第三章-生產(chǎn)計(jì)劃大綱

第三章

銷售與運(yùn)作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning生產(chǎn)計(jì)劃大綱簡(jiǎn)介生產(chǎn)計(jì)劃大綱的編制步驟生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿的編制案例資源需求計(jì)劃編制案例生產(chǎn)計(jì)劃大綱編制練習(xí)一、銷售與運(yùn)作規(guī)劃的基本知識(shí)

為體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃而制定的產(chǎn)品生產(chǎn)大綱。（一）生產(chǎn)計(jì)劃大綱/ProductionPlanning：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)制定的，用以描述一定時(shí)期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對(duì)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃細(xì)化的計(jì)劃。（二）生產(chǎn)計(jì)劃大綱包含什么內(nèi)容？

1.每一產(chǎn)品類的月生產(chǎn)量

2.所有產(chǎn)品類的月匯總量

3.每一產(chǎn)品類的年匯總量

4.所有產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類（三）生產(chǎn)計(jì)劃大綱實(shí)例：某摩托車(chē)廠2012年生產(chǎn)計(jì)劃大綱（四）生產(chǎn)計(jì)劃大綱在ERP計(jì)劃體系中的層次關(guān)系

1.地位：屬于決策層計(jì)劃的第2層

2.依據(jù)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（經(jīng)營(yíng)目標(biāo)）

3.下屬：主生產(chǎn)計(jì)劃（五）生產(chǎn)計(jì)劃大綱在ERP計(jì)劃體系中的作用

1.協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與可用資源的差距

2.作為編制主生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)3.把貨幣目標(biāo)轉(zhuǎn)換為計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)量4.控制拖欠量或庫(kù)存量經(jīng)營(yíng)規(guī)劃ERP系統(tǒng)以計(jì)劃管理為主線可用庫(kù)存量產(chǎn)品結(jié)構(gòu)BOM、工藝路線、資源清單、工廠日歷銷售運(yùn)作計(jì)劃主生產(chǎn)計(jì)劃物料需求計(jì)劃物料采購(gòu)計(jì)劃生產(chǎn)任務(wù)計(jì)劃粗能力計(jì)劃細(xì)能力計(jì)劃車(chē)間生產(chǎn)管理物料采購(gòu)管理物料倉(cāng)存管理宏觀計(jì)劃微觀計(jì)劃執(zhí)行計(jì)劃預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控績(jī)效核算二、生產(chǎn)計(jì)劃大綱的編制步驟搜集需求資料編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿決定資源需求生產(chǎn)計(jì)劃大綱定稿批準(zhǔn)生產(chǎn)計(jì)劃大綱1.需求數(shù)據(jù)（1）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃數(shù)據(jù)：企業(yè)銷售額目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo)（2）銷售預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時(shí)段預(yù)測(cè)（3）資源清單數(shù)據(jù)：生產(chǎn)所需材料、設(shè)備和人力（一）搜集需求資料2.能力數(shù)據(jù)（1）生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工、機(jī)械和WC及庫(kù)存、未交付的訂貨等（2）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：成本和收益、資金預(yù)算等（二）編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿分布預(yù)測(cè)值統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存計(jì)算庫(kù)存變化計(jì)算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫(kù)存改變量1.MTS環(huán)境下的生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿編制步驟將預(yù)測(cè)數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上期初庫(kù)存＝當(dāng)前庫(kù)存量－拖欠訂貨量庫(kù)存改變量＝目標(biāo)庫(kù)存－期初庫(kù)存總生產(chǎn)量＝預(yù)測(cè)數(shù)量＋庫(kù)存改變量將總生產(chǎn)量和庫(kù)存改變量按時(shí)間段分布到計(jì)劃展望期上分布布預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)值值分布布未未完完工工訂訂單單計(jì)算算拖拖欠欠變變化化量量計(jì)算算總總產(chǎn)產(chǎn)量量分布布總總產(chǎn)產(chǎn)量量和和預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)未未完完訂訂單單2.MTO環(huán)境境下的的生生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)計(jì)劃劃大大綱綱初初稿稿編編制制步步驟驟將預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)數(shù)數(shù)值值分分布布到到計(jì)計(jì)劃劃展展望望期期上上將未未完完成成的的訂訂單單分分布布到到計(jì)計(jì)劃劃展展望望期期上上拖欠欠改改變變量量＝＝期期末末拖拖欠欠量量－－期期初初拖拖欠欠量量總生生產(chǎn)產(chǎn)量量＝＝預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)數(shù)數(shù)量量-拖欠欠改改變變量量將總總生生產(chǎn)產(chǎn)量量和和預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)未未完完成成的的訂訂單單按時(shí)時(shí)間間段段分分布布到到計(jì)計(jì)劃劃展展望望期期上上（三三））確確定定資資源源需需求求————編編制制資資源源需需求求計(jì)計(jì)劃劃1.審定定資資源源清清單單資源源清清單單：生生產(chǎn)產(chǎn)單單位位產(chǎn)產(chǎn)品品系系列列所所需需的的材材料料、、勞勞動(dòng)動(dòng)工工時(shí)時(shí)、、設(shè)設(shè)備備工工時(shí)時(shí)、、收收入入、、利利潤(rùn)潤(rùn)等等記記錄錄2.計(jì)算算資資源源需需求求資源源需需求求：每每類類產(chǎn)產(chǎn)品品的的計(jì)計(jì)劃劃生生產(chǎn)產(chǎn)量量和和資資源源需需求求率率的的乘乘積積3.平衡衡資資源源需需求求與與可可用用資資源源（1）資資源源不不變變時(shí)時(shí)減減少少需需求求（2）需需求求不不變變時(shí)時(shí)增增加加資資源源（四四））生生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)計(jì)劃劃大大綱綱的的確確定定和和批批準(zhǔn)準(zhǔn)市場(chǎng)場(chǎng)部部門(mén)門(mén)工程程部部門(mén)門(mén)生產(chǎn)產(chǎn)部部門(mén)門(mén)財(cái)務(wù)務(wù)部部門(mén)門(mén)人事事部部門(mén)門(mén)生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)計(jì)劃劃大大綱綱四、、生生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)計(jì)劃劃大大綱綱初初稿稿的的編編制制案案例例（一一））MTS環(huán)境境下下生生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)計(jì)劃劃大大綱綱初初稿稿編編制制案案例例：某公司生產(chǎn)產(chǎn)自行車(chē)，預(yù)預(yù)測(cè)年銷售量量4200輛輛，銷售預(yù)測(cè)測(cè)在計(jì)劃展望望期上均勻分分布，當(dāng)前庫(kù)庫(kù)存1750輛，拖欠訂訂貨量為1050輛，期期末目標(biāo)庫(kù)存存為350輛輛，根據(jù)資料料編制其生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱初初稿。1.將預(yù)測(cè)數(shù)值分分布到計(jì)劃展展望期上（此例為計(jì)算算簡(jiǎn)便而使用用平均分布））計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)35035035035035035035035035035035035042002.統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存存期初庫(kù)存＝當(dāng)前庫(kù)存量量－拖欠訂貨貨量＝1750－－1050＝7003.計(jì)算庫(kù)存變化化庫(kù)存改變量＝目標(biāo)庫(kù)存量量－期初庫(kù)存存量＝350－700＝－3504.計(jì)算總生產(chǎn)量量總生產(chǎn)量＝預(yù)測(cè)銷售量量＋庫(kù)存改變變量＝4200－－350＝38505.將總生產(chǎn)量和和庫(kù)存改變量量分布到計(jì)劃劃展望期上（1）將總生產(chǎn)量量3850輛輛按均衡生產(chǎn)產(chǎn)原則分布到到12個(gè)月（2）根據(jù)生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大綱和銷銷售預(yù)測(cè)值分分月計(jì)算庫(kù)存存量：本月庫(kù)庫(kù)存量＝上月月庫(kù)存量＋本本月計(jì)劃產(chǎn)量量－本月預(yù)測(cè)測(cè)銷售量計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫(kù)存123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)—3503503503503503503503503503503503504200計(jì)劃產(chǎn)量—3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計(jì)庫(kù)存700665630595560525490455420385350350350350（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大綱初稿稿編制案例：某公司生產(chǎn)產(chǎn)醫(yī)療器械，預(yù)測(cè)年銷售量量4200臺(tái)臺(tái)，銷售預(yù)測(cè)測(cè)在計(jì)劃展望望期上均勻分分布，期初未未完成的訂單單量為1470臺(tái)，預(yù)計(jì)計(jì)完工安排為為1月315臺(tái)、2月315臺(tái)、3月245臺(tái)臺(tái)、4月210臺(tái)、5月月175臺(tái)、、6月105臺(tái)、7月105臺(tái)，預(yù)預(yù)計(jì)期末拖欠欠未完工訂單單量為1050臺(tái)，根據(jù)據(jù)資料編制其其生產(chǎn)計(jì)劃大大綱初稿。1.將預(yù)測(cè)數(shù)值分分布到計(jì)劃展展望期上（此例為計(jì)算算簡(jiǎn)便而使用用平均分布））計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)35035035035035035035035035035035035042002.將未完工訂單單的分布到計(jì)計(jì)劃展望期上上3.計(jì)算拖欠變化化量拖欠改變量＝期末拖欠量量－期初拖欠欠量＝1050－－1470＝－4204.計(jì)算總生產(chǎn)量量總生產(chǎn)量＝預(yù)測(cè)銷售量量－拖欠改變變量＝4200－－（－420）＝4620計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工14703153152452101751051055.將總生產(chǎn)量和和預(yù)計(jì)未完工工量分布到計(jì)計(jì)劃展望期上上（1）將總生產(chǎn)量量4620輛輛按均衡生產(chǎn)產(chǎn)的原則分布布到12個(gè)月月（2）根據(jù)生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大綱和銷銷售預(yù)測(cè)值分分月計(jì)算未完完工訂單量：：本月未完工工訂單量＝上上月未完工訂訂單量＋本月月預(yù)測(cè)銷售量量－本月計(jì)劃劃產(chǎn)量計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工1470315315245210175105105計(jì)劃產(chǎn)量—3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計(jì)未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050五、資源需求求計(jì)劃編制案案例（一）某摩托托車(chē)廠的資源源清單和生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱如如下，請(qǐng)編制制該廠的資源源需求計(jì)劃。。1.資源清單產(chǎn)品類（輛）鋼材需要量（噸）工時(shí)需求量（小時(shí)）收入（元）利潤(rùn)（元）二輪車(chē)0.00520.8720050三輪車(chē)0.00960.9628040四輪車(chē)0.01131.5460452.生產(chǎn)計(jì)劃大綱綱產(chǎn)品類二輪車(chē)三輪車(chē)四輪車(chē)合計(jì)計(jì)劃產(chǎn)量（輛）1500100020027003.計(jì)算后得到摩摩托車(chē)廠的資資源需求計(jì)劃劃產(chǎn)品類計(jì)劃產(chǎn)量（輛）工時(shí)需求量（小時(shí)）鋼材需要量（噸）二輪車(chē)150013057.8三輪車(chē)10009609.6四輪車(chē)2003082.26合計(jì)2700257319.66（二）請(qǐng)根據(jù)據(jù)以下資料編編制資源需求求計(jì)劃某工廠的生產(chǎn)產(chǎn)過(guò)程可分為為基本工序、、輔助工序、、精加工和裝裝配4個(gè)部分分，在過(guò)去的的6個(gè)月中生生產(chǎn)共耗費(fèi)工工時(shí)47000小時(shí)，其其中基本工序序12000工時(shí)、輔助助工序21000工時(shí)、、精加工5000工時(shí)、、裝配9000工時(shí)，完完成產(chǎn)品數(shù)量量為5800臺(tái)。下兩個(gè)個(gè)季度的生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱已已確定為完工工7000臺(tái)臺(tái)，要求編制制資源需求計(jì)計(jì)劃。1.根據(jù)已知數(shù)據(jù)據(jù)計(jì)算和確定定資源清單工序名稱工時(shí)需求量（小時(shí)）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時(shí)（小時(shí)）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計(jì)470001008.1042.根據(jù)資源清單單和生產(chǎn)計(jì)劃劃大綱確定資資源需求計(jì)劃劃工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計(jì)資源需求（工時(shí)）144832534760341086456752六、生產(chǎn)計(jì)劃劃大綱編制練練習(xí)（一）MTS環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大綱編制制習(xí)題預(yù)測(cè)湖南省2005年洗洗衣機(jī)市場(chǎng)年年銷售額可達(dá)達(dá)4800萬(wàn)萬(wàn)元，松下公司計(jì)劃在在湖南省的市市場(chǎng)占有為10%；預(yù)計(jì)計(jì)每月可提供供800臺(tái)洗衣衣機(jī)生產(chǎn)所需需要的關(guān)鍵部部件（電腦板板、馬達(dá)等）），生產(chǎn)工時(shí)每月月可提供7000小時(shí)；；2005年年成品初始庫(kù)庫(kù)存1500臺(tái)，未交貨數(shù)數(shù)量為100臺(tái)，期末庫(kù)庫(kù)存要求達(dá)到到800臺(tái)。。資源清單產(chǎn)品（臺(tái)）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺(tái)洗衣機(jī)收入（元）洗衣機(jī)101500按月編制生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱初初稿（依據(jù)均均衡生產(chǎn)原則則）；分析資源清單單并制定資源源需求計(jì)劃；；比較可用資源源與需求。1.將預(yù)測(cè)銷售數(shù)數(shù)值分布到計(jì)計(jì)劃展望期上上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600（1）全年預(yù)測(cè)銷銷售額：4800×10%＝480（萬(wàn)元）（2）全年預(yù)測(cè)銷銷售量：4800000÷500＝＝9600（（臺(tái)）（3）每期預(yù)測(cè)銷銷售量為：9600÷12＝800（臺(tái)）2.統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存存期初庫(kù)存＝當(dāng)當(dāng)前庫(kù)存量－－拖欠訂貨量量＝1500－100=1400（（臺(tái)）3.計(jì)算庫(kù)存變化化庫(kù)存改變量＝＝目標(biāo)庫(kù)存量量－期初庫(kù)存存量=800－－1400=﹣600（臺(tái)）4.計(jì)算總生產(chǎn)量量和月生產(chǎn)量量（1）總生產(chǎn)量＝＝預(yù)測(cè)銷售量量＋庫(kù)存改變變量=9600－600=9000（臺(tái)）（2）月生產(chǎn)量=9000÷12=750（臺(tái)）1月庫(kù)存＝1400＋750－800＝1350（臺(tái)）2月庫(kù)存＝1350＋750－800＝1300（臺(tái)）依此類推3～～12月的庫(kù)庫(kù)存量5.將月生產(chǎn)量和和庫(kù)存改變量量分布到計(jì)劃劃展望期上（1）每月計(jì)劃生生產(chǎn)750臺(tái)臺(tái)（2）每月庫(kù)存量量＝上月庫(kù)存存量＋本月計(jì)計(jì)劃產(chǎn)量－本本月銷售預(yù)測(cè)測(cè)量松下洗衣機(jī)2005年湖湖南市場(chǎng)生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫(kù)存123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)—8008008008008008008008008008008008009600計(jì)劃產(chǎn)量—7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計(jì)庫(kù)存140013501300125012001150110010501000950900850800800（1）需要關(guān)鍵部部件數(shù)量：9000×10＝90000（件））（2）需要關(guān)鍵部部件勞力工時(shí)時(shí)數(shù)量：9000×10×1＝90000（（小時(shí)）6.資源需求計(jì)劃劃數(shù)據(jù)松下洗衣機(jī)2005年湖湖南市場(chǎng)資源源需求計(jì)劃產(chǎn)品計(jì)劃年產(chǎn)量（臺(tái)）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時(shí)需求量（小時(shí)）洗衣機(jī)90009000090000（1）預(yù)計(jì)可提供供關(guān)鍵部件數(shù)數(shù)量：800×10×12＝96000（件））（2）預(yù)計(jì)可提供供勞力工時(shí)數(shù)數(shù)量：7000×12＝＝84000（小時(shí)））（3）計(jì)劃與能力力平衡結(jié)果7.計(jì)劃數(shù)據(jù)與能能力數(shù)據(jù)的平平衡①可提供關(guān)鍵部部件數(shù)量能滿滿足計(jì)劃需要要，盈余為96000－－90000＝6000（件）②可提供勞力工工時(shí)數(shù)量不能能滿足計(jì)劃需需要，缺口為為90000－84000＝6000（小時(shí)））（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大綱編制制習(xí)題預(yù)測(cè)湖南省2005年發(fā)發(fā)電機(jī)市場(chǎng)年年銷售額可達(dá)達(dá)4800萬(wàn)萬(wàn)元，達(dá)能公司計(jì)劃在湖湖南省的市場(chǎng)場(chǎng)占有為10%；預(yù)計(jì)每每月可提供700臺(tái)發(fā)電電機(jī)生產(chǎn)所需需要的關(guān)鍵部部件（線圈、、馬達(dá)等），，生產(chǎn)工時(shí)每月月可提供8000小時(shí)；；2005年年初未交貨數(shù)數(shù)量為800臺(tái)，交貨日期期為：1月150臺(tái)、2月400臺(tái)臺(tái)、3月200臺(tái)、4月月50臺(tái)，期末預(yù)計(jì)計(jì)未完工訂單單為1400臺(tái)。資源清單產(chǎn)品（臺(tái)）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺(tái)發(fā)電機(jī)收入（元）發(fā)電機(jī)101500按月編制生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃大綱初初稿（依據(jù)均均衡生產(chǎn)原則則）；分析資源清單單并制定資源源需求計(jì)劃；；比較可用資源源與需求。1.將預(yù)測(cè)測(cè)銷售售數(shù)值值分布布到計(jì)計(jì)劃展展望期期上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計(jì)完1）全年年預(yù)測(cè)測(cè)銷售售額：：4800×10%＝480（萬(wàn)萬(wàn)元））（2）全年年預(yù)測(cè)測(cè)銷售售量：：4800000÷÷500＝＝9600（臺(tái)臺(tái)）（3）每期期預(yù)測(cè)測(cè)銷售售量為為：9600÷÷12＝800（臺(tái)臺(tái)）2.統(tǒng)計(jì)拖拖欠改改變量量拖欠改改變量量＝欺末末拖欠欠量－－期初初拖欠欠量=1400－－800=600（（臺(tái)））3.計(jì)算總總生產(chǎn)產(chǎn)量和和月生生產(chǎn)量量（1）總生生產(chǎn)量量＝預(yù)預(yù)測(cè)銷銷售量量－拖拖欠改改變量量=9600－600=9000（（臺(tái)））（2）月生生產(chǎn)量量=9000÷÷12=750（臺(tái)臺(tái)）1月拖拖欠量量＝800＋800－750＝850（臺(tái)臺(tái)）2月拖拖欠量量＝850＋800－750＝900（臺(tái)臺(tái)）依此類類推3～12月月的拖拖欠量量4.將月生生產(chǎn)量量和庫(kù)庫(kù)存改改變量量分布布到計(jì)計(jì)劃展展望期期上（1）每月月計(jì)劃劃生產(chǎn)產(chǎn)750臺(tái)臺(tái)（2）每月月拖欠欠量＝＝上月月拖欠欠量＋＋本月月計(jì)劃劃銷售售量－－本月月計(jì)劃劃產(chǎn)量量達(dá)能發(fā)發(fā)電機(jī)機(jī)2005年湖湖南市市場(chǎng)生生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃大大綱計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計(jì)完劃產(chǎn)量7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計(jì)拖欠8509009501000105011001150120