OracleEBSR財(cái)務(wù)基礎(chǔ)月結(jié)

1、月結(jié)概述1.1）月結(jié)與對(duì)帳1.2）子模塊與總帳之間的關(guān)系1.3）關(guān)帳順序2、各模塊詳細(xì)結(jié)帳流程及對(duì)帳2.1）應(yīng)付2.2）采購(gòu)2.3）庫(kù)存2.4）應(yīng)收2.5）資產(chǎn)2.6）PAC2.7）總帳3、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹4、采購(gòu)、庫(kù)存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹5、子分類(lèi)帳與總帳SQL對(duì)帳目錄121、月結(jié)概述1、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。2、月結(jié)的目的1）會(huì)計(jì)分期2）財(cái)務(wù)報(bào)告3、什么叫對(duì)帳：即將兩套帳核對(duì)。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對(duì)。4、為什么要對(duì)帳：總帳接收到的財(cái)務(wù)信息與子模塊業(yè)務(wù)必須保持一致，才能保證整個(gè)系統(tǒng)的帳務(wù)是正確的，所以要進(jìn)行對(duì)帳。在日常事務(wù)處理中，存在錄入或系統(tǒng)異常等導(dǎo)致的錯(cuò)誤，通過(guò)對(duì)帳及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決。5、月結(jié)與對(duì)帳之間的關(guān)系：

對(duì)帳是月結(jié)過(guò)程中的一個(gè)重要事項(xiàng)。月結(jié)與對(duì)帳3總帳模塊處于財(cái)務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財(cái)務(wù)信息子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購(gòu)模塊、庫(kù)存模塊、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關(guān)系4GL應(yīng)付其他成本資產(chǎn)應(yīng)收關(guān)帳順序5APPOINVARFAPAC1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存等2、各模塊期間關(guān)閉順序如下：

應(yīng)付>>采購(gòu)>>庫(kù)存>>應(yīng)收>>資產(chǎn)>>（PAC）>>總帳GL關(guān)帳順序說(shuō)明61、應(yīng)付模塊會(huì)計(jì)期應(yīng)在采購(gòu)模塊會(huì)計(jì)期之前關(guān)閉，因?yàn)閼?yīng)付的匹配影響采購(gòu)模塊的應(yīng)計(jì)和保留款的釋放；2、Oracle成本模塊和銷(xiāo)售訂單模塊的會(huì)計(jì)期為庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期，庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期關(guān)閉，則庫(kù)存模塊、Oracle成本模塊和銷(xiāo)售訂單模塊的會(huì)計(jì)期就關(guān)閉了；3、如果使用PAC，應(yīng)付、采購(gòu)、庫(kù)存和應(yīng)收會(huì)計(jì)期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉PAC實(shí)際成本會(huì)計(jì)期；4、應(yīng)收模塊會(huì)計(jì)期必須在庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期之后才能關(guān)閉，因?yàn)閹?kù)存模塊的銷(xiāo)售出庫(kù)需要傳送到AR發(fā)票接口表；5、資產(chǎn)模塊會(huì)計(jì)期必須在采購(gòu)模塊和庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期之后關(guān)閉，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會(huì)來(lái)源于庫(kù)存模塊和采購(gòu)模塊；6、所有子模塊的會(huì)計(jì)期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會(huì)計(jì)期。72、各模塊詳細(xì)結(jié)帳流程及對(duì)帳應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程81、檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢

從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票、費(fèi)用發(fā)票業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗(yàn)證、暫掛的發(fā)票使用“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗(yàn)證的發(fā)票選擇“是”）復(fù)查有關(guān)未被批準(zhǔn)的發(fā)票的明細(xì)信息，重新驗(yàn)證發(fā)票；提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報(bào)表時(shí)，報(bào)表參數(shù)不需輸入日期范圍，因?yàn)樗械陌l(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會(huì)計(jì)期間關(guān)閉前解決；解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，以確認(rèn)所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。4、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)提交“未入帳事務(wù)處理報(bào)表”，檢查本期是否存在未入賬的事務(wù)。該報(bào)表可同時(shí)顯示應(yīng)付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會(huì)顯示，并說(shuō)明其原因，目前處理于何狀態(tài)。5、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)付業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）96、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至OracleGeneralLedger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至GL”；請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、在總賬中過(guò)賬應(yīng)付來(lái)源的憑證在總賬中將所有來(lái)源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過(guò)賬，以更新賬戶(hù)余額。8、確認(rèn)及核對(duì)供應(yīng)商余額在應(yīng)付模塊運(yùn)行“CUX：供應(yīng)商余額明細(xì)表”（或“帳戶(hù)分析報(bào)表”)，在總帳模塊運(yùn)行“試算表”，檢查應(yīng)付負(fù)債科目與總賬負(fù)債科目余額是否相等（必要時(shí)，可與供應(yīng)商對(duì)帳）；注意：建議應(yīng)付與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。9、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)在完成上述的應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送總帳后，將應(yīng)付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建成批增加”。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）1010、關(guān)閉應(yīng)付本期期間到月末或下月月初，為防止用戶(hù)將應(yīng)付業(yè)務(wù)入錯(cuò)期間，需要將相應(yīng)應(yīng)付會(huì)計(jì)期關(guān)閉。將期間狀態(tài)選擇為“關(guān)閉”，然后保存；在保存時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應(yīng)付分錄，若存在，則按前述方式進(jìn)行處理，然后再進(jìn)行應(yīng)付期間的關(guān)閉。11、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。應(yīng)付模塊的的對(duì)帳11序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的主要標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1應(yīng)付帳款類(lèi)科目如應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：供應(yīng)商發(fā)票余額明細(xì)表2預(yù)付帳款類(lèi)科目如預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款帳戶(hù)分析報(bào)表預(yù)付款狀態(tài)報(bào)表CUX：供應(yīng)商預(yù)付款余額表3應(yīng)計(jì)負(fù)債如應(yīng)付帳款-暫估未開(kāi)票接收?qǐng)?bào)表CUX：應(yīng)付暫估余額明細(xì)報(bào)表4進(jìn)行稅如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：進(jìn)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)付模塊的的對(duì)帳－日日常操作要要求12為了保證“應(yīng)付帳款”和“預(yù)付帳款”科目正確地地體現(xiàn)供應(yīng)應(yīng)商余額，，需要遵循循以下原則則：不得在發(fā)票票的分配行行中輸入“應(yīng)付帳款”科目；不得在非預(yù)預(yù)付款發(fā)票票的分配行行中輸入“預(yù)付帳款”科目；檢查在供應(yīng)應(yīng)商上定義義的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類(lèi)科目；建建議員工供供應(yīng)商與外外部供應(yīng)商商的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類(lèi)科目有所所區(qū)別，使使“應(yīng)付帳款”、“預(yù)付帳款”科目體現(xiàn)公公司實(shí)際外外部債權(quán)債債務(wù)。采購(gòu)模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流流程131、業(yè)務(wù)上確確認(rèn)本期采采購(gòu)訂單是是否錄入完完畢2、業(yè)務(wù)上確確認(rèn)本期已已到貨采購(gòu)購(gòu)訂單均已已接收3、檢查是否否存在已接接收但未入入庫(kù)的物料料在接收事務(wù)務(wù)處理(ReceivingTransactions)界面查找已已接收但未未入庫(kù)的物物料。4、關(guān)閉采購(gòu)購(gòu)本期期間間如果當(dāng)前的的采購(gòu)及接接收業(yè)務(wù)已已經(jīng)完成，，則關(guān)閉相相應(yīng)的采購(gòu)購(gòu)會(huì)計(jì)期，，以防止在在需關(guān)閉期期間內(nèi)繼續(xù)續(xù)采購(gòu)訂單單和接收的的業(yè)務(wù)。庫(kù)存模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流流程（標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本下））141、輸入所有有的庫(kù)存事事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請(qǐng)確確保輸入期期間內(nèi)的所所有事務(wù)處處理，并將將當(dāng)月的入入庫(kù)、出庫(kù)庫(kù)憑證裝訂訂成冊(cè)，以以便日后復(fù)復(fù)查。2、進(jìn)行庫(kù)存存盤(pán)點(diǎn)確保當(dāng)期所所有的庫(kù)存存事務(wù)都已已正確并無(wú)無(wú)一遺漏地地錄入進(jìn)系系統(tǒng)后，對(duì)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并并根據(jù)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)結(jié)果（審審批后）在在系統(tǒng)中作作相應(yīng)數(shù)量量調(diào)整。3、制造件成成本卷積運(yùn)行請(qǐng)求，，卷積制造造件的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本。4、標(biāo)準(zhǔn)成本本更新運(yùn)行請(qǐng)求，，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本的更更新，將Pending成本更新到到Frozen成本。5、檢查是否否存在零成成本的物料料事務(wù)處理理（可選步步驟，視具具體解決方方案而定））6、修改截止止期設(shè)置（（可選步驟驟，視具體體解決方案案而定）修改庫(kù)存組組織上設(shè)置置的截止期期，將其改改為結(jié)帳月月份的最后后一天，例例如，進(jìn)行行2008年5月份的月結(jié)結(jié)時(shí)，將其其改為“2008-05-3123:59:59”，以便系系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生庫(kù)存相相關(guān)的會(huì)計(jì)計(jì)分錄。庫(kù)存模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流流程（標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本下））續(xù)157、核對(duì)存貨貨和在制品品的事務(wù)處處理接口檢查庫(kù)存事事務(wù)處理開(kāi)開(kāi)放接口、、待定庫(kù)存存事務(wù)處理理，未核算算成本事務(wù)務(wù)處理等。。8、將事務(wù)分分配傳送至至總帳并過(guò)過(guò)帳將給定期間間的匯總庫(kù)庫(kù)存/在制品活動(dòng)動(dòng)傳送至總總帳接口，，然后在總總帳模塊使使用“日記記帳導(dǎo)入””將此信息息傳送至總總帳。9、核對(duì)期末末存貨價(jià)值值和總賬相相關(guān)科目值值使用“CUX：收發(fā)存報(bào)報(bào)表”（或或庫(kù)存值報(bào)報(bào)表）與總總賬原材料料、庫(kù)存商商品帳戶(hù)余余額核對(duì)。。10、關(guān)閉庫(kù)存存本期期間間在打開(kāi)下一一個(gè)會(huì)計(jì)期期前，需要要先將當(dāng)期期的庫(kù)存會(huì)會(huì)計(jì)期關(guān)閉閉，以免將將庫(kù)存事業(yè)業(yè)處理入錯(cuò)錯(cuò)期間。庫(kù)存會(huì)計(jì)期期的控制是是按庫(kù)存組組織控制的的，要分別別按庫(kù)存組組織進(jìn)行關(guān)關(guān)閉和打開(kāi)開(kāi)。在關(guān)閉庫(kù)存存會(huì)計(jì)期前前需要確認(rèn)認(rèn)當(dāng)期的庫(kù)庫(kù)存事務(wù)處處理已全部部完成，然然后進(jìn)行關(guān)關(guān)閉。庫(kù)存會(huì)計(jì)期期一旦關(guān)閉閉，無(wú)法再再打開(kāi)。用庫(kù)存會(huì)計(jì)計(jì)期界面關(guān)關(guān)閉庫(kù)存期期間，系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)將匯匯總的事務(wù)務(wù)處理日記記賬傳送到到總賬接口口表。庫(kù)存模塊（（標(biāo)準(zhǔn)成本本下）的對(duì)對(duì)帳16序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1庫(kù)存估價(jià)科目如原材料、庫(kù)存商品庫(kù)存值報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表庫(kù)存模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流流程（PAC成本下下）171、輸入所有有的庫(kù)存事事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請(qǐng)確確保輸入期期間內(nèi)的所所有事務(wù)處處理，并將將當(dāng)月的入入庫(kù)、出庫(kù)庫(kù)憑證裝訂訂成冊(cè)，以以便日后復(fù)復(fù)查。2、進(jìn)行庫(kù)存存盤(pán)點(diǎn)確保當(dāng)期所所有的庫(kù)存存事務(wù)都已已正確并無(wú)無(wú)一遺漏地地錄入進(jìn)系系統(tǒng)后，對(duì)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并并根據(jù)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)結(jié)果（審審批后）在在系統(tǒng)中作作相應(yīng)數(shù)量量調(diào)整。3、核對(duì)存貨貨和在制品品的事務(wù)處處理接口檢查庫(kù)存事事務(wù)處理開(kāi)開(kāi)放接口、、待定庫(kù)存存事務(wù)處理理，未核算算成本事務(wù)務(wù)處理等。。注：1、有關(guān)PAC的結(jié)帳流程程，在“PAC詳細(xì)結(jié)帳流流程”部分分再述；2、由于在PAC下，一般用用PAC進(jìn)行行帳帳務(wù)務(wù)核核算算，，庫(kù)庫(kù)存存模模塊塊（（PAC成本本下下））的的對(duì)對(duì)帳帳在在PAC部分分闡闡述述。。應(yīng)收收模模塊塊詳詳細(xì)細(xì)結(jié)結(jié)帳帳流流程程181、運(yùn)運(yùn)行行自自動(dòng)動(dòng)開(kāi)開(kāi)票票程程序序運(yùn)行行自自動(dòng)動(dòng)開(kāi)開(kāi)票票程程序序，，從從OM模塊塊導(dǎo)導(dǎo)入入未未開(kāi)開(kāi)票票記記錄錄。。2、檢檢查查自自動(dòng)動(dòng)開(kāi)開(kāi)票票接接口口表表有有無(wú)無(wú)錯(cuò)錯(cuò)誤誤記記錄錄運(yùn)行行自自動(dòng)動(dòng)開(kāi)開(kāi)票票后后如如果果有有錯(cuò)錯(cuò)誤誤記記錄錄未未能能導(dǎo)導(dǎo)入入形形成成發(fā)發(fā)票票，，在在接接口口表表中中將將存存留留下下來(lái)來(lái)，，并并會(huì)會(huì)標(biāo)標(biāo)示示錯(cuò)錯(cuò)誤誤。。需需要要到到接接口口表表查查看看是是否否存存在在錯(cuò)錯(cuò)誤誤記記錄錄，，并并根根據(jù)據(jù)錯(cuò)錯(cuò)誤誤原原因因修修改改設(shè)設(shè)置置，，再再重重新新導(dǎo)導(dǎo)入入發(fā)發(fā)票票。。3、確確認(rèn)認(rèn)本本期期手手工工發(fā)發(fā)票票、、收收款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)全全部部完完成成從業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)上上確確認(rèn)認(rèn)本本期期手手工工發(fā)發(fā)票票、、收收款款、、收收款款核核銷(xiāo)銷(xiāo)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)已已全全部部處處理理完完成成。。查查看看本本月月輸輸入入的的發(fā)發(fā)票票使使用用：：事事務(wù)務(wù)處處理理登登記記表表，，查查看看當(dāng)當(dāng)月月錄錄入入的的收收款款使使用用：：收收款款登登記記表表。。4、檢查查是是否否存存在在未未完完成成狀狀態(tài)態(tài)的的應(yīng)應(yīng)收收發(fā)發(fā)票票通過(guò)過(guò)提提交交““未未完完成成發(fā)發(fā)票票報(bào)報(bào)表表””，，檢檢查查是是否否存存在在未未完完成成的的發(fā)發(fā)票票。。5、創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)科科目目通過(guò)過(guò)提提交交請(qǐng)請(qǐng)求求““創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)科科目目””，，將將應(yīng)應(yīng)收收業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)科科目目（（參參數(shù)數(shù)““終終止止日日期期””輸輸入入本本期期最最后后一一天天））。。應(yīng)收收模模塊塊詳詳細(xì)細(xì)結(jié)結(jié)帳帳流流程程（（續(xù)續(xù)））196、將將應(yīng)應(yīng)收收業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)傳傳送送至至總總賬賬如果果在在提提交交““創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)科科目目””時(shí)時(shí)，，““傳傳送送至至OracleGeneralLedger”選擇擇“是是”，，則直直接將將憑證證傳送送到總總帳模模塊。。否則則，需需要提提交請(qǐng)請(qǐng)求““將日日記帳帳分錄錄傳送送至GL”；請(qǐng)注意意從輸輸出文文件中中獲得得相關(guān)關(guān)的信信息，，以幫幫助復(fù)復(fù)核日日記帳帳的生生成情情況。。7、檢查查未入入賬的的應(yīng)收收事務(wù)務(wù)將應(yīng)收收業(yè)務(wù)務(wù)傳送送至總總賬后后，檢檢查是是否存存在未未入賬賬的應(yīng)應(yīng)收事事務(wù)。。檢查查的方方法是是提交交“未未過(guò)賬賬項(xiàng)報(bào)報(bào)表””。8、應(yīng)收與與總賬賬對(duì)賬賬在將全全部應(yīng)應(yīng)收業(yè)業(yè)務(wù)傳傳送至至總賬賬，待待總賬賬中對(duì)對(duì)應(yīng)憑憑證過(guò)過(guò)賬后后，進(jìn)進(jìn)行應(yīng)應(yīng)收與與總賬賬的對(duì)對(duì)賬，，以確確?？偪傎~和和子模模塊一一致；；對(duì)賬方方法是是：在在總賬賬運(yùn)行行“試試算表表”，，查看看應(yīng)收收賬款款余額額；在在應(yīng)收收模塊塊提交交““CUX：客戶(hù)戶(hù)余額額明細(xì)細(xì)報(bào)表表”（（或帳帳戶(hù)分分析報(bào)報(bào)表）），用用來(lái)核核對(duì)應(yīng)應(yīng)收帳帳款余余額的的明細(xì)細(xì)；注意：：建議議應(yīng)收收與總總賬的的對(duì)賬賬在總總賬未未進(jìn)行行期末末重估估時(shí)進(jìn)進(jìn)行。。9、關(guān)閉閉應(yīng)收收本期期期間間應(yīng)收模模塊詳詳細(xì)結(jié)結(jié)帳流流程（（續(xù)））2010、檢查查本期期應(yīng)收收發(fā)票票的裝裝訂情情況（（可選選步驟驟、視視具體體憑證證裝訂訂解決決方案案而定定）檢查本本月應(yīng)應(yīng)收發(fā)發(fā)票的的裝訂訂情況況，是是否按按序號(hào)號(hào)整理理存放放。11、檢查本本期收款款單據(jù)的的裝訂情情況（可可選步驟驟、視具具體憑證證裝訂解解決方案案而定））檢查本月月收款單單據(jù)的裝裝訂情況況，是否否按序號(hào)號(hào)整理存存放。應(yīng)收模塊塊的對(duì)帳帳21序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1應(yīng)收帳款類(lèi)科目科目如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：客戶(hù)余額明細(xì)報(bào)表2收入類(lèi)科目如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：銷(xiāo)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表3應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目如應(yīng)收票據(jù)等待匯款的收款報(bào)表收款等待銀行結(jié)算報(bào)表4銷(xiāo)項(xiàng)稅科目如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：銷(xiāo)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)收模塊塊－日常常操作要要求22為了保證證“應(yīng)收帳款款”科目正確確地體現(xiàn)現(xiàn)客戶(hù)余余額，需需要遵循循以下原原則：輸入發(fā)票票的時(shí)候候，不得得在分配配行中手手工輸入入“應(yīng)收帳款款”科目；保證“未核銷(xiāo)”、“記帳”、“未標(biāo)識(shí)”類(lèi)型處維維護(hù)的科科目是應(yīng)應(yīng)收類(lèi)往往來(lái)科目目，或者者往來(lái)暫暫記科目目；如果果因?yàn)樘靥厥鈽I(yè)務(wù)務(wù)的需要要設(shè)置了了其他帳帳戶(hù)，請(qǐng)請(qǐng)務(wù)必檢檢查此類(lèi)類(lèi)收款月月末不存存在未核核銷(xiāo)的情情況；檢查自動(dòng)動(dòng)會(huì)計(jì)定定義的來(lái)來(lái)源處的的相關(guān)帳帳戶(hù)，比比如“應(yīng)收帳款款”來(lái)自于客客戶(hù)地點(diǎn)點(diǎn)，就必必須嚴(yán)格格保證客客戶(hù)地點(diǎn)點(diǎn)處的“應(yīng)收帳款款”維護(hù)的正正確性。。資產(chǎn)模塊塊詳細(xì)結(jié)結(jié)帳流程程231、完成將將要結(jié)賬賬期間的的所有事事務(wù)處理理確定將要要結(jié)賬期期間的所所有事務(wù)務(wù)處理已已入賬。。一旦Oracle資產(chǎn)關(guān)閉閉一個(gè)折折舊期間間，該期期間將不不能再次次打開(kāi)。。檢查確確定不再再有人進(jìn)進(jìn)行事務(wù)務(wù)處理，，Oracle資產(chǎn)在運(yùn)運(yùn)行“折折舊”時(shí)時(shí)，不允允許事務(wù)務(wù)處理數(shù)數(shù)據(jù)錄入入。2、分派所所有的資資產(chǎn)至分分配行如果資產(chǎn)產(chǎn)未被分分派到分分配行，，則期末末的折舊舊程序不不能完成成,期間也不不能關(guān)閉閉。運(yùn)行行“未分分配給任任何成本本中心的的資產(chǎn)列列表”報(bào)報(bào)表可確確定哪些些資產(chǎn)未未被分派派到分配配行。3、運(yùn)行折舊舊對(duì)每個(gè)折折舊賬簿簿而言，，運(yùn)行折折舊的過(guò)過(guò)程是獨(dú)獨(dú)立執(zhí)行行的。運(yùn)運(yùn)行該程程序時(shí)，，Oracle資產(chǎn)自動(dòng)動(dòng)計(jì)算所所有資產(chǎn)產(chǎn)的折舊舊，折舊舊運(yùn)行完完后，ORACLE會(huì)相應(yīng)運(yùn)運(yùn)行“日日記帳分分錄準(zhǔn)備備金分類(lèi)類(lèi)賬報(bào)表表”，相相當(dāng)于當(dāng)當(dāng)期的折折舊報(bào)表表；在運(yùn)行折折舊時(shí)可可選擇是是否關(guān)閉閉折舊期期間。如如果選擇擇了關(guān)閉閉會(huì)計(jì)期期間，則則一旦開(kāi)開(kāi)始運(yùn)行行折舊，，將自動(dòng)動(dòng)關(guān)閉當(dāng)當(dāng)前折舊舊期間，，并打開(kāi)開(kāi)下個(gè)期期間，（（見(jiàn)上面面第2條）但但是，如如果有資資產(chǎn)未被被分配，，運(yùn)行折折舊就會(huì)會(huì)結(jié)束，，并出現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤信信息。通通過(guò)查看看運(yùn)行折折舊請(qǐng)求求輸出的的日志文文件,可知道哪哪項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)未分配配，或通通過(guò)查看看請(qǐng)求表表來(lái)查看看折舊程程序報(bào)表表。然后后分派未未分配的的資產(chǎn)，，重新運(yùn)運(yùn)行折舊舊過(guò)程。。折舊舊將只針針對(duì)于未未運(yùn)行部部分的資資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊塊詳細(xì)結(jié)結(jié)帳流程程（續(xù)））244、生成分分錄通過(guò)使用創(chuàng)建建會(huì)計(jì)，在公公司賬上可為為總賬生成折折舊費(fèi)用分錄錄。在使用之之前，確定指指定的折舊賬賬簿和折舊期期間已運(yùn)行折折舊程序。Oracle資產(chǎn)用賬戶(hù)生生成器生成會(huì)會(huì)計(jì)科目組合合以在總賬中中生成分錄。。Oracle資產(chǎn)默認(rèn)為折折舊費(fèi)用生成成全部細(xì)節(jié)分分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名名的分配行的的全部段值為為折舊費(fèi)用生生成分錄。5、將傳送至總總賬的日記賬賬過(guò)賬將傳送的日記記賬復(fù)核后過(guò)過(guò)賬，過(guò)賬后后檢查“固定定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)””，“固定資資產(chǎn)清理”等等中轉(zhuǎn)科目的的余額，檢查查是否結(jié)平；；運(yùn)行本期間的的“CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)臺(tái)帳”報(bào)表，，核對(duì)“固定定資產(chǎn)”和““累計(jì)折舊””等賬戶(hù)的余余額是否相等等。資產(chǎn)模塊的對(duì)對(duì)帳25序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細(xì)報(bào)表成本匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳2累計(jì)折舊科目如累計(jì)折舊準(zhǔn)備金明細(xì)報(bào)表準(zhǔn)備金匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳PAC模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流程程261、檢查未記成成本事務(wù)處理理檢查未記成本本事務(wù)處理，，物料事務(wù)處處理界面中““已核算成本本”選擇“否否”和“錯(cuò)誤誤”，若存在在記錄則需要要查詢(xún)產(chǎn)生原原因2、運(yùn)行PAC相關(guān)請(qǐng)求由成本核算員員依次運(yùn)行以以下請(qǐng)求或者者報(bào)表：運(yùn)行PeriodicAcquisitionCostAdjustment（可選），用用以調(diào)整由于于跨期發(fā)票匹匹配而產(chǎn)生的的成本差異；；運(yùn)行PeriodicAcquisitionCost，以獲取物料料成本發(fā)生總總額；運(yùn)行PeriodicCost，以計(jì)算物料料成本；運(yùn)行PeriodicDistributions，產(chǎn)生庫(kù)存事事務(wù)處理相關(guān)關(guān)分錄。3、更新資源和和制造費(fèi)用的的費(fèi)率確保所有的費(fèi)費(fèi)用憑證錄入入完畢后，運(yùn)運(yùn)行CUX:制造費(fèi)用計(jì)算算表，根據(jù)實(shí)際費(fèi)費(fèi)率在系統(tǒng)中中做費(fèi)率更新新。PAC模塊詳詳細(xì)結(jié)帳流程程（續(xù)）274、運(yùn)行銷(xiāo)售成成本確認(rèn)相關(guān)關(guān)請(qǐng)求由成本核算員員依次運(yùn)行銷(xiāo)銷(xiāo)售成本確認(rèn)認(rèn)相關(guān)的三個(gè)個(gè)請(qǐng)求：記錄訂單管理理事務(wù)處理；；收集收入確認(rèn)認(rèn)信息；生成銷(xiāo)貨成本本確認(rèn)事件。。5、運(yùn)行PAC月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)復(fù)核實(shí)際成本本由成本核算員員依次運(yùn)行以以下請(qǐng)求或者者報(bào)表：運(yùn)行PeriodicAcquisitionCostAdjustment（可選），用用以調(diào)整由于于跨期發(fā)票匹匹配而產(chǎn)生的的成本差異；；運(yùn)行PeriodicAcquisitionCost，以獲取物料料成本發(fā)生總總額；運(yùn)行PeriodicCost，以計(jì)算物料料成本；運(yùn)行PeriodicDistributions，產(chǎn)生庫(kù)存事事務(wù)處理相關(guān)關(guān)分錄；如存存在在物物料料成成本本需需要要進(jìn)進(jìn)行行調(diào)調(diào)整整則則對(duì)對(duì)相相關(guān)關(guān)物物料料進(jìn)進(jìn)行行成成本本更更新新，，并并再再依依次次運(yùn)運(yùn)行行以以上上請(qǐng)請(qǐng)求求或或者者報(bào)報(bào)表表。。6、核核對(duì)對(duì)期期末末存存貨貨價(jià)價(jià)值值和和總總賬賬相相關(guān)關(guān)科科目目值值運(yùn)行行定定期期物物料料和和接接收收分分配配匯匯總總報(bào)報(bào)表表；；檢檢查查庫(kù)庫(kù)存存相相關(guān)關(guān)賬賬戶(hù)戶(hù)的的本本期期發(fā)發(fā)生生額額；；運(yùn)行行定定期期WIP分配配匯匯總總報(bào)報(bào)表表；；檢檢查查車(chē)車(chē)間間相相關(guān)關(guān)賬賬戶(hù)戶(hù)的的本本期期發(fā)發(fā)生生額額；；PAC模模塊塊詳詳細(xì)細(xì)結(jié)結(jié)帳帳流流程程（（續(xù)續(xù)））287、關(guān)關(guān)閉閉庫(kù)庫(kù)存存本本期期期期間間8、關(guān)關(guān)閉閉PAC期間間，，傳傳送送至至GL確認(rèn)認(rèn)當(dāng)當(dāng)期期成成本本沒(méi)沒(méi)有有問(wèn)問(wèn)題題后后，，才才能能關(guān)關(guān)閉閉成成本本期期間間。。成成本本期期間間一一旦旦關(guān)關(guān)閉閉，，無(wú)無(wú)法法再再次次打打開(kāi)開(kāi)，，只只能能在在下下一一期期間間進(jìn)進(jìn)行行調(diào)調(diào)整整。。關(guān)關(guān)閉閉后后，，需需要要通通過(guò)過(guò)請(qǐng)請(qǐng)求求傳傳送送至至總總帳帳模模塊塊；；在關(guān)閉PAC期間前，，必須先先關(guān)閉庫(kù)庫(kù)存期間間，PAC期間的關(guān)關(guān)閉是不不分庫(kù)存存組織的的，以法法人區(qū)分分，所以以如果要要關(guān)閉某某一個(gè)法法人的會(huì)會(huì)計(jì)期間間則必須須先關(guān)閉閉該法人人下的所所有庫(kù)存存組織的的期間。。PAC模模塊的對(duì)對(duì)帳29序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1庫(kù)存估價(jià)類(lèi)科目如原材料、庫(kù)存商品定期庫(kù)存值報(bào)表定期物料和接收分配明細(xì)報(bào)表定期物料和接收分配匯總報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細(xì)報(bào)表3WIP類(lèi)科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶(hù)、制造費(fèi)用吸收帳戶(hù)WIP分配明細(xì)報(bào)表WIP分配匯總報(bào)表總帳模塊塊詳細(xì)結(jié)結(jié)帳流程程301、確認(rèn)本本月手工工憑證完完成確認(rèn)本月手手工憑證已已全部錄入入、審核、、過(guò)賬。2、檢查各中中轉(zhuǎn)科目余余額是否為為零在總賬模塊塊提交報(bào)表表“試算表表”，報(bào)表表參數(shù)在““金額類(lèi)型型”上選““PTD”。如果發(fā)發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科科目余額不不為零，提提交報(bào)表““試算表-明細(xì)”，同時(shí)時(shí)使用賬戶(hù)余余額查詢(xún)，查查詢(xún)?cè)虿⒄{(diào)調(diào)整。3、確認(rèn)全部憑憑證過(guò)賬ERP一系列標(biāo)準(zhǔn)報(bào)報(bào)表余額不包包括未過(guò)賬余余額，在核對(duì)對(duì)總賬余額之之前需要確保保所有日記賬賬已經(jīng)過(guò)賬，，確認(rèn)全部憑憑證過(guò)賬以便便能查詢(xún)賬戶(hù)戶(hù)余額和發(fā)生生額。檢查是是否有未過(guò)賬賬方法如下：：1）通過(guò)“GL>日記帳>過(guò)賬”菜單查查詢(xún)是否有未未過(guò)賬2）通過(guò)“GL>日記帳>輸入”菜單進(jìn)進(jìn)入，選擇““狀態(tài)”字段段為“未過(guò)賬賬”來(lái)查看是是否有未過(guò)賬賬憑證。4、定義期間匯率率并進(jìn)行期末末匯率重估各個(gè)業(yè)務(wù)完成成后，應(yīng)進(jìn)行行期末外幣重重估；對(duì)重估憑證復(fù)復(fù)核后過(guò)賬。。然后將重估估的憑證沖銷(xiāo)銷(xiāo)在下月份。。5、運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和利潤(rùn)潤(rùn)表提交FSG報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表”、““利潤(rùn)表”。。并提交標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報(bào)表“試算算表”，與資資產(chǎn)負(fù)債表和和利潤(rùn)表核對(duì)對(duì)?？値つK詳細(xì)細(xì)結(jié)帳流程（（續(xù)）316、關(guān)閉總帳期期間7、憑證打印與與裝訂基本思路：原原始單據(jù)按類(lèi)類(lèi)別單獨(dú)裝訂訂，總賬錄入入憑證打印后后附上原始單單據(jù)，子模塊塊憑證后附業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單單。323、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)則介紹應(yīng)收模塊是一一個(gè)開(kāi)具發(fā)票票和進(jìn)行收款款管理的應(yīng)用用軟件，能夠夠在提供強(qiáng)大大的財(cái)務(wù)管理理功能和戰(zhàn)略略性財(cái)務(wù)信息息的同時(shí)，簡(jiǎn)簡(jiǎn)化從訂單到到收取現(xiàn)款的的過(guò)程。當(dāng)企企業(yè)銷(xiāo)售一筆筆商品或者發(fā)發(fā)生其他影響響收入和收款款有關(guān)的業(yè)務(wù)務(wù)的時(shí)候，需需要在應(yīng)收模模塊記賬，其其主要相關(guān)功功能如下：應(yīng)收事務(wù)處理理貸項(xiàng)通知單、、核銷(xiāo)發(fā)票借項(xiàng)通知單收款并核銷(xiāo)手工調(diào)整發(fā)票票應(yīng)收票據(jù)自動(dòng)開(kāi)票客戶(hù)的新建和和合并等功能能。3.1、應(yīng)收收模塊簡(jiǎn)介33通過(guò)自動(dòng)開(kāi)票票將OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收收發(fā)票，對(duì)企企業(yè)來(lái)講，表表示企業(yè)產(chǎn)生生一筆應(yīng)收款款項(xiàng)，同時(shí)增增加一筆收入入。記賬如下下：DR應(yīng)收款項(xiàng)-銷(xiāo)售商品XXX元表示企業(yè)銷(xiāo)售售商品而產(chǎn)生生一筆應(yīng)收款尚未收到CR銷(xiāo)項(xiàng)稅XXX元CR業(yè)務(wù)收入-銷(xiāo)售商品XXX元表示企業(yè)因?yàn)闉殇N(xiāo)售商品當(dāng)當(dāng)期增加了一一筆收入訂單導(dǎo)入AR發(fā)票流程3.2、應(yīng)收收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)則及常用開(kāi)開(kāi)發(fā)技巧34應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)發(fā)票分配行取取得分錄3.2.1、、應(yīng)收發(fā)票的的分配（1））35應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)發(fā)票分配行取取得分錄3.2.1、、應(yīng)收發(fā)票的的分配（2））363.2.2、、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分分錄（1）37通過(guò)請(qǐng)求”創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目目”,或者通過(guò)應(yīng)收收發(fā)票界面：：工具->創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目目,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票票的會(huì)計(jì)分錄錄。創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄錄以后，會(huì)產(chǎn)產(chǎn)生子分類(lèi)賬賬。子分類(lèi)賬分錄錄存放于表XLA_AE_HEADERS與XLA_AE_LINES中，并通過(guò)XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)關(guān)聯(lián)。XLA_TRANSACTION_ENTITIES通過(guò)字段ENTITY_CODE與字段SOURCE_ID_INT_1關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的的業(yè)務(wù)表。例如，應(yīng)收發(fā)發(fā)票在創(chuàng)建會(huì)會(huì)計(jì)分錄以后后，可以通過(guò)過(guò)如下sql語(yǔ)句查詢(xún)。SELECTh.event_type_code,l.accounting_class_code,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,l.code_combination_id)acct_descr,l.entered_dr,l.entered_crFROMxla_ae_headersh,xla_ae_linesl,xla_eventse,xla.xla_transaction_entitiesteWHEREh.application_id=l.application_idANDh.ae_header_id=l.ae_header_idANDh.application_id=e.application_idANDh.event_id=e.event_idANDh.application_id=te.application_idANDh.entity_id=te.entity_idANDte.application_id=222ANDte.ledger_id=2022ANDte.entity_code='TRANSACTIONS'ANDnvl(te.source_id_int_1,-99)=139742;3.2.2、、創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)分分錄錄（（2））38XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分分區(qū)區(qū)表表采用用VPD技術(shù)術(shù)索引引子分分類(lèi)類(lèi)帳帳查查詢(xún)?cè)僺qlXLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)表表關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)關(guān)系系如如下下表表R12中，，應(yīng)應(yīng)付付、、應(yīng)應(yīng)收收、、資資產(chǎn)產(chǎn)、、成成本本、、現(xiàn)現(xiàn)金金、、工工資資單單和和OPM財(cái)務(wù)務(wù)管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)模模塊塊都都以以此此種種方方式式產(chǎn)產(chǎn)生生子子分分類(lèi)類(lèi)賬賬分分錄錄，，具具體體對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)關(guān)關(guān)系系如如下下：：3.2.2、、創(chuàng)創(chuàng)建建會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)分分錄錄（（3））39應(yīng)用應(yīng)用IDEntity_code備注應(yīng)付帳款200AP_PAYMENTS應(yīng)付付款表應(yīng)付帳款200AP_INVOICES應(yīng)付發(fā)票表應(yīng)收帳款222TRANSACTIONS應(yīng)收發(fā)票應(yīng)收帳款222ADJUSTMENTS應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收帳款222RECEIPTS應(yīng)收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購(gòu)接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫(kù)存事務(wù)處理通過(guò)過(guò)工工具具->查看看會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)分分錄錄：：查查看看子子分分類(lèi)類(lèi)賬賬分分錄錄3.2.3、、查查看看會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)分分錄錄404.2.4、、傳傳送送總總帳帳41提交交請(qǐng)請(qǐng)求求，，或或者者創(chuàng)創(chuàng)建建分分錄錄時(shí)時(shí)直直接接傳傳送送至至總總帳帳。。此時(shí)時(shí)總總賬賬將將生生成成來(lái)來(lái)源源為為je_source=’’Receivables’’je_category=’’SalesInvoices’’、‘‘DebitMemos’’或’’CreditMemos‘‘的日日記記賬賬分分錄錄。。SELECTh.je_source,h.je_category,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ael.code_combination_id)acct_descr,ael.entered_dr,ael.entered_crFROMgl_je_headersh,gl_je_linesl,gl_code_combinationsgcc,gl_import_referencesir,xla_ae_linesaelWHEREh.je_header_id=l.je_header_idANDl.code_combination_id=gcc.code_combination_idANDh.actual_flag='A'ANDir.je_header_id=l.je_header_idANDir.je_line_num=l.je_line_numANDael.gl_sl_link_id=ir.gl_sl_link_idANDael.gl_sl_link_table=ir.gl_sl_link_tableANDh.je_header_id=584753;4.2.5、總總帳追追溯42總帳追追溯子子模塊塊，通通過(guò)GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接接起來(lái)來(lái)與11i相比，，各模模塊追追溯實(shí)實(shí)現(xiàn)了了統(tǒng)一一接口口總帳追追溯查查詢(xún)sql借項(xiàng)通通知單單：應(yīng)收的的借項(xiàng)項(xiàng)通知知單是是用來(lái)來(lái)增加加應(yīng)收收的、、相當(dāng)當(dāng)于獨(dú)獨(dú)立的的發(fā)票票。不不可以以核銷(xiāo)銷(xiāo)。借項(xiàng)通通知單單分錄錄與發(fā)發(fā)票類(lèi)類(lèi)似，，增加加應(yīng)收收款項(xiàng)項(xiàng)、增增加當(dāng)當(dāng)期收收入：：DR應(yīng)收XXX元CR收入XXX元貸項(xiàng)通通知單單：應(yīng)收的的貸項(xiàng)項(xiàng)通知知單是是用來(lái)來(lái)減少少應(yīng)收收、沖沖原始始發(fā)票票的，，常用用來(lái)做做銷(xiāo)售售退貨貨業(yè)務(wù)務(wù)?？煽梢杂糜脕?lái)核核銷(xiāo)原原始發(fā)發(fā)票。。貸項(xiàng)通通知單單分錄錄，正正好沖沖減因因?yàn)殇N(xiāo)銷(xiāo)售發(fā)發(fā)票增增加的的應(yīng)收收和收收入：：DR收入XXX元CR應(yīng)收XXX元借項(xiàng)通通知單單和貸貸項(xiàng)通通知單單的分分錄處處理方方式與與普通通發(fā)票票一樣樣，他他們的的分錄錄可以以參照照前面面的普普通應(yīng)應(yīng)收發(fā)發(fā)票。。4.3貸項(xiàng)項(xiàng)通知知單和和借項(xiàng)項(xiàng)通知知單43貸項(xiàng)通通知單單核銷(xiāo)銷(xiāo)會(huì)在在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生生記錄錄SELECTcm.trx_number,fnd_flex_ext.get_segs('SQLGL','GL#',50328,ad.code_combination_id)account_number,ra.gl_date,ct.trx_numberapplied_trx_number,ad.acctd_amount_dr,ad.acctd_amount_crFROMar_distributions_allad,ar_receivable_applications_allra,ar_payment_schedules_allps,ra_customer_trx_allcm,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table='RA‘ANDad.source_id=ra.receivable_application_idANDra.customer_trx_id=cm.customer_trx_id--ANDra.applied_payment_schedule_id=ps.payment_schedule_idANDps.customer_trx_id=ct.customer_trx_id(+)ANDra.customer_trx_id=516714.3.1、貸項(xiàng)通通知單核銷(xiāo)銷(xiāo)44應(yīng)收款核銷(xiāo)銷(xiāo)和貸項(xiàng)通通知單核銷(xiāo)銷(xiāo)都會(huì)在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時(shí)，分配配信息存放放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來(lái)產(chǎn)產(chǎn)生子模塊塊分類(lèi)帳時(shí)時(shí)，將從此此處取得分分錄信息貸項(xiàng)通知單單界面，通通過(guò)工具->創(chuàng)建會(huì)計(jì)分分錄或者提提交請(qǐng)求創(chuàng)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分分錄。通過(guò)子分類(lèi)賬查查詢(xún)sql，即可查查找到子子分類(lèi)帳帳的分錄錄，包含含貸項(xiàng)通通知單核核銷(xiāo)記錄錄運(yùn)行請(qǐng)求求，將子子分類(lèi)賬賬傳送至至總帳將生成來(lái)來(lái)源為je_source=’Receivables’andje_category=’CreditMemos‘的日記賬賬分錄4.3.2、創(chuàng)創(chuàng)建分錄錄，傳送送總帳45應(yīng)收發(fā)票票錄入完完成后可可以通過(guò)過(guò)菜單項(xiàng)項(xiàng)：活動(dòng)動(dòng)->調(diào)整進(jìn)入入應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整界面。。主要用來(lái)來(lái)稅調(diào)整，，壞賬處處理之類(lèi)類(lèi)的動(dòng)作作。來(lái)相應(yīng)增增加減少少應(yīng)收款款項(xiàng)。如如因?yàn)榭涂蛻?hù)破產(chǎn)產(chǎn)而無(wú)法法全部追追回應(yīng)收收款項(xiàng)則則可以如如下調(diào)整整來(lái)減少少應(yīng)收：：DR壞賬CR應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)4.4、、應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整464.4.1、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整界面473.4.2、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整分錄查查詢(xún)（1）48錄入調(diào)整整后，可可以通過(guò)過(guò)sql查找到調(diào)調(diào)整的業(yè)業(yè)務(wù)模塊塊的分錄錄(分配信息息)。SELECTct.trx_number,adj.adjustment_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)FROMar_distributions_allad,ar_adjustments_alladj,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table='ADJ'ANDad.source_id=adj.adjustment_idANDadj.customer_trx_id=ct.customer_trx_idANDct.customer_trx_id=3958;發(fā)票調(diào)整整的分配配信息也也存放于于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通通過(guò)SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關(guān)關(guān)聯(lián)3.4.3、應(yīng)應(yīng)收調(diào)整整分錄查查詢(xún)（2）49在應(yīng)收發(fā)發(fā)票調(diào)整整界面創(chuàng)創(chuàng)建會(huì)計(jì)計(jì)分錄會(huì)會(huì)創(chuàng)建子子分類(lèi)賬賬的分錄錄信息。。將子分類(lèi)賬賬查詢(xún)sql的entity_code換成是’ADJUSTMENTS’’，同時(shí)用用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整整的adjustment_id主鍵，即可查查詢(xún)到應(yīng)收調(diào)調(diào)整的會(huì)計(jì)分分錄。傳至總賬后將將生成來(lái)源為為je_source=’’Receivables’andje_category=’’Adjustment‘的日記賬分錄錄通過(guò)4.2.5總帳追溯查詢(xún)?cè)僺ql，可以進(jìn)行追追溯3.4.4、、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄錄、傳送總帳帳50錄入收款收款錄入表示示企業(yè)收到客客戶(hù)現(xiàn)金(以銀行存款為為例，實(shí)際可可能會(huì)有票據(jù)據(jù)等其他收款款方式)，如果未核銷(xiāo)銷(xiāo)表示尚未與與具體的客戶(hù)戶(hù)發(fā)票相關(guān)聯(lián)聯(lián)?，F(xiàn)金流量量表需要在此此做標(biāo)識(shí)。此此時(shí)的會(huì)計(jì)分分錄應(yīng)為DR銀行存款CR應(yīng)收賬款-未核銷(xiāo)這里的應(yīng)收賬賬款-未核銷(xiāo)科目是是一個(gè)中轉(zhuǎn)科科目。核銷(xiāo)發(fā)票時(shí)的分錄如下下。DR應(yīng)收款-未核銷(xiāo)CR應(yīng)收賬款-發(fā)票3.5、收款款和收款核銷(xiāo)銷(xiāo)513.5.1、、收款核銷(xiāo)界界面52收款錄入和核核銷(xiāo)的分錄信信息，存放于于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部部分，第一部部分SOURCE_TABLE=‘RA’，第二部分分SOURCE_TABLE=‘CRH’收款核銷(xiāo)，貸貸項(xiàng)通知單核核銷(xiāo)，會(huì)在ar_receivable_applications_all中產(chǎn)生對(duì)應(yīng)記記錄SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg

.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_receivable_applications_allra,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='RA'ANDad.source_id=ra.receivable_application_idANDra.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id=&cash_receipt_id3.5.2、收收款和核核銷(xiāo)分錄錄查詢(xún)（（1）53UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_cash_receipt_history_allcrh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='CRH'ANDad.source_id=crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id=&cash_receipt_idORDERBYcreation_date;在收款界界面創(chuàng)建建會(huì)計(jì)分分錄會(huì)創(chuàng)創(chuàng)建子分分類(lèi)賬的的分錄信信息。將子分類(lèi)賬賬查詢(xún)sql的entity_code換成是’RECEIPTS’’，同時(shí)用用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)聯(lián)收款的的cash_receipt_id主鍵，即即可查詢(xún)?cè)兊綉?yīng)收收收款和和收款核核銷(xiāo)的會(huì)會(huì)計(jì)分錄錄。傳至總帳帳后將生生成來(lái)源源為je_source=’Receivables’andje_category=’Receipts‘‘的日記賬賬分錄通過(guò)4.2.5總帳追溯溯查詢(xún)sql，可以進(jìn)進(jìn)行追溯溯3.5.3、收收款創(chuàng)建建會(huì)計(jì)分分錄、傳傳送總帳帳54雜項(xiàng)收款款不核銷(xiāo)銷(xiāo)，只相相當(dāng)于計(jì)計(jì)一筆收收到現(xiàn)金金的賬，，一般常常用于記記錄銀行行利息等等影響現(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)科科目的業(yè)業(yè)務(wù)。以銀行利利息為例例，雜項(xiàng)項(xiàng)收款的的分錄如如下：DR銀行存款款CR財(cái)務(wù)費(fèi)用用-利息收入入表示收到到一筆銀銀行利息息收入存存入銀行行存款。。3.6、、雜項(xiàng)收收款553.6.1、雜雜項(xiàng)收款款界面56SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_misc_cash_distributions_allmcd,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='MCD'ANDad.source_id=mcd.misc_cash_distribution_idANDmcd.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number='testmcd001'3.6.2、雜雜項(xiàng)收款款分錄查查詢(xún)57UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROMar_distributions_allad,ar_cash_receipt_history_allcrh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table='CRH'ANDad.source_id=crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id=cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number='testmcd001'ORDERBYcreation_date;在收款款界面面創(chuàng)建建會(huì)計(jì)計(jì)分錄錄會(huì)創(chuàng)創(chuàng)建子子分類(lèi)類(lèi)賬的的分錄錄信息息。將子分類(lèi)類(lèi)賬查查詢(xún)sql的entity_code換成是是’RECEIPTS’，同時(shí)時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)關(guān)聯(lián)收收款的的cash_receipt_id主鍵，，跟收收款的的子分分類(lèi)帳帳查詢(xún)?cè)兡Ｊ绞揭恢轮?。傳至總總帳后后將生生成?lái)來(lái)源為為je_source=’’Receivables’’andje_category=’’MiscReceipts‘‘的日記記賬分分錄通過(guò)4.2.5總帳追追溯查查詢(xún)sql，可以以進(jìn)行行追溯溯3.6.3、創(chuàng)創(chuàng)建會(huì)會(huì)計(jì)分分錄、、傳送送總帳帳58594、采購(gòu)購(gòu)、庫(kù)庫(kù)存、、應(yīng)付付模塊塊業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)則則介紹紹采購(gòu)購(gòu)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主主要要包包括括請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)、、采采購(gòu)購(gòu)、、接接收收、、入入庫(kù)庫(kù)、、發(fā)發(fā)票票、、付付款款幾幾個(gè)個(gè)步步驟驟（（RTP）。。分分別別對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)采采購(gòu)購(gòu)、、庫(kù)庫(kù)存存、、成成本本、、應(yīng)應(yīng)付付模模塊塊，，并并向向總總賬賬模模塊塊傳傳送送財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)信信息息。。Oracle是財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)一一體體化化的的系系統(tǒng)統(tǒng)，，只只要要錄錄入入了了相相應(yīng)應(yīng)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，則則會(huì)會(huì)自自動(dòng)動(dòng)生生成成相相應(yīng)應(yīng)的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)信信息息。。4.1、、企企業(yè)業(yè)采采購(gòu)購(gòu)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)60采購(gòu)購(gòu)模模塊塊主主要要功功能能是是幫幫助助業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)部部門(mén)門(mén)管管理理采采購(gòu)購(gòu)訂訂單單，，控控制制采采購(gòu)購(gòu)流流程程，，審審批批層層次次，，在在請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)單單、、和和采采購(gòu)購(gòu)訂訂單單錄錄入入審審批批階階段段是是不不產(chǎn)產(chǎn)生生財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)信信息息的的。。在采購(gòu)訂單接接收時(shí)，實(shí)際際上表示物料料采購(gòu)已既成成事實(shí)，我們們將因此產(chǎn)生生一筆因采購(gòu)購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)計(jì)計(jì)負(fù)債，同時(shí)時(shí)記一筆帳到到我們的采購(gòu)購(gòu)接收帳戶(hù)。。采購(gòu)接收的會(huì)會(huì)計(jì)分錄為：：商品采購(gòu)DR應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估CR4.2、采購(gòu)購(gòu)接收61采購(gòu)接收保存存以后會(huì)自動(dòng)動(dòng)運(yùn)行“接收收事務(wù)處理器器”(也可以手動(dòng)提提交請(qǐng)求，接接口程序常常常這么做)。接收事務(wù)處處理器會(huì)在rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購(gòu)接接收的會(huì)計(jì)分分錄(11i亦如此)。“接收事務(wù)處處理匯總”界界面可以查看看到的分錄：：4.2.1、、采購(gòu)接收分分錄查詢(xún)（1）62SELECTpoh.segment1,rsh.receipt_num,rct.transaction_id,rct.quantity,xla_oa_functions_pkg

.get_ccid_description(50328,rrs.code_combination_id)acct_desc,rrs.entered_dr,rrs.entered_crFROMpo_headers_allpoh,po_lines_allpol,po_releases_allpr,po_line_locations_allpll,po_distributions_allpod,rcv_receiving_sub_ledgerrrs--,rcv_transactionsrct,rcv_shipment_headersrsh,rcv_shipment_linesrsl,org_organization_definitionsood4.2.1、、采購(gòu)接收分分錄查詢(xún)（2）63WHERE1=1--POANDpoh.po_header_id=pol.po_header_idANDpol.po_line_id=pll.po_line_idANDpll.po_release_id=pr.po_release_id(+)ANDpll.line_location_id=pod.line_location_id--POtoRcvANDto_char(pod.po_distribution_id)=rrs.reference3ANDrrs.rcv_transaction_id=rct.transaction_idANDrct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idANDrct.shipment_line_id=rsl.shipment_line_id--ANDanization_id=anization_idANDood.set_of_books_id=rrs.set_of_books_idANDpoh.segment1='2008000355'ANDrsh.receipt_num='14541'4.2.1、采采購(gòu)接接收分分錄查查詢(xún)（（3））64運(yùn)行““創(chuàng)建建會(huì)計(jì)計(jì)科目目-成本管管理””請(qǐng)求求，會(huì)會(huì)產(chǎn)生生采購(gòu)購(gòu)接收收的子子分類(lèi)類(lèi)賬分分錄。。創(chuàng)建完完成子子分類(lèi)類(lèi)賬分分錄以以后，，接收收事務(wù)務(wù)處理理界面面查看看到的的會(huì)計(jì)計(jì)分錄錄將變變?yōu)樽幼臃诸?lèi)類(lèi)賬分分錄，，之前前Form界面的的分錄錄將無(wú)無(wú)法再再繼續(xù)續(xù)看到到。4.2.2、采采購(gòu)接接收子子分類(lèi)類(lèi)帳（（1））65SELECTte.entity_code,te.application_id,h.period_name,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,gcc.code_combination_id)acct_desc,l.accounted_dr,l.accounted_crFROMxla.xla_transaction_entitieste,xla_eventse,xla_ae_headersh,xla_ae_linesl,gl_code_combinationsgcc,rcv_transactionsrct,rcv_shipment_headersrsh,po_headers_allpoh4.2.2、采采購(gòu)接接收子子分類(lèi)類(lèi)帳（（2））66WHEREte.entity_code='RCV_ACCOUNTING_EVENTS'ANDte.application_id=707ANDte.ledger_id=2022ANDnvl(te.source_id_int_1,(-99))=rct.transaction_idANDte.entity_id=h.entity_idANDte.application_id=h.application_idANDe.event_id=h.event_idANDe.application_id=h.application_idANDh.ae_header_id=l.ae_header_idANDh.application_id=l.application_idANDl.code_combination_id=gcc.code_combination_idANDrct.po_header_id=poh.po_header_idANDrct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idANDpoh.segment1='2008000355'ANDrsh.receipt_num='14541';將子分類(lèi)類(lèi)賬查查詢(xún)sql的entity_code換成是是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’’，application_id更新為為707，同時(shí)用用source_id_int_1字段關(guān)關(guān)聯(lián)接接收表表rcv_transactions的transaction_id主鍵，，則取取到了了采購(gòu)購(gòu)接收收的子子分類(lèi)類(lèi)賬。。4.2.2、采采購(gòu)接接收子子分類(lèi)類(lèi)帳（（3））67運(yùn)行““將日日記帳帳分錄錄傳送送至GL-成本管管理””請(qǐng)求求，則則可以以導(dǎo)入入總帳帳日記記賬。。注意：：11i中，采采購(gòu)接接收在在總賬賬日記記賬中中的來(lái)來(lái)源是是“Purchasing”，類(lèi)類(lèi)別是是“Receiving”；而而在R12中，采采購(gòu)接接收在在總賬賬日記記賬的的來(lái)源源為““CostManagement”，類(lèi)類(lèi)別是是“Receiving”。通過(guò)4.2.5總帳追追溯查查詢(xún)sql，可以以進(jìn)行行追溯溯4.2.3、傳傳送總總賬68交貨入入庫(kù)是是指采采購(gòu)接接收以以后的的入庫(kù)庫(kù)過(guò)程程。保存存交交貨貨記記錄錄后后，，會(huì)會(huì)執(zhí)執(zhí)行行““接接收收事事務(wù)務(wù)處處理理器器””(同接接收收)，取取成成本本（（成成本本核核算算方方式式不不同同，，取取成成本本的的邏邏輯輯亦亦不不同同）），，插插入入記記錄錄至至mtl_material_transactions表等等。。此時(shí)時(shí)還還不不會(huì)會(huì)立立刻刻產(chǎn)產(chǎn)生生入入庫(kù)庫(kù)的的分分錄錄，，成成本本管管理理器器運(yùn)運(yùn)行行以以后后，，則則會(huì)會(huì)產(chǎn)產(chǎn)生生庫(kù)庫(kù)存存模模塊塊的的分分錄錄。。同時(shí)，，如果果采用用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本本，采采購(gòu)價(jià)價(jià)格和和入庫(kù)庫(kù)成本本的不不同則則可能能產(chǎn)生生PPV（采購(gòu)購(gòu)價(jià)格格差異異PurchasePriceVariance）。分分錄如如下：：庫(kù)存商商品成成本DRPPVDR商品采采購(gòu)CR4.3、交交貨入入庫(kù)694.3.1、物物料事事務(wù)處處理分分配信信息（（1））70所有的的庫(kù)存存物料料事務(wù)務(wù)處理理（包包括采采購(gòu)收收貨、、子庫(kù)庫(kù)轉(zhuǎn)移移、組組織間間轉(zhuǎn)移移、銷(xiāo)銷(xiāo)售發(fā)發(fā)放等等等））的會(huì)會(huì)計(jì)分分配信信息都都在mtl_transaction_accounts表中，采購(gòu)購(gòu)收貨的分分錄信息則則可以如下下查詢(xún)4.3.1、物料事事務(wù)處理分分配信息（（2）71運(yùn)行“創(chuàng)建建會(huì)計(jì)科目目-成本管理””后，xla中的分錄可可以從如下下sql查看將子分類(lèi)賬查查詢(xún)sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id更新為707，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接接收表MMT的transaction_id主鍵，則取取到了采購(gòu)購(gòu)接收的子子分類(lèi)賬。。4.3.2、創(chuàng)建子子分類(lèi)帳72提交請(qǐng)求““將日記帳分分錄傳送至至GL-成本管理”，將子模模塊分錄傳傳送至總賬賬。此時(shí)總賬將將生成來(lái)源源為je_source=’CostManagement’andje_category=’’Inventory‘的日記賬分分錄。通過(guò)4.2.5總帳追溯查查詢(xún)sql，可以進(jìn)行行追溯4.3.3、傳送總總帳73應(yīng)付發(fā)票行行可以手工工錄入。與與采購(gòu)有關(guān)關(guān)的發(fā)票需需要通過(guò)匹匹配采購(gòu)訂訂單生成應(yīng)應(yīng)付發(fā)票。。根據(jù)