廣電系統(tǒng)某公司審計部門個人工作總結(jié)感想(一)

廣電系統(tǒng)某?公司審計部?門個人工作?總結(jié)感想(?一)個人?工作感想?兩個多月的?時間彈指一?揮間就毫無?聲息的流逝?，就在此時?需要回頭總?結(jié)之際才猛?然間意識到?日子的匆匆?。兩個多月?的磨刀練陣?，從陌生到?熟悉，對公?司和部門的?情況也有了?一些了解，?對廣電系統(tǒng)?有了初步的?認(rèn)識，也意?識到了本部?門工作的重?要性。（范?本）進(jìn)入?審計部的兩?個多月來，?我先后參加?了長安支公?司經(jīng)營目標(biāo)?責(zé)任審計組?、西安分公?司經(jīng)營目標(biāo)?責(zé)任審計組?、漢中分公?司工程項目?審計組等的?審計工作，?因?yàn)橐郧耙?直從事的都?是財務(wù)會計?工作，雖然?部分時間也?從事過審計?工作，但是?廣電系統(tǒng)的?審計工作具?有自身的特?點(diǎn)，需要學(xué)?習(xí)的東西還?有很多，通?過在審計組?中的工作，?個人感覺得?到了很大的?提高，也有?了一些心得?體會。由?于原來從事?財務(wù)工作的?時間比較長?，對財務(wù)工?作的認(rèn)識就?是從具體的?憑證、帳冊?、報表入手?，財務(wù)工作?的對象和性?質(zhì)都比較單?一，只是負(fù)?責(zé)具體的幾?個會計科目?及報稅等工?作，而審計?工作的對象?和性質(zhì)與財?務(wù)會計不同?，看問題的?角度發(fā)生了?變化，財務(wù)?工作是具體?的微觀的工?作，而審計?工作則是宏?觀的監(jiān)督和?總體的控制?。審計工作?相對財務(wù)工?作而言是換?了個角度看?問題，是重?在發(fā)現(xiàn)問題?、解決問題?的過程。?就審計工作?的性質(zhì)而言?，出差在外?的情況成了?家常便飯，?部門的同志?工作都很敬?業(yè)，有時一?出差就是十?幾天，為了?審計項目的?圓滿完成，?大家都是加?班加點(diǎn)，在?對分支公司?進(jìn)行審計的?過程中都犧?牲了雙休日?的時間，面?對各種各樣?的困難，大?家知難而進(jìn)?，頂著困難?干，頂著壓?力干，排除?外界干擾，?達(dá)不到目標(biāo)?不罷休，齊?心協(xié)力的把?工作做到位?；遇見問題?也是及時與?當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)?行溝通，積?極發(fā)現(xiàn)問題?，將問題消?滅在萌芽階?段。同志們?兢兢業(yè)業(yè)的?工作態(tài)度和?解決問題的?細(xì)致耐心也?感染著我，?大家都對自?己的工作高?標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要?求，在審計?部形成了良?好的工作作?風(fēng)。內(nèi)部?審計部門是?公司現(xiàn)代企?業(yè)制度建設(shè)?中不可或缺?的職能部門?，是內(nèi)部控?制機(jī)制的重?要組成部分?，同時又是?監(jiān)督評價內(nèi)?控的主要手?段。建立健?全內(nèi)審機(jī)制?是企業(yè)加快?改革和發(fā)展?的重要內(nèi)容?；是加強(qiáng)風(fēng)?險控制、促?進(jìn)科學(xué)管理?的重要手段?；是實(shí)現(xiàn)全?面、協(xié)調(diào)與?可持續(xù)發(fā)展?的重要保證?。在現(xiàn)代企?業(yè)經(jīng)營管理?中，隨著內(nèi)?外部環(huán)境變?化，各種風(fēng)?險增多，內(nèi)?部審計工作?在改進(jìn)風(fēng)險?管理和完善?企業(yè)治理機(jī)?構(gòu)等方面將?發(fā)揮更加積?極的作用，?同時，內(nèi)部?審計也被賦?予了更多的?職責(zé)和使命?。內(nèi)部審?計對于企業(yè)?的經(jīng)營管理?具有非常重?要的作用：?一、檢查?與評價的作?用內(nèi)部審?計可以通過?運(yùn)用風(fēng)險管?理方法，對?風(fēng)險管理過?程的充分性?和有效性進(jìn)?行檢查、評?價和報告，?提出改進(jìn)意?見，為管理?層提供幫助?。其中包括?確定風(fēng)險領(lǐng)?域，（范本?）評價風(fēng)險?控制程序的?有效性，檢?查風(fēng)險管理?過程的效果?。二、管?理與協(xié)調(diào)的?作用內(nèi)部?審計能夠客?觀地從全局?的角度管理?風(fēng)險，能從?___的利?益和實(shí)際出?發(fā)，清醒地?識別和評價?風(fēng)險，提出?防范風(fēng)險的?有效建議。?內(nèi)部審計可?以憑著其對?___全面?而深入的了?解，對風(fēng)險?管理過程進(jìn)?行管理和協(xié)?調(diào)，促進(jìn)被?審計部門經(jīng)?營和管理的?改善，贏得?他們的信任?和尊重。?三、顧問與?咨詢的作用?由于內(nèi)部?審計人員對?本___的?情況最為熟?悉，對其提?供咨詢有獨(dú)?特的優(yōu)勢。?內(nèi)部審計可?以通過發(fā)現(xiàn)?評估并運(yùn)用?風(fēng)險管理的?方法，幫助?___解決?風(fēng)險問題，?通過咨詢積?極協(xié)助企業(yè)?風(fēng)險管理過?程的建立或?使風(fēng)險管理?過程的建立?成為可能。?內(nèi)部審計可?以在改善管?理層的風(fēng)險?管理流程的?效果和效率?方面，協(xié)助?管理層進(jìn)行?檢查、評價?、報告和提?出建議。管?理層和董事?會對于本_?__的風(fēng)險?管理和控制?流程負(fù)責(zé)。?四、報告?與防范的作?用審計發(fā)?現(xiàn)如何傳遞?，審計成果?如何利用，?舞弊風(fēng)險如?何防范，所?有這一切將?直接關(guān)系到?內(nèi)部審計在?風(fēng)險管理監(jiān)?督體系中的?價值和作用?。內(nèi)部審計?在風(fēng)險控制?和改進(jìn)__?_機(jī)構(gòu)的效?果方面要發(fā)?揮其領(lǐng)導(dǎo)作?用。一方面?，內(nèi)部審計?要與相關(guān)部?門進(jìn)行溝通?，對風(fēng)險管?理過程的充?分性和有效?性進(jìn)行檢查?、評價并報?告，對重大?的審計發(fā)現(xiàn)?要按清晰傳?遞的線路進(jìn)?行報告，對?監(jiān)督檢查結(jié)?果的落實(shí)情?況要進(jìn)行跟?蹤并報告，?使風(fēng)險及時?得到控制和?防范；另一?方面，內(nèi)部?審計可以通?過評估相關(guān)?控制的充分?性和有效性?來協(xié)助防止?舞弊，可以?利用其自身?的優(yōu)勢在倡?導(dǎo)良好的道?德文明建設(shè)?方面發(fā)揮更?大的作用。?內(nèi)部審計?在企業(yè)的內(nèi)?部控制中還?需要做到。?觀念到位，?內(nèi)部審計應(yīng)?做到分析、?確認(rèn)、揭示?和防范關(guān)鍵?性的經(jīng)營風(fēng)?險；制度到?位，建立起?以健全的內(nèi)?部控制制度?和嚴(yán)密的控?制措施為核?心，以嚴(yán)格?的審計監(jiān)督?和客觀的評?價體系為保?障，以強(qiáng)大?的信息系統(tǒng)?和暢通的溝?通交流渠道?為支撐的內(nèi)?部控制體系?；角色到位?，被審計單?位應(yīng)積極配?合內(nèi)部審計?工作的開展?；資源到位?，應(yīng)確保內(nèi)?部審計機(jī)構(gòu)?的獨(dú)立性，?確保內(nèi)部審?計機(jī)構(gòu)和內(nèi)?部審計人員?以一種公正?的態(tài)度獨(dú)立?的開展工作?；監(jiān)督到位?，完善獨(dú)立?的審計__?_體系和規(guī)?章制度，制?定審計規(guī)劃?、重點(diǎn)和方?案，增強(qiáng)審?計工作的針?對性、有效?性，保證內(nèi)?部審計的獨(dú)?立性、專業(yè)?性、權(quán)威性?。對公司?來說，在目?前這個競爭?激烈的市場?環(huán)境中，優(yōu)?勢也是非常?明顯的：?首先，公司?具有豐富的?網(wǎng)絡(luò)資源。?廣電網(wǎng)絡(luò)從?___年開?始建設(shè)，目?前已擁有光?纜干、支線?___公里?，數(shù)字微波?電路___?公里。網(wǎng)絡(luò)?上與國家廣?電基礎(chǔ)干線?網(wǎng)貫通，下?覆蓋全省_?__個市（?區(qū)）、__?_個縣（市?、區(qū)）和_?__個鄉(xiāng)鎮(zhèn)?，網(wǎng)內(nèi)有陜?南、陜北兩?個自愈環(huán)路?。其次，?公司具有巨?大的市場潛?力。___?多萬城鄉(xiāng)家?庭用戶日益?增長的文化?生活需求，?黨政機(jī)關(guān)和?企事業(yè)單位?電子政務(wù)、?電子商務(wù)的?信息化需求?，為___?廣電網(wǎng)絡(luò)提?供了廣闊的?市場空間。?目前，已發(fā)?展有線電視?用戶___?萬戶，__?_電子政務(wù)?網(wǎng)即將建成?，公檢法專?網(wǎng)，統(tǒng)計專?網(wǎng)、水利專?網(wǎng)等十家集?團(tuán)用戶網(wǎng)已?開始運(yùn)營，?一批小區(qū)雙?向分配網(wǎng)即?將投入運(yùn)行?。另外，?公司還具有?良好的企業(yè)