)或主管部門(mén)的批復(fù)文件。企業(yè)是否可以對(duì)外支付與此業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)貿(mào)易款項(xiàng)？答：境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人從事服務(wù)貿(mào)易活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家規(guī)定，相關(guān)交易如需獲得國(guó)家主管部門(mén)資質(zhì)或批復(fù)文件的，在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支前，應(yīng)先辦妥相關(guān)手續(xù)。六、承包工程專題問(wèn)題8：目前，承包工程企業(yè)按照《境外外匯賬戶管理規(guī)定》（?97?匯政發(fā)字第10號(hào)，以下簡(jiǎn)稱10號(hào)文）開(kāi)立的境外賬戶均以工程項(xiàng)目為基礎(chǔ)，每個(gè)項(xiàng)目開(kāi)立一個(gè)賬戶。10號(hào)文第十二條規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照外匯局批準(zhǔn)的賬戶收支范圍使用境外外匯賬戶，不得串用。因此，導(dǎo)致其境外多個(gè)賬戶間的項(xiàng)目資金不能互相劃撥，不便于其在境外集中調(diào)配資金。此類問(wèn)題如何解決？答：企業(yè)可按照10號(hào)文第十三條規(guī)定，到當(dāng)?shù)赝鈪R局辦理境外外匯賬戶收支范圍變更手續(xù)，對(duì)于境外賬戶較多的，外匯局可一攬子核準(zhǔn)其賬戶變更手續(xù)。問(wèn)題9：承包工程企業(yè)是否可以為不同工程項(xiàng)目在境外開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶？答：企業(yè)可以按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》（匯發(fā)?20XX?30號(hào)）所附《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）中有關(guān)“存放境外管理”規(guī)定，由當(dāng)?shù)赝鈪R局審核其真實(shí)性并結(jié)合企業(yè)實(shí)際需求，為企業(yè)辦理多個(gè)境外賬戶開(kāi)立核準(zhǔn)手續(xù)。問(wèn)題10：境外承包工程項(xiàng)目開(kāi)展前期，海外分公司需支付部分工程款以維持境外項(xiàng)目正常運(yùn)行。相關(guān)款項(xiàng)由境內(nèi)母公司提供，海外分公司后續(xù)收到工程款后如何向境內(nèi)母公司償還墊付款？答：企業(yè)按照《實(shí)施細(xì)則》第六條第九款有關(guān)代墊費(fèi)用規(guī)定，在銀行直接辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。問(wèn)題11：承包工程企業(yè)在境外實(shí)施工程項(xiàng)目期間，從其境內(nèi)子公司采購(gòu)一批設(shè)備用于項(xiàng)目建設(shè)。之后該企業(yè)統(tǒng)一從境外收回工程項(xiàng)目款（含上述子公司設(shè)備款），導(dǎo)致該子公司只出口設(shè)備而不收匯。如何解決此類出口與收匯主體不一致的問(wèn)題？答：根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)?20XX?38號(hào)）所附《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》第四部分企業(yè)報(bào)關(guān)的相關(guān)規(guī)定，建議由此承包工程企業(yè)對(duì)工程款和設(shè)備款的收匯分別進(jìn)行申報(bào)，并由收匯企業(yè)向所在地外匯局提交情況說(shuō)明、出口合同等證明交易真實(shí)合理的材料進(jìn)行貿(mào)易主體不一致報(bào)告，辦理貨貿(mào)項(xiàng)下收匯數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。-個(gè)人-問(wèn)題1：銀行是否可以通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶辦理個(gè)人跨境電商收支業(yè)務(wù)？如何審核交易的真實(shí)性？答：為支持跨境電商等新業(yè)態(tài)發(fā)展，對(duì)于經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下小額、零星的貿(mào)易結(jié)售匯，可以憑有效身份證件在個(gè)人便利化額度內(nèi)通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶辦理。問(wèn)題2：個(gè)人因公留學(xué)是否占用本人便利化額度？答：根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》（中國(guó)人民銀行令?20XX?第3號(hào)）第九條的有關(guān)規(guī)定“對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行總額管理?？傤~內(nèi)，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)總額的，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理”。根據(jù)上述規(guī)定，個(gè)人自己選擇是否占用本人便利化額度。如占用本人每年5萬(wàn)美元的便利化額度，通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶支付留學(xué)費(fèi)用，則憑本人有效身份證即可在銀行辦理購(gòu)匯手續(xù)；如不占用本人便利化額度，則需憑本人有效身份證和入學(xué)通知書(shū)等相關(guān)證明材料在銀行辦理不占額度的購(gòu)匯。第三篇：經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指南經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)辦理指引（20XX年9月）一、貨物貿(mào)易外匯管理（一）貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄管理1.名錄登記業(yè)務(wù)流程：境內(nèi)機(jī)構(gòu)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，需持下列材料到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù)。需提交的材料：（1）法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)》（見(jiàn)附件1）；（2）法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》（見(jiàn)附件2）；（3）加蓋企業(yè)公章的《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記備案/信息變更申請(qǐng)》；（4）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；（5）《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；（6）《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的外商投資企業(yè)或臺(tái)、港、澳投資企業(yè)可提交《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)但確有客觀需要開(kāi)展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)，無(wú)需提交；1（7）《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)》正本及加蓋單位公章的復(fù)印件；（8）外匯局要求提供的其他材料。注意事項(xiàng)：（1）名錄登記的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（3）個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者名錄登記比照具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)辦理。（4）外匯局對(duì)新列入名錄企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當(dāng)日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。（5）外匯局長(zhǎng)期留存《確認(rèn)書(shū)》,留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)》原件以及其他材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902812.名錄變更2業(yè)務(wù)流程：名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持下列材料到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。需提交的材料：（1）加蓋企業(yè)公章的《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記備案/信息變更申請(qǐng)》；（2）工商管理部門(mén)出具的《變更通知書(shū)》或《變更記錄》原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；（3）變更后的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；（4）變更后的《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；（5）變更后的《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的外商投資企業(yè)或臺(tái)、港、澳投資企業(yè)可提交《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)但確有客觀需要開(kāi)展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)，無(wú)需提交；（6）外匯局要求提供的其他材料。注意事項(xiàng)：（1）監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級(jí)上報(bào)至分局，再由分局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行變更操作。（2）外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：3（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902813.名錄注銷業(yè)務(wù)流程：企業(yè)所在地外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)核查等情況或定期通過(guò)下列方式，將符合下列情況的企業(yè)從名錄中注銷：（1）終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易、被工商管理部門(mén)注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被商務(wù)主管部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)；（2）連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)；（3）外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過(guò)企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與其取得聯(lián)系的企業(yè)；（4）外匯局認(rèn)定的其他情況。需提交的材料：（1）對(duì)于企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄的，需根據(jù)注銷原因提交名錄注銷申請(qǐng)書(shū)和下列任意一種證明材料的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件：企業(yè)終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易的證明材料、被工商管理部門(mén)注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的證明材料、被商務(wù)主管部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明材料。（2）對(duì)于外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，企業(yè)無(wú)需提供材料。注意事項(xiàng)：4（1）注銷名錄后，經(jīng)申請(qǐng)?jiān)俅伪涣腥朊浀钠髽I(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。（2）企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話二）貨物貿(mào)易外匯報(bào)告業(yè)務(wù)管理1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程：（1）A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端（/asone/）向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對(duì)應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。5（2）A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。（3）對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天（不含）后提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。需提交的材料：（1）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）對(duì)于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)6整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除。（2）對(duì)于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。（3）區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。（4）外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902662.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程：7（1）對(duì)于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)付款日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。（2）對(duì)于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含）提交下列相關(guān)資料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。需提交的材料：（1）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過(guò)銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠(yuǎn)期信用證、海外代付）導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過(guò)90天的業(yè)務(wù)，不包括進(jìn)口押匯、國(guó)內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。其中：貨物進(jìn)口日期以進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單上標(biāo)明的進(jìn)口日期為準(zhǔn)；實(shí)際對(duì)外付款日期以國(guó)際收支申報(bào)單證上標(biāo)明的付款日期為準(zhǔn)。（2）對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過(guò)表外貿(mào)易8融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對(duì)外付款日期，或特殊情況下需要提前償付的，在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含），可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。（3）對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。（4）區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。（5）外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-8479026693.轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程：（1）對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。（2）對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。（3）對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。需提交的材料：（1）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。10注意事項(xiàng)：（1）對(duì)于已報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。（2）對(duì)于已報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。（3）區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告。（4）外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902664.差額業(yè)務(wù)報(bào)告11業(yè)務(wù)流程：對(duì)于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息：（1）對(duì)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告；（2）對(duì)于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后（不含）提交相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。需提交的材料：（1）情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。12（2）對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。（3）外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902665.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程：對(duì)于下述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告相關(guān)信息，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；(2)捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；(3)經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。需提交的資料：13（1）對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：①情況說(shuō)明（說(shuō)明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯申報(bào)號(hào)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局等）；②出口合同或進(jìn)口合同；③收入申報(bào)單或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；④捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）；⑤相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；⑥外匯局要求的其他材料。企業(yè)超過(guò)規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說(shuō)明未能及時(shí)報(bào)告的原因。（2）已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷變更：①情況說(shuō)明（說(shuō)明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容等）；②外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：(1)已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請(qǐng)撤銷變更。(2)對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。(3)外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：14(1)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；(2)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902666.輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程：企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》，并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。需提交的資料：《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（見(jiàn)附件3）。注意事項(xiàng)：(1)外匯局可結(jié)合實(shí)際情況按一定比例進(jìn)行抽查。(2)外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：(1)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；15(2)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話：025-847902667.其他特殊交易報(bào)告業(yè)務(wù)流程：對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。需提交的材料：(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：(1)對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。16(2)對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。(3)外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：(1)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；(2)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話三)貨物貿(mào)易外匯登記業(yè)務(wù)1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記業(yè)務(wù)流程：C類企業(yè)進(jìn)口付匯或開(kāi)證手續(xù)，經(jīng)所在地外匯局辦理登記后到銀行辦理。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；（3）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨17物報(bào)關(guān)單；（4）以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；（5）對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：①屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議；②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件；③對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料；（6）對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開(kāi)證時(shí)簽注付款金額，在信用證實(shí)際付款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；結(jié)算方式18非“信用證”的，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。（4）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902662.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記業(yè)務(wù)流程：C類企業(yè)從待核查賬戶將貿(mào)易外匯收入結(jié)匯、劃出或從金融機(jī)構(gòu)取得出口貿(mào)易融資款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同；（3）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；（4）以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同、發(fā)票；（5）對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出19口合同、發(fā)票；（6）對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料；（7）對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單；（8）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)按對(duì)應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外20XX實(shí)際收回貨款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；對(duì)于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。（4）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902663.B類企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)由于下列原因造成可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開(kāi)證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：（1）無(wú)貨物退運(yùn)的退匯；（2）錯(cuò)匯款退匯；（3）海關(guān)審價(jià)；（4）大宗散裝商品溢短裝；（5）市場(chǎng)行情變動(dòng)；（6）外匯局認(rèn)定的其他情況。需提交的材料：（1）與C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料一致；21（2）額度不足證明材料。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902664.B類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記業(yè)務(wù)流程：（1）B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過(guò)相應(yīng)支出金額20XX不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。22（2）分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，經(jīng)所在地外匯局登記后可以到銀行辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）收入和支出申報(bào)單（收入登記時(shí)提供）；（3）買賣合同；（4）提單、倉(cāng)單或其他貨權(quán)憑證；（5）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。23辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902665.B類企業(yè)90天以上延期付款登記業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款時(shí)，應(yīng)在所在地外匯局辦理登記。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）進(jìn)口合同；（3）進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；（4）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。24辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902666.B類企業(yè)90天以上延期收款登記業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款時(shí)，應(yīng)在所在地外匯局辦理登記。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）出口合同；（3）出口貨物報(bào)關(guān)單；（4）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。25辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902667.超期限或無(wú)法原路退匯登記業(yè)務(wù)流程：企業(yè)超期限或無(wú)法按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理退匯時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明造成超期限或無(wú)法原路退匯的原因等）；（2）與C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記中退匯所需提供的相關(guān)材料一致。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。26辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902668.待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記業(yè)務(wù)流程：企業(yè)待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)等）；（2）收匯憑證和相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)27則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902669.其他業(yè)務(wù)登記業(yè)務(wù)流程：對(duì)于外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)到所在地外匯局辦理登記。需提交的材料：書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。注意事項(xiàng)：（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。（3）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。28辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話84790266(四)B類企業(yè)出口可收匯、進(jìn)口可付匯額度調(diào)整業(yè)務(wù)流程：對(duì)于下列原因造成出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度與實(shí)際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差的，企業(yè)可向所在地外匯局申請(qǐng)調(diào)增或調(diào)減額度：（1）業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)超過(guò)預(yù)期；（2）結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化；（3）貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；（4）貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；（5）貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整；（6）行業(yè)類型或主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整；（7）外匯局認(rèn)定的其他情況。需提交的材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明具體的調(diào)整原因、調(diào)整金額等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：（1）對(duì)于已通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度的，外匯局不再向企業(yè)出具《登記表》。（2）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)29則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話84790255（五）貨物貿(mào)易外匯收支現(xiàn)場(chǎng)核查業(yè)務(wù)流程：1.發(fā)放《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》/asone/）簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》發(fā)放并簽收反饋外匯局后，貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送貨物流與資金流數(shù)據(jù)包，供企業(yè)下載開(kāi)展自查。2.現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施需進(jìn)行報(bào)告的企業(yè)、被約見(jiàn)談話的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，持下列第1、2項(xiàng)材料到所在地外匯局進(jìn)行報(bào)告。3.分類結(jié)論告知及異議處理外匯局通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書(shū)》。企業(yè)接到《分類結(jié)論告知書(shū)》后，應(yīng)在《分類結(jié)論告知書(shū)》發(fā)放之日起330個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。企業(yè)對(duì)預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《分類結(jié)論告知書(shū)》之日起在7個(gè)工作日內(nèi)攜下列第3項(xiàng)材料到所在地外匯局進(jìn)行申述。超過(guò)規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。需提交的材料：1.由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面報(bào)告（包括合同履行情況、交易商品特點(diǎn)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力狀況、與交易對(duì)手的關(guān)系、相關(guān)融資情況、是否涉及貿(mào)易糾紛或索賠等）；2.由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的相關(guān)證明材料（可包括但不限于：有關(guān)商業(yè)合同、各類批準(zhǔn)文件、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單、國(guó)際收支申報(bào)單證、金融機(jī)構(gòu)收付款憑證、第三方機(jī)構(gòu)有關(guān)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬務(wù)有關(guān)科目和會(huì)計(jì)分錄、各類納稅記錄。其中，有效憑證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)為原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，相關(guān)部門(mén)出具的各類批準(zhǔn)文件應(yīng)為原件。證明材料應(yīng)按順序編號(hào)并提交證明材料清單）。3.加蓋企業(yè)公章的書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：1.電子和紙質(zhì)《通知書(shū)》具有同等效力。2.企業(yè)簽收反饋《通知書(shū)》后，可在電子《通知書(shū)》發(fā)放次日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過(guò)30天的，企業(yè)可在現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書(shū)》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口31與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)。3.外匯局郵寄紙質(zhì)《通知書(shū)》應(yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。4.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《通知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)5年備查。法規(guī)依據(jù)：1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話84790183（六）貨物貿(mào)易企業(yè)分類管理1.確定預(yù)分類結(jié)果業(yè)務(wù)流程：外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。預(yù)分類結(jié)果包括：A類企業(yè)、B類企業(yè)、C類企業(yè)。(1)核查期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的企業(yè)，可被列為A類企業(yè)；(2)存在《細(xì)則》第五十三條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為B類企業(yè)；32(3)存在《細(xì)則》第五十四條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為C類企業(yè)。現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍或貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)具有顯著特點(diǎn)造成監(jiān)測(cè)指標(biāo)異常，且符合加貼特殊標(biāo)識(shí)條件的，可將預(yù)分類結(jié)果確定為A類，并設(shè)臵相應(yīng)特殊標(biāo)識(shí)。2.分類結(jié)論告知業(yè)務(wù)流程：（1）外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱《告知書(shū)》）。企業(yè)接到《告知書(shū)》后，應(yīng)在《告知書(shū)》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。企業(yè)到外匯局現(xiàn)場(chǎng)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書(shū)》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《告知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將《告知書(shū)》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為“已反饋”。（2）企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過(guò)電話督促其盡快簽收反饋。電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書(shū)》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書(shū)》郵寄企業(yè)。3.異議處理業(yè)務(wù)流程：（1）企業(yè)對(duì)預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《告知書(shū)》之日起7個(gè)33工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。超過(guò)規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。（2）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述的，外匯局根據(jù)其提交材料進(jìn)行復(fù)核，并于企業(yè)申述之日起20XX作日內(nèi)確定是否對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。復(fù)核后確定進(jìn)行調(diào)整的，外匯局應(yīng)及時(shí)調(diào)整企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。4.分類信息發(fā)布業(yè)務(wù)流程：《告知書(shū)》發(fā)放后，出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息:(1)在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋《告知書(shū)》的；(2)未簽收反饋但未在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的；(3)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核不對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的；(4)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核已對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的。外匯局可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。5.分類結(jié)果直接調(diào)整和到期評(píng)估業(yè)務(wù)流程：（1）外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)企業(yè)分類結(jié)果進(jìn)行直接調(diào)整。直接調(diào)整包括但不限于以下情形：①在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類企業(yè)存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B類；②在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類或B類企業(yè)存在符合列為C類條件的行為34的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；③國(guó)際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異?；蚩梢汕闆r的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)列為B類或C類企業(yè)。（2）外匯局應(yīng)在B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿前1個(gè)月內(nèi)，對(duì)其監(jiān)管期內(nèi)的情況進(jìn)行綜合評(píng)估:①對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定、指標(biāo)恢復(fù)正常的B、C類企業(yè)，在監(jiān)管期屆滿時(shí)分類結(jié)果自動(dòng)恢復(fù)為A類；②對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)指標(biāo)未見(jiàn)好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B類企業(yè)，可將B類監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年，或直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；③對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)依然存在符合列為C類條件的行為的C類企業(yè)，可將C類監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年。（3）外匯局直接將企業(yè)分類結(jié)果調(diào)整為B類或C類，或延長(zhǎng)B、C類監(jiān)管期限的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放《告知書(shū)》，并直接通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息。法規(guī)依據(jù)：1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話8479018335（七）金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)核查1.現(xiàn)場(chǎng)核查金融機(jī)構(gòu)確定業(yè)務(wù)流程：（1）在非現(xiàn)場(chǎng)核查和對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可對(duì)其實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。（2）外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)事前通知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，并告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等情況。2.現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施業(yè)務(wù)流程：（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外匯局告知的現(xiàn)場(chǎng)核查方式，在告知的時(shí)限內(nèi)準(zhǔn)備好被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的書(shū)面情況說(shuō)明、相關(guān)文件和材料，主動(dòng)配合外匯局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查工作。（2）外匯局以“約見(jiàn)被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人”、“現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料?，F(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料應(yīng)交被核查金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人核對(duì)，由金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業(yè)務(wù)公章。金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。（3）現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束后，外匯局將現(xiàn)場(chǎng)核查情況及相關(guān)處理意見(jiàn)反饋金融機(jī)構(gòu)。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)36受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話84790183（八）出口收入存放境外管理1.業(yè)務(wù)資格管理與首次開(kāi)戶登記業(yè)務(wù)流程：（1）企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①具有出口收入來(lái)源，且在境外有符合《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的支付需求；②近兩年無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為；③有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；④外匯局規(guī)定的其他條件。（2）企業(yè)開(kāi)立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當(dāng)選定境外開(kāi)戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》。（3）企業(yè)應(yīng)通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端（/asone/）向所在地外匯局報(bào)送境外開(kāi)戶登記信息，并持下述1-5項(xiàng)規(guī)定材料到所在地外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。（4）企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)持下述第6項(xiàng)規(guī)定材料先到所在地外匯局辦理資格登記手續(xù)。需提交的材料：（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)（企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、近兩年內(nèi)有無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為；首次申請(qǐng)37時(shí)，還應(yīng)說(shuō)明企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要確定的累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模）；（2）企業(yè)與境外開(kāi)戶行簽訂的《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》；（3）《出口收入存放境外登記表》；（4）企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交，內(nèi)控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部權(quán)限管理、信息報(bào)送及檔案管理）；（5）企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交成員公司情況說(shuō)明（情況說(shuō)明的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：成員公司名稱、注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章。成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》；（6）《出口收入存放境外資格登記表》、情況說(shuō)明、內(nèi)控制度、債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章等資料；（7）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：（1）存放境外業(yè)務(wù)類型包括：?jiǎn)我恍?、集團(tuán)型主辦、集團(tuán)型成員。單一型業(yè)務(wù)指企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)不涉及其他境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)。集團(tuán)型業(yè)務(wù)指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部有多個(gè)境內(nèi)成員公司參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可由集團(tuán)總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與成員公司的存放境外出口收入實(shí)行集中收付。主辦企業(yè)的業(yè)務(wù)類型為“集團(tuán)型主辦”，主辦企業(yè)以外其他成員公司的業(yè)務(wù)類型38為“集團(tuán)型成員”。（2）企業(yè)選擇的境外開(kāi)戶行，原則上應(yīng)當(dāng)是中資金融機(jī)構(gòu)的境外分支機(jī)構(gòu)，或與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外金融機(jī)構(gòu)。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指該境外金融機(jī)構(gòu)與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)之間為母子關(guān)系、總分關(guān)系，或?qū)儆谕患医鹑跈C(jī)構(gòu)的子行或分行。境外開(kāi)戶行所在國(guó)家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)是對(duì)賬戶資金劃轉(zhuǎn)及賬戶信息披露無(wú)嚴(yán)格限制且經(jīng)濟(jì)政治比較穩(wěn)定的國(guó)家（地區(qū)）。（3）企業(yè)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端報(bào)送的境外開(kāi)戶登記信息包括：境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)代碼（SWIFTCODE或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）、境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)名稱、境外賬戶戶名、境外開(kāi)戶國(guó)別或地區(qū)、境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)。（4）企業(yè)應(yīng)在開(kāi)戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。（5）依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)離岸業(yè)務(wù)部適用出口收入存放境外關(guān)于境外金融機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)39受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902662.后續(xù)開(kāi)戶登記與信息變更業(yè)務(wù)流程：（1）后續(xù)開(kāi)戶前，企業(yè)應(yīng)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理登記。（2）境外賬戶信息發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)在獲知相關(guān)信息后10個(gè)工作日內(nèi)將變更信息報(bào)外匯局備案。需提交的材料：（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；（2）境內(nèi)企業(yè)與境外開(kāi)戶行新簽訂的《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》或原有《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議；（3）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：（1）境外開(kāi)戶行與之前開(kāi)戶提交的《協(xié)議》簽訂主體不一致的，企業(yè)應(yīng)提交新簽訂的《協(xié)議》。境外開(kāi)戶行未發(fā)生變更的，企業(yè)可提交原《協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議，明確新開(kāi)賬戶適用原《協(xié)議》。（2）企業(yè)應(yīng)在開(kāi)戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。（3）境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)代碼或名稱、境外賬戶戶名發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中重新登記境外賬戶信息；境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中修改原境外賬戶登記信息。40（4）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)约跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902663.存放境外業(yè)務(wù)變更業(yè)務(wù)流程：集團(tuán)型業(yè)務(wù)需要增加或減少參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理變更登記。需提交的材料：（1）加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；（2）成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄時(shí)才需提交，見(jiàn)附件3）；（3）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：（1）書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：新增或減少的成員公司名稱；對(duì)于增加參與成員公司的，還需說(shuō)明新增成員公司的注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無(wú)違反外41匯管理規(guī)定行為。（2）企業(yè)注冊(cè)地址發(fā)生變更且變更后屬不同外匯局管轄的，應(yīng)在變更后10個(gè)工作日內(nèi)向變更后所在地外匯局備案。（3）新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，新增成員公司應(yīng)按前述規(guī)定事先辦理資格登記。（4）外匯局留存企業(yè)情況說(shuō)明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[20XX]38號(hào)）。辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門(mén)：經(jīng)常項(xiàng)目管理處咨詢電話847902664.存放境外規(guī)模變更登記業(yè)務(wù)流程：企業(yè)需提高存放境外規(guī)模的，應(yīng)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理存放境外規(guī)模變更登記。需提交的材料：（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；（2）外匯局要求的其他材料。42注意事項(xiàng)：（1）企業(yè)應(yīng)在進(jìn)行首次開(kāi)戶登記同時(shí)辦理存放境外規(guī)模登記。（2）企業(yè)累計(jì)存放境外資金指自然內(nèi)企業(yè)境外賬戶收入發(fā)生額（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計(jì)。（3）企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、擬存放境外規(guī)模。（4）外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)约跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：（1）《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院20XX年第532號(hào)令）；（2）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)