第三章-生產(chǎn)計劃大綱

第三章

銷售與運作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning生產(chǎn)計劃大綱簡介生產(chǎn)計劃大綱的編制步驟生產(chǎn)計劃大綱初稿的編制案例資源需求計劃編制案例生產(chǎn)計劃大綱編制練習(xí)一、銷售與運作規(guī)劃的基本知識

為體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃而制定的產(chǎn)品生產(chǎn)大綱。（一）生產(chǎn)計劃大綱/ProductionPlanning：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營計劃目標制定的，用以描述一定時期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對經(jīng)營規(guī)劃細化的計劃。（二）生產(chǎn)計劃大綱包含什么內(nèi)容？

1.每一產(chǎn)品類的月生產(chǎn)量

2.所有產(chǎn)品類的月匯總量

3.每一產(chǎn)品類的年匯總量

4.所有產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類（三）生產(chǎn)計劃大綱實例：某摩托車廠2012年生產(chǎn)計劃大綱（四）生產(chǎn)計劃大綱在ERP計劃體系中的層次關(guān)系

1.地位：屬于決策層計劃的第2層

2.依據(jù)：企業(yè)經(jīng)營計劃（經(jīng)營目標）

3.下屬：主生產(chǎn)計劃（五）生產(chǎn)計劃大綱在ERP計劃體系中的作用

1.協(xié)調(diào)經(jīng)營計劃與可用資源的差距

2.作為編制主生產(chǎn)計劃的依據(jù)3.把貨幣目標轉(zhuǎn)換為計劃產(chǎn)品產(chǎn)量4.控制拖欠量或庫存量經(jīng)營規(guī)劃ERP系統(tǒng)以計劃管理為主線可用庫存量產(chǎn)品結(jié)構(gòu)BOM、工藝路線、資源清單、工廠日歷銷售運作計劃主生產(chǎn)計劃物料需求計劃物料采購計劃生產(chǎn)任務(wù)計劃粗能力計劃細能力計劃車間生產(chǎn)管理物料采購管理物料倉存管理宏觀計劃微觀計劃執(zhí)行計劃預(yù)算指標執(zhí)行監(jiān)控績效核算二、生產(chǎn)計劃大綱的編制步驟搜集需求資料編制生產(chǎn)計劃大綱初稿決定資源需求生產(chǎn)計劃大綱定稿批準生產(chǎn)計劃大綱1.需求數(shù)據(jù)（1）經(jīng)營計劃數(shù)據(jù)：企業(yè)銷售額目標和利潤目標（2）銷售預(yù)測數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時段預(yù)測（3）資源清單數(shù)據(jù)：生產(chǎn)所需材料、設(shè)備和人力（一）搜集需求資料2.能力數(shù)據(jù)（1）生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工、機械和WC及庫存、未交付的訂貨等（2）財務(wù)數(shù)據(jù)：成本和收益、資金預(yù)算等（二）編制生產(chǎn)計劃大綱初稿分布預(yù)測值統(tǒng)計期初庫存計算庫存變化計算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產(chǎn)計劃大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到計劃展望期上期初庫存＝當前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標庫存－期初庫存總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量＋庫存改變量將總生產(chǎn)量和庫存改變量按時間段分布到計劃展望期上分布布預(yù)預(yù)測測值值分布布未未完完工工訂訂單單計算算拖拖欠欠變變化化量量計算算總總產(chǎn)產(chǎn)量量分布布總總產(chǎn)產(chǎn)量量和和預(yù)預(yù)計計未未完完訂訂單單2.MTO環(huán)境境下的的生生產(chǎn)產(chǎn)計計劃劃大大綱綱初初稿稿編編制制步步驟驟將預(yù)預(yù)測測數(shù)數(shù)值值分分布布到到計計劃劃展展望望期期上上將未未完完成成的的訂訂單單分分布布到到計計劃劃展展望望期期上上拖欠欠改改變變量量＝＝期期末末拖拖欠欠量量－－期期初初拖拖欠欠量量總生生產(chǎn)產(chǎn)量量＝＝預(yù)預(yù)測測數(shù)數(shù)量量-拖欠欠改改變變量量將總總生生產(chǎn)產(chǎn)量量和和預(yù)預(yù)計計未未完完成成的的訂訂單單按時時間間段段分分布布到到計計劃劃展展望望期期上上（三三））確確定定資資源源需需求求————編編制制資資源源需需求求計計劃劃1.審定定資資源源清清單單資源源清清單單：生生產(chǎn)產(chǎn)單單位位產(chǎn)產(chǎn)品品系系列列所所需需的的材材料料、、勞勞動動工工時時、、設(shè)設(shè)備備工工時時、、收收入入、、利利潤潤等等記記錄錄2.計算算資資源源需需求求資源源需需求求：每每類類產(chǎn)產(chǎn)品品的的計計劃劃生生產(chǎn)產(chǎn)量量和和資資源源需需求求率率的的乘乘積積3.平衡衡資資源源需需求求與與可可用用資資源源（1）資資源源不不變變時時減減少少需需求求（2）需需求求不不變變時時增增加加資資源源（四四））生生產(chǎn)產(chǎn)計計劃劃大大綱綱的的確確定定和和批批準準市場場部部門門工程程部部門門生產(chǎn)產(chǎn)部部門門財務(wù)務(wù)部部門門人事事部部門門生產(chǎn)產(chǎn)計計劃劃大大綱綱四、、生生產(chǎn)產(chǎn)計計劃劃大大綱綱初初稿稿的的編編制制案案例例（一一））MTS環(huán)境境下下生生產(chǎn)產(chǎn)計計劃劃大大綱綱初初稿稿編編制制案案例例：某公司生產(chǎn)產(chǎn)自行車，預(yù)預(yù)測年銷售量量4200輛輛，銷售預(yù)測測在計劃展望望期上均勻分分布，當前庫庫存1750輛，拖欠訂訂貨量為1050輛，期期末目標庫存存為350輛輛，根據(jù)資料料編制其生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱初初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分分布到計劃展展望期上（此例為計算算簡便而使用用平均分布））計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測35035035035035035035035035035035035042002.統(tǒng)計期初庫存存期初庫存＝當前庫存量量－拖欠訂貨貨量＝1750－－1050＝7003.計算庫存變化化庫存改變量＝目標庫存量量－期初庫存存量＝350－700＝－3504.計算總生產(chǎn)量量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量量＋庫存改變變量＝4200－－350＝38505.將總生產(chǎn)量和和庫存改變量量分布到計劃劃展望期上（1）將總生產(chǎn)量量3850輛輛按均衡生產(chǎn)產(chǎn)原則分布到到12個月（2）根據(jù)生產(chǎn)計計劃大綱和銷銷售預(yù)測值分分月計算庫存存量：本月庫庫存量＝上月月庫存量＋本本月計劃產(chǎn)量量－本月預(yù)測測銷售量計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200計劃產(chǎn)量—3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計庫存700665630595560525490455420385350350350350（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計計劃大綱初稿稿編制案例：某公司生產(chǎn)產(chǎn)醫(yī)療器械，預(yù)測年銷售量量4200臺臺，銷售預(yù)測測在計劃展望望期上均勻分分布，期初未未完成的訂單單量為1470臺，預(yù)計計完工安排為為1月315臺、2月315臺、3月245臺臺、4月210臺、5月月175臺、、6月105臺、7月105臺，預(yù)預(yù)計期末拖欠欠未完工訂單單量為1050臺，根據(jù)據(jù)資料編制其其生產(chǎn)計劃大大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分分布到計劃展展望期上（此例為計算算簡便而使用用平均分布））計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測35035035035035035035035035035035035042002.將未完工訂單單的分布到計計劃展望期上上3.計算拖欠變化化量拖欠改變量＝期末拖欠量量－期初拖欠欠量＝1050－－1470＝－4204.計算總生產(chǎn)量量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量量－拖欠改變變量＝4200－－（－420）＝4620計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工14703153152452101751051055.將總生產(chǎn)量和和預(yù)計未完工工量分布到計計劃展望期上上（1）將總生產(chǎn)量量4620輛輛按均衡生產(chǎn)產(chǎn)的原則分布布到12個月月（2）根據(jù)生產(chǎn)計計劃大綱和銷銷售預(yù)測值分分月計算未完完工訂單量：：本月未完工工訂單量＝上上月未完工訂訂單量＋本月月預(yù)測銷售量量－本月計劃劃產(chǎn)量計劃時段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計完工1470315315245210175105105計劃產(chǎn)量—3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050五、資源需求求計劃編制案案例（一）某摩托托車廠的資源源清單和生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱如如下，請編制制該廠的資源源需求計劃。。1.資源清單產(chǎn)品類（輛）鋼材需要量（噸）工時需求量（小時）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產(chǎn)計劃大綱綱產(chǎn)品類二輪車三輪車四輪車合計計劃產(chǎn)量（輛）1500100020027003.計算后得到摩摩托車廠的資資源需求計劃劃產(chǎn)品類計劃產(chǎn)量（輛）工時需求量（小時）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計2700257319.66（二）請根據(jù)據(jù)以下資料編編制資源需求求計劃某工廠的生產(chǎn)產(chǎn)過程可分為為基本工序、、輔助工序、、精加工和裝裝配4個部分分，在過去的的6個月中生生產(chǎn)共耗費工工時47000小時，其其中基本工序序12000工時、輔助助工序21000工時、、精加工5000工時、、裝配9000工時，完完成產(chǎn)品數(shù)量量為5800臺。下兩個個季度的生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱已已確定為完工工7000臺臺，要求編制制資源需求計計劃。1.根據(jù)已知數(shù)據(jù)據(jù)計算和確定定資源清單工序名稱工時需求量（小時）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時（小時）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計470001008.1042.根據(jù)資源清單單和生產(chǎn)計劃劃大綱確定資資源需求計劃劃工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計資源需求（工時）144832534760341086456752六、生產(chǎn)計劃劃大綱編制練練習(xí)（一）MTS環(huán)境下生產(chǎn)計計劃大綱編制制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年洗洗衣機市場年年銷售額可達達4800萬萬元，松下公司計劃在在湖南省的市市場占有為10%；預(yù)計計每月可提供供800臺洗衣衣機生產(chǎn)所需需要的關(guān)鍵部部件（電腦板板、馬達等）），生產(chǎn)工時每月月可提供7000小時；；2005年年成品初始庫庫存1500臺，未交貨數(shù)數(shù)量為100臺，期末庫庫存要求達到到800臺。。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺洗衣機收入（元）洗衣機101500按月編制生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱初初稿（依據(jù)均均衡生產(chǎn)原則則）；分析資源清單單并制定資源源需求計劃；；比較可用資源源與需求。1.將預(yù)測銷售數(shù)數(shù)值分布到計計劃展望期上上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600（1）全年預(yù)測銷銷售額：4800×10%＝480（萬元）（2）全年預(yù)測銷銷售量：4800000÷500＝＝9600（（臺）（3）每期預(yù)測銷銷售量為：9600÷12＝800（臺）2.統(tǒng)計期初庫存存期初庫存＝當當前庫存量－－拖欠訂貨量量＝1500－100=1400（（臺）3.計算庫存變化化庫存改變量＝＝目標庫存量量－期初庫存存量=800－－1400=﹣600（臺）4.計算總生產(chǎn)量量和月生產(chǎn)量量（1）總生產(chǎn)量＝＝預(yù)測銷售量量＋庫存改變變量=9600－600=9000（臺）（2）月生產(chǎn)量=9000÷12=750（臺）1月庫存＝1400＋750－800＝1350（臺）2月庫存＝1350＋750－800＝1300（臺）依此類推3～～12月的庫庫存量5.將月生產(chǎn)量和和庫存改變量量分布到計劃劃展望期上（1）每月計劃生生產(chǎn)750臺臺（2）每月庫存量量＝上月庫存存量＋本月計計劃產(chǎn)量－本本月銷售預(yù)測測量松下洗衣機2005年湖湖南市場生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱計劃時段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—8008008008008008008008008008008008009600計劃產(chǎn)量—7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800（1）需要關(guān)鍵部部件數(shù)量：9000×10＝90000（件））（2）需要關(guān)鍵部部件勞力工時時數(shù)量：9000×10×1＝90000（（小時）6.資源需求計劃劃數(shù)據(jù)松下洗衣機2005年湖湖南市場資源源需求計劃產(chǎn)品計劃年產(chǎn)量（臺）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時需求量（小時）洗衣機90009000090000（1）預(yù)計可提供供關(guān)鍵部件數(shù)數(shù)量：800×10×12＝96000（件））（2）預(yù)計可提供供勞力工時數(shù)數(shù)量：7000×12＝＝84000（小時））（3）計劃與能力力平衡結(jié)果7.計劃數(shù)據(jù)與能能力數(shù)據(jù)的平平衡①可提供關(guān)鍵部部件數(shù)量能滿滿足計劃需要要，盈余為96000－－90000＝6000（件）②可提供勞力工工時數(shù)量不能能滿足計劃需需要，缺口為為90000－84000＝6000（小時））（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計計劃大綱編制制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年發(fā)發(fā)電機市場年年銷售額可達達4800萬萬元，達能公司計劃在湖湖南省的市場場占有為10%；預(yù)計每每月可提供700臺發(fā)電電機生產(chǎn)所需需要的關(guān)鍵部部件（線圈、、馬達等），，生產(chǎn)工時每月月可提供8000小時；；2005年年初未交貨數(shù)數(shù)量為800臺，交貨日期期為：1月150臺、2月400臺臺、3月200臺、4月月50臺，期末預(yù)計計未完工訂單單為1400臺。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時（小時）單臺發(fā)電機收入（元）發(fā)電機101500按月編制生產(chǎn)產(chǎn)計劃大綱初初稿（依據(jù)均均衡生產(chǎn)原則則）；分析資源清單單并制定資源源需求計劃；；比較可用資源源與需求。1.將預(yù)測測銷售售數(shù)值值分布布到計計劃展展望期期上計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計完1）全年年預(yù)測測銷售售額：：4800×10%＝480（萬萬元））（2）全年年預(yù)測測銷售售量：：4800000÷÷500＝＝9600（臺臺）（3）每期期預(yù)測測銷售售量為為：9600÷÷12＝800（臺臺）2.統(tǒng)計拖拖欠改改變量量拖欠改改變量量＝欺末末拖欠欠量－－期初初拖欠欠量=1400－－800=600（（臺））3.計算總總生產(chǎn)產(chǎn)量和和月生生產(chǎn)量量（1）總生生產(chǎn)量量＝預(yù)預(yù)測銷銷售量量－拖拖欠改改變量量=9600－600=9000（（臺））（2）月生生產(chǎn)量量=9000÷÷12=750（臺臺）1月拖拖欠量量＝800＋800－750＝850（臺臺）2月拖拖欠量量＝850＋800－750＝900（臺臺）依此類類推3～12月月的拖拖欠量量4.將月生生產(chǎn)量量和庫庫存改改變量量分布布到計計劃展展望期期上（1）每月月計劃劃生產(chǎn)產(chǎn)750臺臺（2）每月月拖欠欠量＝＝上月月拖欠欠量＋＋本月月計劃劃銷售售量－－本月月計劃劃產(chǎn)量量達能發(fā)發(fā)電機機2005年湖湖南市市場生生產(chǎn)計計劃大大綱計劃時段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計完劃產(chǎn)量7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計拖欠8509009501000105011001150120