國(guó)際貿(mào)易第十七~十八章課件

第十七章進(jìn)出口貿(mào)易的主要交易條件之四——貨物的收付風(fēng)險(xiǎn)性數(shù)額限制不具備憑證工具作用不具備信用工具作用最大的優(yōu)越性：方便、快捷、沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)支付工具－匯票

匯票（BillofExchange;Draft）債權(quán)人向債務(wù)人發(fā)出的支付命令。“匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)”（中國(guó)票據(jù)法）“匯票是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，要求見(jiàn)票時(shí)或在將來(lái)的固定時(shí)間或可以確定的時(shí)間，對(duì)某人或其指定的人或持票人支付一定金額的無(wú)條件的書面支付命令”（英國(guó)票據(jù)法）支付工具－匯票的種類按照出票人不同銀行匯票（Banker’sDraft）商業(yè)匯票（CommercialDraft）按照使用時(shí)是否隨附商業(yè)單據(jù)光票（CleanBill）跟單匯票（DocumentaryBill）按照付款時(shí)間即期匯票（SightDraft）遠(yuǎn)期匯票（TimeBill）支付工具－匯票付款日期的填寫方法即期匯票的付款日期Pay…atsight遠(yuǎn)期匯票付款日期的規(guī)定At…daysaftersightAt…daysafterdateAt…daysafterdateofBillofLadingFixedDate支付工具－匯票的使用過(guò)程出票（Issue）提示（Presentation）承兌（Acceptance）付款（Payment）支付工具－匯票的使用過(guò)程背書（Endorsement）轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)益的法律手續(xù)Endorsor（前手），Endorsee（后手）前手對(duì)后手承擔(dān)匯票必然會(huì)被承兌或付款的責(zé)任。背書轉(zhuǎn)讓與貼現(xiàn)（Discount）拒付（Dishonour）拒絕承兌、拒絕支付（退票）追索（Recourse）追索權(quán)（rightofrecourse：向前手追索的權(quán)利拒付證書（Protest）貼現(xiàn)利率按人民銀行規(guī)定執(zhí)行。按商業(yè)銀行同檔次流動(dòng)資金貸款利率下浮3個(gè)百分點(diǎn)執(zhí)行。

票據(jù)拒付公證書票據(jù)拒付公證書

（）ХХ字第ХХ號(hào)

茲應(yīng)票據(jù)持有人ХХХХ（或票據(jù)持有人的受托人ХХХХ）的申請(qǐng)（票據(jù)原件附后），本公證員于ХХ年Х月Х日向票據(jù)付款人ХХХХ提示原票據(jù)，并要求其付款，遭其拒絕。

據(jù)此，本公證員證實(shí)，該票據(jù)項(xiàng)下付款確實(shí)遭到票據(jù)付款人拒絕。

中華人民共和國(guó)ХХ省ХХ市（縣）公證處

公證員（簽名）

ХХ年Х月Х日支付工具——本票的概念出票債務(wù)人（出票人）付款支付工具－本票的種類

工商企業(yè)簽發(fā)的：商業(yè)本票或者一般本票銀行簽發(fā)的：銀行本票目前使用的大都為銀行本票：見(jiàn)票即付或載明付款期限支付工具－支票的概念支票（Check，Cheque）銀行存款戶向銀行簽發(fā)的無(wú)條件支付命令?！爸笔浅銎比撕灠l(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)“（中國(guó)票據(jù)法）“支票是以銀行為付款人的及其匯票，即存款人對(duì)銀行的無(wú)條件支付一定金額的委托或命令”（英國(guó)票據(jù)法）支付工具——支票的概念銀行（受票人）付款支付方式－匯付匯付（Remittance）的概念指付款人主動(dòng)通過(guò)銀行或其他途徑將款項(xiàng)匯交收款人。例如：口商國(guó)際匯付的當(dāng)事人匯付的種類電匯（T／T）。匯出行接受匯款人委托后，以電傳方式將付款委托通知收款人當(dāng)?shù)氐膮R入行，委托它將一定金額的款項(xiàng)解付給指定的收款人。電匯因其交款迅速，在三種匯付方式中使用最廣。但因銀行利用在途資金的時(shí)間短，所以電匯的費(fèi)用比下述信匯的費(fèi)用高。信匯（M／T）。信匯和電匯的區(qū)別，在于匯出行向匯入行以信件形式寄付款委托，所以匯款速度比電匯慢。因信匯方式人工手續(xù)較多，目前歐洲銀行已不再辦理信匯業(yè)務(wù)。票匯（D／D）。票匯是以銀行即期匯票為支付工具的一種匯付方式。由匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開立以其代理行或賬戶行為付款人，列明匯款人所指定的收款人名稱的銀行即期匯票，交由匯款人自行寄給收款人。由收款人憑票向匯票上的付款人（銀行）取款。支付方式－匯付的特點(diǎn)對(duì)交易雙方風(fēng)險(xiǎn)大資金融通不方便手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用少支付方式－托收的概念托收，銀行托收（Collection）債權(quán)人（出口商）出具債權(quán)憑證（匯票、本票、支票等）委托銀行向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取貨款的一種支付方式?！秶?guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC522）種類國(guó)際托收的當(dāng)事人和托收程序支付方式－托收的注意事項(xiàng)對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行有效的資信管理；對(duì)貿(mào)易管理和外匯管制較嚴(yán)的國(guó)家慎用；對(duì)銀行信用不確定的國(guó)家慎用；盡量用CIF/投保出口信用險(xiǎn)/投保賣方利益險(xiǎn)；加強(qiáng)應(yīng)收款管理。支付方式－信用證的概念信用證的概念LetterofCredit(L/C)簡(jiǎn)言之：信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（《UCP500》出版物）信用證的當(dāng)事人支付方式－信用證的內(nèi)容無(wú)統(tǒng)一格式，內(nèi)容因信用證種類不同而有所區(qū)別。但基本內(nèi)容包括：信用證本身的說(shuō)明（信用證種類、性質(zhì)、信用證號(hào)碼、開證日期、有效期、付款地點(diǎn)等）對(duì)受益人提交的單據(jù)的描述（發(fā)票、裝箱單、貨運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單、使用匯票的說(shuō)明等）其他事項(xiàng)（特殊指示）（如：限制性議付條款、限制性運(yùn)輸條款等，包含軟條款）支付方式－信用證的特點(diǎn)信用證付款是一種銀行信用；信用證是獨(dú)立于合同之外的一種自足文件；信用證項(xiàng)下付款是一種單據(jù)的買賣。單內(nèi)相符，單單相符，單證相符討論：信用證－銀行信用銀行是第一付款人，還是第二付款人？案例分析：某出口公司收到一份國(guó)外開來(lái)的L/C，出口公司按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在尚未將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行議付之前，突然接到開證行通知，稱開證申請(qǐng)人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔(dān)付款責(zé)任。問(wèn)：出口公司如何處理？討論：信用證－自足的文件信用證與買賣合同是什么關(guān)系？案例分析：A公司與美國(guó)拜耳中國(guó)有限公司（HK）簽訂一進(jìn)口合同，進(jìn)口BPA500MT。合同要求拜耳方在2001年7月裝船。A公司7月5日開出信用證，信用證規(guī)定最遲的裝船期是7月28日。A公司于7月5日將L/C副本傳真給拜耳方面。但拜耳公司在沒(méi)有征得我司同意，又沒(méi)有要求修改信用證的情況下，擅自在7月31日裝船，違反了信用證的條款，造成遲裝。A公司提出拒付并退單給拜耳，妥否？

討論：信用證－單據(jù)的買賣信用證如何體現(xiàn)單據(jù)買賣？案例分析：我國(guó)某公司向外國(guó)某公司進(jìn)口一批貨物，貨物分兩批裝運(yùn)，支付方式為不可撤銷即期信用證，每批分別由中國(guó)銀行開立一份信用證。第一批貨物裝運(yùn)后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單無(wú)誤后，向賣方議付貨款，隨后，中國(guó)銀行對(duì)議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合合同，因而要求開證行對(duì)第二份信用證項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但開證行表示拒絕。問(wèn)：開證行這樣做是否有道理？案例分析甲國(guó)A公司與乙國(guó)B公司簽訂了一份木材買賣合同。雙方在合同中約定，如果A公司不能在約定期間內(nèi)裝船，B公司有權(quán)取消該部分的買賣。合同采用信用證付款方式，但信用證的開證銀行C銀行按B公司要求開出的信用證上并未表明在買賣合同所規(guī)定的8月份裝船的條件，而A公司實(shí)際上在9月20日才裝船。B公司根據(jù)合同的約定，取消這批交易，并拒收貨物。但是，C銀行已取得了與信用證上要求相符的全套單據(jù)，并已對(duì)A公司付款，開證行要求B公司根據(jù)信用證條件贖單。B公司認(rèn)為，原合同已經(jīng)解除，開證行不應(yīng)付款，因而拒絕贖單。問(wèn)：（1）買方B公司拒絕贖單是否正確，為什么？（2）在信用證法律關(guān)系上，開證行負(fù)有合同義務(wù)嗎？我某出口公司按CIF條件，憑不可撤銷L/C向某外商出售貨物一批。該商按合同規(guī)定開來(lái)的L/C經(jīng)我方審核無(wú)誤，我出口公司在L/C規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)將貨物裝上海輪，并在裝運(yùn)前向保險(xiǎn)公司辦理了貨運(yùn)保險(xiǎn)，但裝船完畢后不久，海輪起火爆炸沉沒(méi)，該批貨物全部滅失，外商聞?dòng)嵑髞?lái)電表示拒絕付款。問(wèn)：我公司應(yīng)如何處理？根據(jù)《2000通則》和《UCP500》分別說(shuō)明理由。綜合案例分析我公司應(yīng)按信用證規(guī)定向議付行提交單據(jù)，由議付行向開證行索款。理由如下：（1）根據(jù)《INCOTERMS2000》解釋，在CIF條件下，只要賣方提交的單據(jù)符合合同規(guī)定，買方就必須付款贖單；（2）合同規(guī)定以信用證結(jié)算，根據(jù)《UCP500》解釋，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任，賣方提交的單據(jù)符合信用證條款的規(guī)定，開證行必須付款。（3）CIF合同項(xiàng)下，買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)劃分點(diǎn)為裝運(yùn)港船舷，貨物越過(guò)船舷后的風(fēng)險(xiǎn)由買方承擔(dān)。如貨物在途中受損，買方可憑單據(jù)或憑證向責(zé)任方進(jìn)行索賠。分析如下：支付方式－信用證的種類信用證的付款責(zé)任可撤銷信用證（RevocableL/C）——已經(jīng)廢除不可撤銷信用證（IrrevocableL/C)支付方式－信用證的種類是否要求隨附貨運(yùn)單據(jù)跟單信用證（DocumentaryCredit)光票信用證（CleanCredit）光票信用證下的單據(jù)沒(méi)有貨運(yùn)單據(jù)，因此對(duì)進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)比較大，無(wú)法通過(guò)各種單據(jù)對(duì)貨物的交付、質(zhì)量、數(shù)量等予以控制。進(jìn)口商得依賴出口商的信用，否則會(huì)出現(xiàn)貨款兩空的境地。開證行也無(wú)法利用貨運(yùn)單據(jù)來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)，只能基于進(jìn)口商的信用或進(jìn)口商提供的其他擔(dān)保，因此銀行的風(fēng)險(xiǎn)也是比較大的。因此，光票信用證在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用比較少。支付方式——信用證的種類是否保兌保兌信用證（ConfirmedL/C）凡同意對(duì)信用證加以保兌者應(yīng)承擔(dān)對(duì)受益人簽發(fā)的即期、遠(yuǎn)期匯票的議付、承兌或付款的責(zé)任。保兌銀行為另一家銀行開具的信用證加保，必須收取保證金和銀行費(fèi)用。

信用證是否需要保兌，這是進(jìn)出口商經(jīng)談判而決定之。若進(jìn)口商同意對(duì)信用證以加保，一般講銀行收取的保兌費(fèi)由進(jìn)口商承擔(dān)。不保兌信用證（UnconfirmedL/C)支付方式－信用證的種類付款時(shí)間即期付款信用證（SightL/C）需要匯票不需要匯票（付款兌現(xiàn)）遠(yuǎn)期付款信用證（UsanceL/C）需要匯票（銀行承兌信用證）不需要匯票（延期付款信用證）假遠(yuǎn)期信用證與遠(yuǎn)期信用證的區(qū)別

(1)開證基礎(chǔ)不同。假遠(yuǎn)期信用證是以即期付款的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)；而遠(yuǎn)期信用證是以遠(yuǎn)期付款的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)。

(2)信用證的條款不同。假遠(yuǎn)期信用證中有“假遠(yuǎn)期”條款；而遠(yuǎn)期信用證中只有利息由誰(shuí)負(fù)擔(dān)條款。

(3)利息的負(fù)擔(dān)者不同。假遠(yuǎn)期信用證的貼現(xiàn)利息由進(jìn)口商負(fù)擔(dān)；而遠(yuǎn)期信用證的貼現(xiàn)利息由出口商負(fù)擔(dān)。

(4)收匯時(shí)間不同。假遠(yuǎn)期信用證的受益人能即期收匯；而遠(yuǎn)期信用證要匯票到期才能收匯。支付方式－信用證的種類

信用證權(quán)利是否可以轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓信用證（TransferableL/C）不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferableL/C）支付方式－信用證的種類循環(huán)信用證（RevolvingL/C）按時(shí)間循環(huán)按時(shí)間循環(huán)信用證是指受益人在一定時(shí)間內(nèi)可多次支取信用證規(guī)定金額的信用證按金額循環(huán)按金額循環(huán)信用證是指受益人按信用證規(guī)定金額議付后，仍恢復(fù)原金額再繼續(xù)使用，直至用完規(guī)定的循環(huán)次數(shù)或總金額為止。支付方式－信用證的種類對(duì)開信用證（ReciprocalL/C）切匆將我方的付款時(shí)間規(guī)定在完成加工裝配成品之前，以免造成我方在遠(yuǎn)期信用證到期時(shí)不得不立即付款，而對(duì)方尚未開來(lái)購(gòu)買成品的即期信用證的情況發(fā)生。支付方式－信用證的種類對(duì)背信用證（BacktoBackL/C）背對(duì)背信用證主要用于中間商的貿(mào)易活動(dòng)。支付方式－信用證的種類預(yù)支信用證（AnticipatoryL/C紅條款信用證（RedClauseL/C)進(jìn)口商同意采用紅色條款信用證，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，其預(yù)支款應(yīng)由進(jìn)口商承擔(dān)責(zé)任，故采用紅色條款信用證時(shí)應(yīng)慎重從事。銀行保函與備用信用證銀行保函（LetterofGuarantee)的概念銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求向第三方受益人開出的書面信用擔(dān)保憑證。備用信用證（StandbyLetterofCredit）銀行的有條件的付款承諾第三節(jié)國(guó)際保理業(yè)務(wù)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的含義國(guó)際保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人和業(yè)務(wù)程序《國(guó)際保理業(yè)務(wù)公約》簡(jiǎn)介第四節(jié)出口信用保險(xiǎn)第十八章進(jìn)出口貿(mào)易的主要交易條件之五——爭(zhēng)議的處理進(jìn)出口商品檢驗(yàn)商檢的概念商檢（CommodityInspection）：指商品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)對(duì)賣方擬交付或已交付的貨物的品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量、重量、包裝、衛(wèi)生等項(xiàng)目所進(jìn)行的檢驗(yàn)、鑒定和管理工作。即公正的第三者，商品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)（如：國(guó)家出入境檢驗(yàn)檢疫局等），對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)和鑒定。進(jìn)出口合同中的檢驗(yàn)條款內(nèi)容通常包括：檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)證書檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)索賠及其時(shí)限等檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)（1/3）出口國(guó)工廠檢驗(yàn)裝運(yùn)港檢驗(yàn)（“離岸品質(zhì)、離岸重量”,ShippingQualityandShippingWeight)進(jìn)口國(guó)檢驗(yàn)?zāi)康母蹤z驗(yàn)（到岸品質(zhì)、到岸數(shù)量，“LandedQualityandLandedWeight”)最終目的地檢驗(yàn)檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)（2/3）出口國(guó)檢驗(yàn)、進(jìn)口國(guó)復(fù)驗(yàn)出口國(guó)檢驗(yàn)作為出口商交單議付的依據(jù)，進(jìn)口國(guó)復(fù)驗(yàn)作為進(jìn)口商索賠的依據(jù)。裝運(yùn)港（地）檢驗(yàn)重量、目的港（地）檢驗(yàn)品質(zhì)“離岸重量、到岸品質(zhì)”（ShippingWeightandLandedQuality）檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)（3/3）對(duì)進(jìn)出口檢驗(yàn)時(shí)間和地點(diǎn)影響的因素貿(mào)易術(shù)語(yǔ)商品的特性檢測(cè)手段行業(yè)慣例進(jìn)出口國(guó)家的法律、法規(guī)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)國(guó)外的名稱：公證行(AuthenticSurveyor)、宣誓衡量人(SwornMeasurer)，也有的稱之為實(shí)驗(yàn)室(Laboratory)。中國(guó)：國(guó)家出入境檢驗(yàn)檢疫局及其設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，以及國(guó)家認(rèn)可的獨(dú)立檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)（包括專業(yè)實(shí)驗(yàn)室等）。檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的分類官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)例如美國(guó)食品藥物管理局(FDA)、美國(guó)動(dòng)植物檢疫署、美國(guó)糧谷檢驗(yàn)署、日本通商省檢驗(yàn)所等。半官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)政府授權(quán)、某項(xiàng)商品檢驗(yàn)或某一方面檢驗(yàn)管理工作的民間機(jī)構(gòu)。例如，美國(guó)擔(dān)保人實(shí)驗(yàn)室(Underwriter‘sLaboratory）這一半官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)認(rèn)證合格，并貼上該實(shí)驗(yàn)室的英文縮寫標(biāo)志“UL”,方可進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)。非官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)私人創(chuàng)辦的、具有專業(yè)檢驗(yàn)、鑒定技術(shù)能力的公證行或檢驗(yàn)公司，如英國(guó)勞埃氏公證行(Lloyd‘sSurveyor)、瑞士日內(nèi)瓦通用鑒定公司(SocieteGeneraledeSurveillanceS.A.,SGS）等。檢驗(yàn)證書及其種類檢驗(yàn)證書（CertificateofInspection）檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)對(duì)進(jìn)出口商品進(jìn)行檢驗(yàn)、鑒定后簽發(fā)的書面證明文件。例如，常見(jiàn)的檢驗(yàn)證書包括：品質(zhì)檢驗(yàn)證書(InspectionCertificateofQuality)。數(shù)量檢驗(yàn)證書(InspectionCertificateofQuantity)。重量檢驗(yàn)證書(InspectionCertificateofWeight)。索賠與理賠索賠：受損害的一方為了維護(hù)自身權(quán)益，便向違約方提出索賠。理賠：違約方對(duì)受損害方的索賠要求進(jìn)行處理，稱為理賠異議與索賠條款的內(nèi)容索賠的依據(jù)；由誰(shuí)來(lái)初具有效的證明文件？索賠的期限；期限到底多長(zhǎng)，起算日期？索賠的辦法遵循什么樣的索賠步驟？罰金或違約金條款索賠條款有兩種規(guī)定方式，一種是異議與索賠條款(DiscrepancyandClaimClause)；另一種是罰金條款(PenaltyClause)。訂立此條款的目的：針對(duì)如賣方延期交貨，買方拖延開證等情況。起到預(yù)防性作用。不可抗力不可抗力(Forc