金蝶總賬會計ERP操作手冊

總賬會計操作手冊金蝶軟件（中國）有限公司版本號：1.0目錄1.科目維護手冊3科目屬性32.憑證處理操作手冊4憑證新增4憑證維護43.報表系統(tǒng)操作手冊6自動轉(zhuǎn)賬6結(jié)轉(zhuǎn)損益12期末結(jié)賬124.報表系統(tǒng)操作手冊14報表制作基本步驟14基本報表公式14其它功能155.現(xiàn)金流量表系統(tǒng)操作手冊16主表設(shè)置16附表設(shè)置17報表查看176.期初處理注意事項18存貨差異處理18存貨科目調(diào)整18售后服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)成本結(jié)轉(zhuǎn)18固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)科目檢查18科目維護手冊科目屬性特雷克斯科目編碼規(guī)則為：一級科目5位；二級科目7位；若二級科目當(dāng)一級科目使用，為7個0；重點屬性及操作序號名稱圖標(biāo)/位置功能1管理科目用于查找科目，以及科目的新增、刪除、修改、復(fù)制等等2科目新增新增科目（但建議在新增二級科目的時候，可以盡量選用復(fù)制其一級科目或者已有的二級科目的屬性）3外幣核算科目屬性-科目設(shè)置具體核算方式分三種。1、不核算外幣：只核算本位幣。2、核算所有外幣：對本賬套中設(shè)定的所有貨幣進行核算。3、核算單一外幣：只對本賬套中某一種外幣進行核算。4期末調(diào)匯科目屬性-科目設(shè)置只有科目進行了外幣核算，此選項才可用。如選擇期末調(diào)匯則在期末執(zhí)行“期末調(diào)匯”功能時對此科目進行調(diào)匯。5現(xiàn)金科目科目屬性-科目設(shè)置現(xiàn)金日記賬和現(xiàn)金流量使用6銀行科目科目屬性-科目設(shè)置銀行日記賬和現(xiàn)金流量使用。7現(xiàn)金等價物科目屬性-科目設(shè)置現(xiàn)金流量表取數(shù)使用。8科目受控系統(tǒng)科目屬性-科目設(shè)置錄入應(yīng)收應(yīng)付模塊中的收付款等單據(jù)時，系統(tǒng)將只允許使用那些被指定為受控于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的科目。9核算項目科目屬性-核算項目明細科目的簡潔版，使科目體系更穩(wěn)定化，以及多角度反映財務(wù)信息。10查看明細科目查看-選項顯示所有級次的科目憑證處理操作手冊憑證新增路徑：財務(wù)會計——總賬——憑證處理——憑證錄入（雙擊打開）如下圖：憑證維護路徑：財務(wù)會計——總賬——憑證處理——憑證查詢（雙擊打開）如下圖：在憑證查詢界面，可以操作憑證的新增、修改、刪除、審核、過賬等相關(guān)憑證的處理工作。單據(jù)序時簿詳細功能見下表：名稱圖標(biāo)功能操作批量處理請按shift鍵，進行多張單據(jù)選擇新增單據(jù)新增在進入序時簿界面后，（1）使用【新增】按鈕；（2）選擇〖編輯〗→〖新增〗；（3）在序時簿上直接使用快捷鍵Ctrl+N等，都可以調(diào)出一張已按編碼規(guī)則順序編號的空白單據(jù)，在該界面上即可以實現(xiàn)各種在單據(jù)上實現(xiàn)的功能。修改單據(jù)修改在序時簿上實現(xiàn)修改功能，即用鼠標(biāo)選中一張單據(jù)或其某個條目，（1）使用【修改】按鈕；（2）選擇〖編輯〗→〖修改〗；（3）在序時簿上直接用鼠標(biāo)雙擊，都可以調(diào)出該張單據(jù)。刪除單據(jù)刪除可以用鼠標(biāo)選中一張單據(jù)或多張，（1）使用【刪除】；（2）選擇〖編輯〗→〖刪除〗；（3）直接使用快捷鍵DEL；查看查看單據(jù)可以用鼠標(biāo)選中一張單據(jù)或其某個條目，點擊【查看】；審核審核單據(jù)可以用鼠標(biāo)選中一張單據(jù)或多張，（1）點擊【審核】；（2）選擇〖編輯〗→〖審核〗；〖反審核〗可在〖編輯〗菜單下進行。復(fù)制復(fù)制生成一張新增單據(jù)在序時簿界面中，用鼠標(biāo)選中一張任何狀態(tài)的單據(jù)或者使用快捷鍵Shift選中多張單據(jù)，使用工具條上的【復(fù)制】按鈕、或選擇〖編輯〗→〖復(fù)制所選單據(jù)〗，系統(tǒng)會自動按所選單據(jù)生成同樣數(shù)目的新單據(jù)。刷新刷新頁面點擊【刷新】過濾過濾信息同【條件過濾】查找頁面搜索功能點擊【查找】跳出搜索界面，輸入查找內(nèi)容進行搜索。消息K3短信點擊【消息】，選擇收件人，可發(fā)K3系統(tǒng)內(nèi)消息給相應(yīng)用戶。郵件電子郵件點擊【郵件】，輸入相應(yīng)的郵件地址等信息。退出關(guān)閉頁面點擊【退出】打印打印單據(jù)直接打印：〖文件〗→〖打印〗套打：〖文件〗→〖打印憑證〗→〖使用套打〗；〖工具〗→〖套打設(shè)置〗過賬過賬/反過賬〖編輯〗→〖過賬/反過賬〗/〖全部過賬〗／〖全部反過賬〗作廢作廢單據(jù)單據(jù)-〖編輯〗→〖作廢/反作廢〗報表系統(tǒng)操作手冊為了總結(jié)某一會計期間（如月度和年度）的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。用戶可以根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成情況，在期未進行結(jié)賬。結(jié)賬的結(jié)果是當(dāng)前期加1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到下一期。自動轉(zhuǎn)賬自轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是為用戶提供的制作各種自動填寫常用固定憑證的工具，也檔當(dāng)于輔助轉(zhuǎn)賬功能，自動轉(zhuǎn)賬功能用于自動生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務(wù)。案例：1、設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬方案結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本。2、設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬方案按照“應(yīng)付工資”的14%計提“應(yīng)付福利費”。步驟：在K/3主界面，選擇【財務(wù)會計】→【總賬】→【結(jié)賬】→【自動轉(zhuǎn)賬】，打開“自動轉(zhuǎn)賬憑證”界面，點擊“編輯”頁簽，再點擊【新增】按鈕，設(shè)置轉(zhuǎn)賬方案。第一步：設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的自動轉(zhuǎn)賬方案，如下圖所示。圖1-47自動轉(zhuǎn)賬方案自動轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置完畢后，在“瀏覽”頁簽中，勾選方案記錄，點擊【生成憑證】按鈕，生成憑證即可，如下圖所示。第二步：設(shè)置計提福利費的自動轉(zhuǎn)賬方案。按照“應(yīng)付工資”的14%計提“應(yīng)付福利費”，設(shè)置轉(zhuǎn)賬方案，轉(zhuǎn)賬方式選用“按公式轉(zhuǎn)入”，公式定義如下圖所示。圖自動轉(zhuǎn)賬方案圖自動轉(zhuǎn)賬方案自動轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置界面主要字段說明：數(shù)據(jù)項說明名稱自動轉(zhuǎn)賬方案的名稱。機制憑證分四種類型：否、期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、自動轉(zhuǎn)賬；選擇“否”，生成的憑證等同于手工錄入的憑證；選擇其余三種，生成的憑證等同于在會計分錄序時簿界面的“業(yè)務(wù)描述”列有機制類型的憑證。轉(zhuǎn)賬期間勾選需要生成該憑證的會計期間。憑證字選擇生成憑證的憑證字。憑證摘要手工錄入，生成的憑證取此處摘要。科目憑證分錄的會計科目。非明細科目可以設(shè)置為轉(zhuǎn)出或轉(zhuǎn)入科目，但當(dāng)非明細科目作為轉(zhuǎn)入科目時，其科目明細結(jié)構(gòu)必須和轉(zhuǎn)出科目的明細結(jié)構(gòu)保持一致，否則無法實現(xiàn)科目的對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。幣別顯示幣別。方向會計分錄的借貸方向。除非“方向”固定，選擇“借”或“貸”，否則建議用戶選擇“自動判斷”。若方向選擇“借”或“貸”，則轉(zhuǎn)賬方式只能選擇“按公式轉(zhuǎn)入”。轉(zhuǎn)賬方式科目“余額”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”等數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入的方式，共六種：①轉(zhuǎn)入：指該會計科目屬于轉(zhuǎn)入科目；②按比例轉(zhuǎn)出余額：指按該科目余額的百分比轉(zhuǎn)出；③按比例轉(zhuǎn)出貸方發(fā)生額：指按該科目貸方發(fā)生額的百分比轉(zhuǎn)出；④按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額：指按該科目借方發(fā)生額的百分比轉(zhuǎn)出；⑤按公式轉(zhuǎn)出：指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)出；⑥按公式轉(zhuǎn)入：指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)入。注意：按公式轉(zhuǎn)入或者轉(zhuǎn)出時，科目、核算項目必須設(shè)置為最明細。轉(zhuǎn)賬比例用于選擇了按比例轉(zhuǎn)入（出）的轉(zhuǎn)賬方式，直接錄入百分比即可。核算項目如果會計科目下掛核算項目，則在此選擇相應(yīng)的核算項目。此處的選擇主要用于憑證分錄的核算項目顯示，并不是公式取數(shù)的依據(jù)。包含本期未過賬憑證確認轉(zhuǎn)賬金額計算時，是否包含本期未過賬憑證。公式定義當(dāng)“轉(zhuǎn)出方式”選擇“按公式轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出”，則在此定義公式。根據(jù)科目是否下設(shè)外幣、數(shù)量，可以錄入原幣取數(shù)公式、本位幣取數(shù)公式及數(shù)量取數(shù)公式，點擊按鈕進入公式向?qū)Ы缑嬖O(shè)置即可。公式的語法與自定義報表相同，通過取數(shù)公式可取到賬上的任意數(shù)據(jù)。另外，在公式中還可錄入常數(shù)。不參與多欄賬匯總勾選后，自動轉(zhuǎn)賬方案生成的憑證對應(yīng)分錄不參與多欄賬匯總，以保證多欄賬能夠顯示出本期合計、本年累計。分錄類推選擇此項，將按照當(dāng)前分錄類推，生成其他分錄。引入方案引入自動轉(zhuǎn)賬方案。引出方案將自動轉(zhuǎn)賬方案引出到文件（目前僅支持引出為Excel文件）。憑證生成界面參數(shù)說明參數(shù)說明按余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證該參數(shù)勾選與否不影響憑證生成，勾選后憑證金額都以藍字顯示。按設(shè)置的轉(zhuǎn)賬期間生成憑證選擇此項，只能在轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置的轉(zhuǎn)賬期間范圍內(nèi)生成憑證；不選擇此項，生成憑證時不受轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置的轉(zhuǎn)賬期間控制，可以在任意期間生成憑證。編輯憑證/跳過憑證生成憑證時遇到錯誤的處理方法。選擇<編輯憑證>，生成憑證遇到錯誤時，會彈出憑證錄入界面供用戶在此修改；選擇<跳過憑證>，生成憑證遇到錯誤時，終止憑證生成過程，彈出信息報告提示錯誤原因。自動轉(zhuǎn)賬實現(xiàn)對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)說明轉(zhuǎn)賬科目說明轉(zhuǎn)出科目、轉(zhuǎn)入科目下掛相同核算項目類別系統(tǒng)可以自動實現(xiàn)核算項目一一對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)而不需要按核算項目設(shè)置多條轉(zhuǎn)賬憑證分錄，也不需要在自動轉(zhuǎn)賬方案的“核算項目”處指定核算項目明細。轉(zhuǎn)出科目、轉(zhuǎn)入科目為非明細科目當(dāng)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入科目的明細結(jié)構(gòu)相同，系統(tǒng)可實現(xiàn)將轉(zhuǎn)出科目下第一個明細科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到轉(zhuǎn)入科目的第一個明細科目。自動轉(zhuǎn)賬憑證的應(yīng)用分兩大類：一類是數(shù)據(jù)從一個科目轉(zhuǎn)到另一個科目，此時如果科目掛有核算項目，選擇按比例轉(zhuǎn)出的方式會較為簡便，且系統(tǒng)可以自動判定方向（前提是轉(zhuǎn)出科目有數(shù)據(jù)）；另一類是憑證借貸雙方的科目都沒有數(shù)據(jù)，類似于要把數(shù)據(jù)填入借貸方科目，此時需采用公式轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出的方式。期末調(diào)匯有外幣業(yè)務(wù)核算的企業(yè)，在期未調(diào)匯主要實現(xiàn)賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。案例：9期期末時，美元匯率為，港幣匯率為，某公司于2009步驟：在K/3主界面，選擇【財務(wù)會計】→【總賬】→【結(jié)賬】→【期末調(diào)匯】，進入期末調(diào)匯向?qū)Ы缑?，如下圖所示。圖1-51期末調(diào)匯輸入調(diào)整匯率后（注意：當(dāng)前匯率不可修改），點擊【下一步】設(shè)置調(diào)匯參數(shù)，如下圖所示。圖1-52期末調(diào)匯點擊【完成】生成調(diào)匯憑證。查看調(diào)匯憑證及調(diào)匯歷史信息表，如下圖所示。圖1-53期末調(diào)匯注意：1、期末調(diào)匯的前提條件：A、科目核算外幣或所有幣別，且科目屬性勾選<期末調(diào)匯>；B、外幣憑證過賬完畢；C、調(diào)整匯率與日常采用的匯率存在匯率差異。2、調(diào)匯界面重點參數(shù)講解：當(dāng)前匯率和調(diào)整匯率初次調(diào)匯時，“當(dāng)前匯率”取基礎(chǔ)資料【幣別】中設(shè)置的匯率，否則取最后一次調(diào)匯的“調(diào)整匯率”，調(diào)匯結(jié)束系統(tǒng)同步更新基礎(chǔ)資料【幣別】中的匯率。“當(dāng)前匯率”僅供參考不參與匯兌損益計算，且在期末調(diào)匯界面不允許修改。“調(diào)整匯率”默認與“當(dāng)前匯率”顯示一致，且允許修改，期末調(diào)匯時系統(tǒng)以“調(diào)整匯率”作為調(diào)匯金額的計算依據(jù)，計算公式如下：調(diào)匯金額=外幣科目的原幣余額*調(diào)整匯率-外幣科目的本位幣余額匯兌損益科目即發(fā)生的匯兌差異轉(zhuǎn)入的損益科目，一般為“財務(wù)費用”科目。在此輸入的匯兌損益科目必須是一個最明細級且不核算外幣的科目。選項<按其科目方向調(diào)匯>說明，如下表所示。表1-10參數(shù)外幣科目方向調(diào)整額調(diào)整額的顯示方式不勾選“按其科目方向調(diào)匯”生成的憑證借方>0以藍字顯示在該科目的借方<0以藍字顯示在該科目的貸方貸方>0以藍字顯示在該科目的貸方<0以藍字顯示在該科目的借方勾選“按其科目方向調(diào)匯”生成的憑證借方>0以藍字顯示在該科目的借方<0以紅字顯示在該科目的借方貸方>0以藍字顯示在該科目的貸方<0以紅字顯示在該科目的貸方綜合以上結(jié)果，可以得到以下結(jié)論：A、當(dāng)調(diào)整額為正數(shù)，此選項不起作用，勾選與不勾選不會對顯示結(jié)果產(chǎn)生影響，系統(tǒng)均以藍字將調(diào)整額列示在科目屬性設(shè)置的方向上。B、當(dāng)調(diào)整額為負數(shù)，①不選“按其科目方向調(diào)匯”時，調(diào)整額以藍字記入該科目方向的相反方向；②勾選“按其科目方向調(diào)匯”時，調(diào)整額以紅字記入該科目方向的相同方向。注意：上述關(guān)于科目方向的結(jié)論，都是針對損益調(diào)整科目而言，而不是針對匯兌損益科目。生成憑證分類說明，如下表所示。表1-11參數(shù)說明匯兌收益只調(diào)整匯兌收益，顯示為貸方。匯兌損失只調(diào)整匯兌損失，顯示為借方。匯兌損益同時調(diào)整匯兌損益，匯兌損益科目的金額始終顯示在貸方。結(jié)轉(zhuǎn)損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容：首先在“維護”中“基礎(chǔ)參數(shù)”設(shè)置中的“總賬”確定本年利潤科目代碼。系統(tǒng)是按照在“會計科目”中選定的科目類別來進行自動結(jié)轉(zhuǎn)損益工作的。只有在科目類別中設(shè)定為‘損益類’的科目余額才能進行自動結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)前將所有損益類業(yè)務(wù)憑證必須先過賬。操作方法非常簡單，只要在結(jié)轉(zhuǎn)損益向?qū)Т翱趩螕粝乱徊郊纯?。注意：在報表系統(tǒng)制作“損益表”時，如果取數(shù)類型SY（損益表本期實際發(fā)生額）取不到數(shù)，一般是由沒有使用系統(tǒng)提供的【結(jié)轉(zhuǎn)損益】功能，而采用手工錄入憑證的方式結(jié)轉(zhuǎn)損益所致。解決該問題，建議結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證用【自動轉(zhuǎn)賬】來做，且將“機制憑證”字段設(shè)置為“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，此時，效果與采用系統(tǒng)提供的【結(jié)轉(zhuǎn)損益】功能相同，SY也就可以正常取數(shù)了。期末結(jié)賬在期末處理窗口中單擊〈期末結(jié)賬〉按鈕，系統(tǒng)進入結(jié)賬處理界面，如下圖所示：報表系統(tǒng)操作手冊報表制作基本步驟路徑：系統(tǒng)設(shè)置——報表，雙擊打開：（1）選模板/新建模板（2）換成顯示代碼界面（3）設(shè)置報表項目（4）選科目、取數(shù)值（5）換成顯示數(shù)據(jù)界面（6）按F9重算基本報表公式資產(chǎn)負責(zé)表，利潤表，明細表用ACCT函數(shù)=ACCT("6001","SY","",0,0,0,"")+ACCT…現(xiàn)金流量表用ACCTCASH函數(shù)（全部函數(shù)第3個）現(xiàn)金流量表用之前需指定現(xiàn)金流量項目（科目里預(yù)設(shè)，憑證中指定），取數(shù)用ACCTCASH不在憑證中指定的，就用ACCT，在報表中取相應(yīng)科目。REF-F（表間取數(shù)）用于同帳套內(nèi)的表間取數(shù)。其它功能（1）批量填充（〖工具〗→〖批量填充〗）主要用于做明細表，損益表之類的表，方便實現(xiàn)同比，環(huán)比，縮短報表編輯時間。（2）表屬性可設(shè)定單元格格式（〖格式〗→〖單元屬性〗）行列的數(shù)量，及行高列寬頁眉頁腳的設(shè)定（用于打?。?）表頁管理（〖格式〗→〖表頁管理〗結(jié)合公式取數(shù)參數(shù)使用）添加表頁（排列每個月的報表）表頁鎖定（防止已正確的表頁被修改）（4）公式取數(shù)參數(shù)（〖工具〗→〖公式取數(shù)參數(shù)〗）報表格式設(shè)好后，選擇取哪個月的數(shù)進行過濾可以選擇統(tǒng)計未過賬的憑證金額（5）報表權(quán)限（〖工具〗→〖報表權(quán)限控制〗）可以控制其它用戶是否有修改、查看此報表的權(quán)限（6）報表的更名與刪除在打開報表里面（新建的旁邊，黃色圖標(biāo)）現(xiàn)金流量表系統(tǒng)操作手冊主表設(shè)置路徑：財務(wù)會計——現(xiàn)金流量表——現(xiàn)金流量表——T型賬戶（雙擊打開）如下圖：雙擊展開科目，點擊右鍵，進行相應(yīng)的現(xiàn)金流量項目指定。附表設(shè)置路徑：財務(wù)會計—