子公司績效考核體系設(shè)計方案

設(shè)計方案的邏輯結(jié)構(gòu)對績效考核的認(rèn)識對績效考核的現(xiàn)狀分析影響因素分析績效考核體系設(shè)計的目標(biāo)和原則績效考核方案的設(shè)計指標(biāo)體系的建立子公司指標(biāo)體系確立指標(biāo)評價其他內(nèi)容績效考核體系相關(guān)配套制度設(shè)計1廈門大學(xué)人力資源研究所目錄

第一部分對考核的基本認(rèn)識第二部分項目背景分析

第三部分設(shè)計的目標(biāo)和原則第四部分考核方案設(shè)計第五部分考核的配套體系第六部分下一步工作

2廈門大學(xué)人力資源研究所第一部分績效考核的基本理論

1.1對公司績效考核的本質(zhì)是什么1.2企業(yè)績效考核的發(fā)展趨勢31.1設(shè)計方案的邏輯結(jié)構(gòu)對考核

的認(rèn)識集團(tuán)對子公司績效率考核方案的選擇,實際上是集團(tuán)對子公司管理體制與管理模式的選擇;是集團(tuán)經(jīng)營管理理念的體現(xiàn)!41.2企業(yè)績效考核的發(fā)展趨勢對考核

的認(rèn)識20世紀(jì)70年代20世紀(jì)80年代20世紀(jì)90年代近年普遍利用財務(wù)指標(biāo)作為衡量企業(yè)績效的全部內(nèi)容目標(biāo)管理法關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)反映公司的營運(yùn)狀況和競爭力的平衡計分卡5廈門大學(xué)人力資源研究所第二部分引入子公司績效考核的背景

6廈門大學(xué)人力資源研究所第三部分考核方案的目標(biāo)和原則

1.1考核方案要實現(xiàn)的目標(biāo)1.2考核方案要遵循的原則73.1子公司績效考核方案要實現(xiàn)的目標(biāo)目標(biāo)與原則樹立市場導(dǎo)向的經(jīng)營管理理念,建設(shè)以經(jīng)營業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的企業(yè)文化,提升企業(yè)競爭力,激勵子公司不斷創(chuàng)造良好業(yè)績,促進(jìn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)

規(guī)范管理,明確權(quán)責(zé),形成科學(xué)的激勵的約束機(jī)制,加強(qiáng)對子公司的管理,提高執(zhí)行力,提升基礎(chǔ)管理能力

為薪酬管理、經(jīng)營管理隊伍建設(shè)等人力資源管理提供合理依據(jù)，用激勵的方法調(diào)動子公司及其員工積極性，促使企業(yè)戰(zhàn)略得以順利實施81.2企業(yè)績效考核的發(fā)展趨勢對考核

的認(rèn)識通過集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的層層分解，對子公司的行為進(jìn)行戰(zhàn)略牽引，促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)以經(jīng)營業(yè)績的實現(xiàn)為核心目的，突出KPI，保障戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)以戰(zhàn)略目標(biāo)為牽引，以目標(biāo)計劃管理為基礎(chǔ)，指標(biāo)選取應(yīng)少而精，強(qiáng)調(diào)經(jīng)營業(yè)績衡量標(biāo)準(zhǔn)重視績效的管理過程，而不足是簡單的判斷，有助于發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理短板，提高管理效率，提升競爭力，改善企業(yè)未來績效戰(zhàn)略導(dǎo)

向原則把握重點，突出KPI原則簡單、實用、可操作性過程控制與未來競爭力9廈門大學(xué)人力資源研究所第四部分子公司績效考核方案的設(shè)計

4.1子公司考核指標(biāo)的來源4.2子公司考核指標(biāo)的構(gòu)成4.3子公司考核指標(biāo)的選擇4.4子公司考核指標(biāo)的設(shè)計4.5考核量表的設(shè)計4.6績效考核實施的流程4.7績效考核實施的評價4.8績效考核周期4.9績效考核的組織機(jī)構(gòu)4.10績效考核結(jié)果的運(yùn)用104.1子公司考核指標(biāo)體系的來源方案

設(shè)計集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)與經(jīng)營重點集團(tuán)目標(biāo)分解子公司目標(biāo)子公司戰(zhàn)略分解

(SWOT)分析子公司績效考核指標(biāo)及權(quán)重的確定114.1子公司考核指標(biāo)體系的構(gòu)成方案

設(shè)計集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)與經(jīng)營重點確定集團(tuán)KPI集團(tuán)KPI直接分解的子公司KPI(主要經(jīng)營指標(biāo))集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)分解(財務(wù)\運(yùn)營\員工\客戶)子公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解(財務(wù)\運(yùn)營\員工\客戶)子公司

(SWOT分析)影響戰(zhàn)略目標(biāo)的相關(guān)績效率指標(biāo)(主要管理指標(biāo)\短板指標(biāo)共同構(gòu)成為了公司的績效考核指標(biāo)體系124.3子公司考核指標(biāo)體系的構(gòu)成方案

設(shè)計關(guān)鍵績效指標(biāo)KPI相關(guān)績效指標(biāo)經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)管理績效指標(biāo)短板/輔助指標(biāo)績效考核指標(biāo)體系134.3.1績效考核指標(biāo)設(shè)置的意義方案

設(shè)計經(jīng)營效益是企業(yè)生存與發(fā)展的前提,考核經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)是為了保障集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)易獲取和易計算,具有很強(qiáng)的可考核性和對比性,提高考核結(jié)果的客觀性經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)作為關(guān)鍵績效;應(yīng)占有絕對大的權(quán)重,以利于子公司明確工作重點,樹立市場和業(yè)績導(dǎo)向的經(jīng)營理念關(guān)鍵績效指標(biāo)——經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)144.3.2績效考核指標(biāo)設(shè)置的意義方案

設(shè)計相關(guān)績效指標(biāo)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理的階段性需要設(shè)立,是實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的直接或間接影響因素設(shè)立相關(guān)績效指標(biāo)可以增強(qiáng)考核的全面性,使子公司在集中主要精力完成經(jīng)營目標(biāo)的同時,關(guān)注相關(guān)的主要管理指標(biāo)和短板指標(biāo),保證公司安全性運(yùn)營和可發(fā)展相關(guān)績效指標(biāo)使子公司管理層明確自己的管理職責(zé),強(qiáng)化管理意識,提升管理能力和管理水平相關(guān)績效指標(biāo)——管理績效指標(biāo)和短板/輔助指標(biāo)154.4各子公司績效考核指標(biāo)及其權(quán)重的設(shè)計方案

設(shè)計4.4.1確定子公司考核指標(biāo)的基本原則4.4.2子公司考核指標(biāo)及權(quán)重的確定164.4.1確定子公司考核指標(biāo)的基本原則方案

設(shè)計戰(zhàn)略導(dǎo)向的KPI原則:圍繞集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)與年度經(jīng)營計劃重點確定考核指標(biāo)、利潤指標(biāo)是重要的績效指標(biāo)

簡單、實用原則：指標(biāo)的選取應(yīng)少而精

分類管理、區(qū)別對待的原則：根據(jù)各子公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展階段，而有所不同

174.4.2各子公司績效考核指標(biāo)及其權(quán)重的確定方案

設(shè)計4.4.2.14.4.2.24.4.2.34.4.2.44.4.2.5開發(fā)公司的考核指標(biāo)創(chuàng)投公司的考核指標(biāo)物業(yè)公司的考核指標(biāo)物流公司的考核指標(biāo)軟投公司的考核指標(biāo)184.4.2.1確定子公司考核指標(biāo)的基本原則方案

設(shè)計開發(fā)公司考核指標(biāo)及其權(quán)重的確定影響因素分析考核導(dǎo)向KPI及其權(quán)重數(shù)據(jù)資料來源集團(tuán)KPI的主要落實單位目前核心職能:工程代建、土地代征目前主要收入：代建代征管理費(fèi)主要是管委會和集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)務(wù)系統(tǒng)經(jīng)營業(yè)務(wù)性質(zhì)比較市場化以經(jīng)營業(yè)績考核為主要導(dǎo)向適度結(jié)合管理目標(biāo)、滿意類指標(biāo)建議：剝離房產(chǎn)開發(fā)職能，設(shè)立房地產(chǎn)開發(fā)的專業(yè)公司經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)80%:利潤50%、開發(fā)建設(shè)（完成工程建設(shè)及征地拆遷投資額或面積)30%管理績效指標(biāo)14%:管理費(fèi)用控制指標(biāo)8%\周邊滿意度指標(biāo)(以進(jìn)度\質(zhì)量\安全為主要評價依據(jù))6%短板/輔助指標(biāo)6%:內(nèi)部管理與執(zhí)行力2%,廉潔自律2%\安全指標(biāo)2%集團(tuán)目標(biāo)計劃管理財務(wù)數(shù)據(jù)內(nèi)外部信息反饋關(guān)鍵事件194.4.2.2確定子公司考核指標(biāo)的基本原則方案

設(shè)計創(chuàng)投公司考核指標(biāo)及其權(quán)重的確定影響因素分析考核導(dǎo)向KPI及其權(quán)重數(shù)據(jù)資料來源集團(tuán)KPI的主要落實單位目前核心職能:風(fēng)險投資\擔(dān)保\廠房招租\投資管理等目前主要收入：租金代理費(fèi)\收入\廠房招租\項目分紅\投資服務(wù)收費(fèi)核心業(yè)務(wù)剛起步行業(yè)特點較特殊對員工素質(zhì)要求比較高以經(jīng)營業(yè)績考核與管理任務(wù)指標(biāo)并重,側(cè)重經(jīng)營業(yè)績結(jié)合其他周邊績效指標(biāo)\周邊滿意度指標(biāo)經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)80%:利潤80%管理績效指標(biāo)14%:管理費(fèi)用控制指標(biāo)8%\周邊滿意度指標(biāo)(服務(wù)效率\房產(chǎn)安全等)6%短板/輔助指標(biāo):6%內(nèi)部管理與執(zhí)行力1%,廉潔自律2%\安全指標(biāo)3%集團(tuán)目標(biāo)計劃管理財務(wù)數(shù)據(jù)內(nèi)外部信息反饋關(guān)鍵事件204.4.2.3確定子公司考核指標(biāo)的基本原則方案

設(shè)計物業(yè)公司考核指標(biāo)及其權(quán)重的確定影響因素分析考核導(dǎo)向KPI及其權(quán)重數(shù)據(jù)資料來源主要職能:物業(yè)管理;綠化工程(少量)目前核心職能:物業(yè)管理費(fèi)用\少量綠化工程收入目前主要收入：園區(qū)物業(yè)管理,主要系統(tǒng)內(nèi)業(yè)務(wù)服務(wù)性企業(yè),市場化性質(zhì)明顯行業(yè)盈利能力一般以經(jīng)營業(yè)績考核為主,突出市場導(dǎo)向;結(jié)合管理指標(biāo)鼓勵拓展業(yè)務(wù)其他滿意類指標(biāo)經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)80%:利潤80%管理績效指標(biāo)14%:管理費(fèi)用控制指標(biāo)8%\周邊滿意度指標(biāo)6%短板/輔助指標(biāo):6%內(nèi)部管理與執(zhí)行力1%,廉潔自律1%\安全指標(biāo)4%集團(tuán)目標(biāo)計劃管理財務(wù)數(shù)據(jù)內(nèi)外部信息反饋關(guān)鍵事件214.4.2.4確定子公司考核指標(biāo)的基本原則方案

設(shè)計軟投公司考核指標(biāo)及其權(quán)重的確定影響因素分析考核導(dǎo)向KPI及其權(quán)重數(shù)據(jù)資料來源規(guī)劃職能:招商引資\培訓(xùn)\園區(qū)管理與企業(yè)服務(wù)戰(zhàn)略定位不是十分明確,目前主要業(yè)務(wù)屬內(nèi)部業(yè)務(wù),管理職能為主,非市場化公司業(yè)務(wù)方向必須轉(zhuǎn)型:向政府出售服務(wù)如招商引資\房產(chǎn)代理\政策扶持代理等,向政府收取服務(wù)費(fèi)用—稅收分成\房產(chǎn)管理費(fèi)及其分成向企業(yè)提供市場化服務(wù)如工廠監(jiān)理\招標(biāo)代理\培訓(xùn)等用市場化方式考核,推動企業(yè)\部門人員向政府\向市場要資源\要收入\要利潤,引導(dǎo)企業(yè)市場化方向發(fā)展經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)80%:利潤80%管理績效指標(biāo)14%:管理費(fèi)用控制指標(biāo)8%,客戶滿意度類指標(biāo)6%短板/輔助指標(biāo):6%內(nèi)部管理與執(zhí)行力1%,廉潔自律1%\安全指標(biāo)4%集團(tuán)目標(biāo)計劃管理財務(wù)數(shù)據(jù)內(nèi)外部信息反饋關(guān)鍵事件224.5績效考核量表的設(shè)計方案

設(shè)計開發(fā)公司考核表(附表1)創(chuàng)投公司考核表(附表2)物業(yè)公司考核表(附表3)物流公司考核表(附表4)軟投公司考核表(附表5)234.6子公司績效考核指標(biāo)的考核評價方案

設(shè)計4.6.1考核評價的基本方法4.6.2經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)的考核評價4.6.3管理績效指標(biāo)的考核評價4.6.4短板\輔助指標(biāo)的考核評價244.6.1考核評價的基本方法方案

設(shè)計指標(biāo)評價采用百分制評價法

不同指標(biāo)的具體評分方法有所區(qū)別

單項指標(biāo)考核得分=考評分×權(quán)重

考核總分=∑單項指標(biāo)分?jǐn)?shù)

254.6.2經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的考核評價方案

設(shè)計評價依據(jù):各子公司的財務(wù)報表和經(jīng)營統(tǒng)計信息為主

評價方法:定量評價法

單項指標(biāo)得分=(實際完成額度/計劃任務(wù)目標(biāo))×100×權(quán)重

經(jīng)營業(yè)績類指標(biāo)得分沒有封頂

注:利潤的實際完成額度是指扣除了核定的績效薪資之后的實際利潤264.6.3經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的考核評價方案

設(shè)計評價依據(jù):各子公司的財務(wù)報表

評價方法:定量評價法

單項指標(biāo)得分=(1+——————————)×權(quán)重×100%

——管理費(fèi)用控制指標(biāo)計劃任務(wù)目標(biāo)—實際費(fèi)用數(shù)計劃任務(wù)目標(biāo)274.6.3經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的考核評價方案

設(shè)計評價依據(jù):關(guān)鍵事件為主

評價方法:考評小組評分法

步驟:

1.收集整理關(guān)鍵事件相關(guān)信息

2.考核小組成員評議發(fā)表意見

3.考核小組成員打分(滿分6分)

4.最后得分=∑每個人的打分/分?jǐn)?shù)

——滿意度指標(biāo)284.6.4短板/輔助類指標(biāo)的考核評價方案

設(shè)計評價依據(jù):關(guān)鍵事件為主

評價方法:考評小組評分法

步驟:

1.如果無任何負(fù)面事件發(fā)生,短板/輔助指標(biāo)的得分為滿分

2.只要有負(fù)面事件發(fā)生,就必須扣分;負(fù)面時間按起數(shù)扣分,起數(shù)越多,扣分越多

3.當(dāng)出現(xiàn)一起產(chǎn)生重大負(fù)面影響事件時,該項即扣為0分,多起多扣

4.扣分最多不超過原賦分值的三倍

294.7子公司績效考核周期方案

設(shè)計考核周期為半年,分別為年中考核和年終考核.周期過短會使考核不夠準(zhǔn)確全面,也使考核成本加大月度考核或者季度考核過于頻繁

而一年一次考核,時間過長,無法及時反饋問題,不利于子公司績效的改進(jìn)和提升

因此,半年一次考核是最適宜的304.8子公司績效考核的組織機(jī)構(gòu)方案

設(shè)計考核周期為半年,分別為年中考核和年終考核.領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)設(shè)立績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組,作為集團(tuán)績效考核工作的最高權(quán)利機(jī)構(gòu),主要負(fù)責(zé)年度目標(biāo)的確定與調(diào)整,考核過程中重大問題的處理工作小組由集團(tuán)相關(guān)職能部門人員組成考核工作小組,在績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)下工作.負(fù)責(zé)計劃\安排\執(zhí)行\(zhòng)具體的考核事項314.9子公司績效考核的實施的流程方案

設(shè)計開始確認(rèn)目標(biāo)和考核要求準(zhǔn)備階段收集\整理考核依據(jù)考評小組考評考核報告經(jīng)營小結(jié)與檢討結(jié)果反饋與面談(總結(jié)\輔導(dǎo)\改進(jìn))資料存檔考評小組工作總結(jié)年終考核準(zhǔn)備準(zhǔn)備階段目前

調(diào)整

修正考核報告考核報告考評小組考評考評報告經(jīng)營小結(jié)與檢討?yīng)剳偷囊罁?jù)結(jié)果反饋面談

(分析總結(jié))制定下一年的考核計劃考核小組

工作總結(jié)兌現(xiàn)獎懲年中考核年終考核324.9.1實施流程主要環(huán)節(jié)的說明方案

設(shè)計1、明確考核小組人員名單以及職責(zé)、分工等

2、明確當(dāng)年各子公司考核指標(biāo)和權(quán)重

3、確定考評工作的計劃——考評的時間和對象

4、下發(fā)考核通知，各子公司作好配合工作準(zhǔn)備階段在績效考評的過程中需要大量的資料信息，機(jī)關(guān)職能部門應(yīng)在平時注意定期和不定期地收集整理相關(guān)信息，以便為為考核工作提供準(zhǔn)確、翔實和可靠的數(shù)據(jù)資料收集整理考核依據(jù)考評階段是績效管理的重心，它關(guān)系到績效考核系統(tǒng)運(yùn)行的質(zhì)量和效果，注意從以下幾個方面做好的組織實施工作。

提高績效考核的準(zhǔn)確性

保證績效考核的公正性

考核結(jié)果的再檢驗

考核小組

考評334.9.2實施流程主要環(huán)節(jié)的說明方案

設(shè)計根據(jù)對每個子公司考核情況，考核小組編寫報告，對公司經(jīng)營方法情況作出全面、科學(xué)的分析、提出改進(jìn)意見以及努力方向和目標(biāo)考核報告在集團(tuán)對其績效考核的同時，子公司應(yīng)討論和回顧他們在本期內(nèi)所得的績效，并針對現(xiàn)存的問題和環(huán)境變化，提出具體的解決途徑和辦法經(jīng)營檢討績效考核的結(jié)果和意見及時地給各子公司，有助于增強(qiáng)考核的透明度與公開性，也利于進(jìn)一步了解公司運(yùn)營狀況，有利于激勵和幫助被考評的公司，從而達(dá)到既定的考核目標(biāo)

結(jié)果反饋和面談344.9.2實施流程主要環(huán)節(jié)的說明方案

設(shè)計年初確定的目標(biāo)一般不予以修改。但若經(jīng)營情況出現(xiàn)重大變化，可以在年中考核后或年終考核前進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整修正。

重大情況如：

出現(xiàn)不可抗拒、且對子公司的績效有巨大影響的事情

子公司經(jīng)營戰(zhàn)略重大調(diào)整造成年度目標(biāo)的重大變化

由于信息不對稱或不完全，年初制定的目標(biāo)嚴(yán)重偏離實際目標(biāo)調(diào)整修正在年中/年終考核工作結(jié)束后，考核小組應(yīng)對考核工作進(jìn)行認(rèn)真的總結(jié)分析，重點內(nèi)容：

考核工作的組織實施情況：如組織、安排、配合等

考核體系的科學(xué)性、合理性，如指標(biāo)設(shè)置、評價程序、評價方法等，并提出改進(jìn)意見和改革方面，以不斷完善對于子公司的考核。

考核小組工作小結(jié)/總結(jié)354.10考核結(jié)果的運(yùn)用方案

設(shè)計考核結(jié)果的運(yùn)用子公司年中考核年終考核監(jiān)控各子公司目標(biāo)完成的情況

對子公司進(jìn)行績效輔導(dǎo)

考核指標(biāo)的審視/調(diào)整經(jīng)營檢討

尋找差距，改善不足

調(diào)整上半年的工作計劃和重點一年工作的總結(jié)分析

發(fā)放獎金

第二年計劃的依據(jù)分析經(jīng)驗和不足

員工和部門發(fā)放獎金的依據(jù)

第二年目標(biāo)計劃的參考364.10子公司年終績效薪資標(biāo)準(zhǔn)的核定考核結(jié)果應(yīng)用方法一一、確定子公司績效薪資的基本導(dǎo)向：以目標(biāo)計劃為主導(dǎo)

二、考核結(jié)果：考核分?jǐn)?shù)作為績效薪資的核定依據(jù)，即直接按實際考核的分?jǐn)?shù)核定績效薪資標(biāo)準(zhǔn)：

年度核定績效薪資標(biāo)準(zhǔn)=年初預(yù)算水平×考核分?jǐn)?shù)374.10子公司年終績效薪資標(biāo)準(zhǔn)的核定