張德本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)防范

1擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)

2012、7

全程風(fēng)險(xiǎn)管理2提綱1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)特征2、風(fēng)險(xiǎn)的基本分類(lèi)3、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別4、客戶的資信評(píng)價(jià)5、融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審6、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定和控制7、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)8、風(fēng)險(xiǎn)管理的分散、測(cè)試方法9、后期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法10、操作風(fēng)險(xiǎn)管理

全程風(fēng)險(xiǎn)管理3一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)1、風(fēng)險(xiǎn)的定義損失的可能性偏離預(yù)期收益的波動(dòng)性，收益均方差不確非財(cái)務(wù)因素客觀風(fēng)險(xiǎn)主觀風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用非財(cái)務(wù)因素和財(cái)務(wù)的方法綜合分析風(fēng)險(xiǎn)主體而得到的主觀認(rèn)識(shí)，以反映客觀風(fēng)險(xiǎn)大小．

全程風(fēng)險(xiǎn)管理4一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)2、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因未來(lái)的不確非財(cái)務(wù)因素商品內(nèi)部基本矛盾信息不對(duì)稱(chēng)及其產(chǎn)生的兩大風(fēng)險(xiǎn)

全程風(fēng)險(xiǎn)管理5一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)3、風(fēng)險(xiǎn)的衡量過(guò)去現(xiàn)在→時(shí)間邏輯關(guān)系→推斷未來(lái)信息的數(shù)量和質(zhì)量→減少不確非財(cái)務(wù)因素風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，綜合分析而得到的粗略風(fēng)險(xiǎn)量認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失．損失概率與風(fēng)險(xiǎn)暴露的乘積。

全程風(fēng)險(xiǎn)管理6一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)4、風(fēng)險(xiǎn)的特征大數(shù)概率性矢量性，對(duì)沖調(diào)整可降低組合分散，可降低風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)稱(chēng)性

全程風(fēng)險(xiǎn)管理7一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)4、風(fēng)險(xiǎn)的特征設(shè)A、B相關(guān)系數(shù)為，根據(jù)現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)原理可知：

全程風(fēng)險(xiǎn)管理一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)

全程風(fēng)險(xiǎn)管理RB=14RA=8B=3=610ρ=+1ρ=0.5ρ=0ρ=-1A融資項(xiàng)目組合在各種相關(guān)系數(shù)條件下的預(yù)期收益與標(biāo)準(zhǔn)差圖析9二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和管理1.信用風(fēng)險(xiǎn)．到期不能履約的風(fēng)險(xiǎn)，也稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)。包括道德風(fēng)險(xiǎn)和償債能力風(fēng)險(xiǎn)。因此，控制信用風(fēng)險(xiǎn)，必須開(kāi)展信用調(diào)查，識(shí)別出影響信用水平的各種因素，采取各種技術(shù)手段剔除虛假信息。綜合評(píng)價(jià)信用水平。2.操作風(fēng)險(xiǎn)．控制操作風(fēng)險(xiǎn)，最為重要的是制定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險(xiǎn)，又要有利于業(yè)務(wù)發(fā)展。特別要防止行政干預(yù)和人情影響。

全程風(fēng)險(xiǎn)管理10二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和管理3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)．是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指宏觀經(jīng)濟(jì)下滑使所有企業(yè)經(jīng)營(yíng)都出現(xiàn)困難，也包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法控制，只能回避或補(bǔ)償。4.法律風(fēng)險(xiǎn)．指機(jī)構(gòu)簽署的各種合同，因不符合法律規(guī)定，或得不到法律保護(hù)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前關(guān)于金融法律很不完善，執(zhí)法環(huán)境也存在一定問(wèn)題，故法律風(fēng)險(xiǎn)很大。因此，控制法律風(fēng)險(xiǎn)，一是要熟悉相關(guān)法律，二是要兼顧法律實(shí)施的有效性。

全程風(fēng)險(xiǎn)管理11二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)類(lèi)和管理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)遞減減轉(zhuǎn)移的認(rèn)認(rèn)識(shí)．必須把自己己承擔(dān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)大部分分按照風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移移原則轉(zhuǎn)移移出去，才才能做到可可持續(xù)發(fā)展展．風(fēng)險(xiǎn)遞遞減轉(zhuǎn)移原原則按照信信息、信心心、能力三三要素確定定。遞減轉(zhuǎn)移的的對(duì)象：一是債權(quán)人人，適當(dāng)承承擔(dān)一點(diǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；二是是債務(wù)人；；三是債務(wù)務(wù)人的關(guān)鍵鍵人物；四四是債務(wù)人人的關(guān)聯(lián)企企業(yè)，特別別是債務(wù)人人的債務(wù)人人。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理12三、風(fēng)險(xiǎn)信信息調(diào)查與與識(shí)別貸款用途：：風(fēng)險(xiǎn)可估估、道德風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、短債債長(zhǎng)用；還款意愿：：信用記錄錄、債務(wù)成成本、逃債債成本；還款能力：：第一盈利利、第二凈凈現(xiàn)金、第第三其他非財(cái)務(wù)務(wù)因素：重重要性、經(jīng)經(jīng)驗(yàn)、民主主決策全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理13三、風(fēng)險(xiǎn)信信息調(diào)查與與識(shí)別咨詢登記，，收集信息息．與客戶戶互動(dòng)，忠忠告，保守守秘密。降降低信息虛虛假成份，，信息質(zhì)量量第一次約約束。融資申請(qǐng)登登記表，財(cái)財(cái)會(huì)人員填填寫(xiě)。忠告告，會(huì)計(jì)證證復(fù)印件，，信息質(zhì)量量的第二次次約束。初審，核實(shí)實(shí)資料，第第一次檢測(cè)測(cè)信息質(zhì)量量，制作調(diào)調(diào)查提綱立項(xiàng)調(diào)查，，工作底稿稿，ＡＢ角角簽字復(fù)核核，控制操操作風(fēng)險(xiǎn)，，調(diào)查結(jié)果果第二次檢檢測(cè)信息質(zhì)質(zhì)量。社會(huì)公用信信息采集。。社會(huì)公用用信息系統(tǒng)統(tǒng)，聘請(qǐng)信信息員。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理14三、風(fēng)險(xiǎn)信信息調(diào)查與與識(shí)別交流溝通的的環(huán)境營(yíng)造造了解企業(yè)發(fā)發(fā)展史，注注意贊揚(yáng)、、注意財(cái)產(chǎn)產(chǎn)積累了解企業(yè)發(fā)發(fā)展夢(mèng)想，，主動(dòng)參與與解決問(wèn)題題、注意未未來(lái)可能風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為乘機(jī)宣傳本本企業(yè)的融融資服務(wù)能能力和特色色，互動(dòng)增增信壓力測(cè)試：：請(qǐng)教企業(yè)業(yè)存在問(wèn)題題，進(jìn)一步步分析原因因，注意風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理15三、風(fēng)險(xiǎn)信信息調(diào)查與與識(shí)別調(diào)查重點(diǎn)：：1、了解關(guān)鍵鍵人的縱向向歷史和不不同的橫截截面（關(guān)聯(lián)聯(lián)性）2、了解市場(chǎng)場(chǎng)、業(yè)務(wù)模模式、盈利利模式、技技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力力3、了解資產(chǎn)產(chǎn)分布、真真實(shí)性、現(xiàn)現(xiàn)值、擔(dān)保保物及其依依據(jù)4、結(jié)合創(chuàng)業(yè)業(yè)歷史，分分析負(fù)債的的真實(shí)性5、了解主要要變動(dòng)成本本定額和固固定費(fèi)用，，分析盈利利6、核實(shí)有有關(guān)財(cái)務(wù)務(wù)信息和和訪談的的一致性性全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理16三、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息調(diào)調(diào)查與識(shí)識(shí)別信息采集集方法任何一種種科學(xué)的的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)方法法，必須須相應(yīng)確確定科學(xué)學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息采采集方法法，以確確保信息息的真實(shí)實(shí)性和完完整性。。其主要要內(nèi)容包包括：一是根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)體系系中指標(biāo)標(biāo)計(jì)算或或評(píng)價(jià)所所需的數(shù)數(shù)據(jù)，確確定信息息采集范范圍；二是按審審計(jì)準(zhǔn)則則要求，，制訂數(shù)數(shù)據(jù)采集集的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、方法法等，包包括帳、、證、表表、物之之間的稽稽核、抽抽樣等；；三是實(shí)行行A、B角分工牽牽制制度度，確保保數(shù)據(jù)采采集工作作標(biāo)準(zhǔn)落落到實(shí)處處。四是在不不同工作作環(huán)節(jié)采采用不同同信息來(lái)來(lái)源，安安排適量量的重點(diǎn)點(diǎn)數(shù)據(jù)重重復(fù)性錄錄入，并并對(duì)數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行邏邏輯性稽稽核，旨旨在提高高數(shù)據(jù)的的真實(shí)性性。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理17三、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息調(diào)調(diào)查與識(shí)識(shí)別信息核實(shí)實(shí)要求1、以上所所有指標(biāo)標(biāo)除下列列特別說(shuō)說(shuō)明外，，均按審審計(jì)準(zhǔn)則則規(guī)定扣扣除不良良資產(chǎn)后后填列，，包括所所有者權(quán)權(quán)益。2、不良資資產(chǎn)是指指資產(chǎn)中中存在問(wèn)問(wèn)題，不不能或難難以參加加正常生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的的部分，，主要包包括：三年以上上應(yīng)收帳帳款、呆呆死應(yīng)收收款項(xiàng)超儲(chǔ)積壓壓存貨、、三年以以上存貨貨、存貨貨空掛非正常大大額的掛掛帳費(fèi)用用和遞延延資產(chǎn)無(wú)回報(bào)的的不良投投資、待待處理財(cái)財(cái)產(chǎn)損失失毀損及待待報(bào)廢資資產(chǎn)、虛虛增資產(chǎn)產(chǎn)水分等等審查分析析時(shí)按應(yīng)應(yīng)收帳款款、存貨貨、其他他流動(dòng)資資產(chǎn)、長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資、固定定資產(chǎn)、、其他資資產(chǎn)六部部分分別別記錄于于工作底底稿中，，以便分分析填列列有關(guān)指指標(biāo)。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理18三、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息調(diào)調(diào)查與識(shí)識(shí)別3、漏計(jì)少少計(jì)負(fù)債債要加計(jì)計(jì)，流動(dòng)動(dòng)負(fù)債中中的內(nèi)部部負(fù)債超超過(guò)一年年期部分分或超過(guò)過(guò)一年付付出的部部分調(diào)計(jì)計(jì)到長(zhǎng)期期負(fù)債。。4、固定資資產(chǎn)總額額包括固固定資產(chǎn)產(chǎn)凈值和和在建工工程。5、損益性性指標(biāo)要要按規(guī)定定審核后后填列。。6、有關(guān)指指標(biāo)審核核要隨機(jī)機(jī)抽查10筆左右的的業(yè)務(wù)或或記錄。。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理19四、客戶資信信評(píng)價(jià)基本原則則：全面系統(tǒng)統(tǒng)、突出出重點(diǎn)；；科學(xué)合理理、適合合操作；；財(cái)務(wù)分析析與非財(cái)財(cái)務(wù)因素素分析相相結(jié)合；；科學(xué)依據(jù)據(jù)：系統(tǒng)統(tǒng)論，運(yùn)運(yùn)籌學(xué)、、會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)和統(tǒng)計(jì)計(jì)學(xué)。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理201、資信評(píng)價(jià)價(jià)指標(biāo)體體系的總總體框架架財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系+非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)標(biāo)體系。。財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系，，反映評(píng)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)務(wù)情況：：企業(yè)盈利利能力；；資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)能力；；企業(yè)償債債能力；；企業(yè)成長(zhǎng)長(zhǎng)能力。。非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)標(biāo)體系，，是對(duì)影影響企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)的的非財(cái)務(wù)務(wù)的、長(zhǎng)長(zhǎng)期的、、基礎(chǔ)的的因素進(jìn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)業(yè)技術(shù)判判斷，以以此形成成企業(yè)資資信的非非財(cái)務(wù)因因素評(píng)估估結(jié)論。。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理211、資信評(píng)價(jià)價(jià)指標(biāo)體體系的總總體框架架非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)標(biāo)體系評(píng)評(píng)估內(nèi)容容包括十十大方面面非財(cái)務(wù)務(wù)的、長(zhǎng)長(zhǎng)期的、、基礎(chǔ)的的指標(biāo)：：業(yè)主信用用品質(zhì)；；管理團(tuán)隊(duì)隊(duì)素質(zhì)；；企業(yè)管理理水平；；競(jìng)爭(zhēng)能力力強(qiáng)弱；；企業(yè)成熟熟度；行業(yè)前景景；公共關(guān)系系；信用基礎(chǔ)礎(chǔ)強(qiáng)弱；；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度資信等級(jí)級(jí)綜合判判斷全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理222、資信評(píng)價(jià)價(jià)的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)體體系（一）、、如何確確定企業(yè)業(yè)盈利能能力指標(biāo)標(biāo)？1、總資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)酬率率：是指指企業(yè)一一定時(shí)期期內(nèi)獲得得的報(bào)酬酬總額與與平均資產(chǎn)產(chǎn)總額的的比率，，反映總總資產(chǎn)獲獲利能力力,是衡量能能否貸款款的標(biāo)志志?？傎Y產(chǎn)報(bào)報(bào)酬率=（利潤(rùn)總總額+利息支出出）/平均資產(chǎn)產(chǎn)總額×100%2、凈資產(chǎn)產(chǎn)回報(bào)率率：是指指企業(yè)一一定時(shí)期期內(nèi)的凈凈利潤(rùn)與與平均凈凈資產(chǎn)的的比率，，反映投投資與回回報(bào)的關(guān)關(guān)系，是是衡量企企業(yè)盈利利水平的的重要標(biāo)標(biāo)志。凈資產(chǎn)回回報(bào)率=年凈利潤(rùn)潤(rùn)/平均凈資資產(chǎn)×100%3、營(yíng)業(yè)收收入毛利利率，是是指產(chǎn)品品每增加加一份收收入與所所增加的的利潤(rùn)之之間的比比率，反反映產(chǎn)品品的附加加值水平平和盈利利能力。。營(yíng)業(yè)收入入毛利率率=（營(yíng)業(yè)收收入-變動(dòng)總成成本）/營(yíng)業(yè)收入入×100%=1-變動(dòng)成本本率全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理232、資信評(píng)價(jià)價(jià)的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)體體系（二）、、如何確確定資產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)能能力指標(biāo)標(biāo)？1、流動(dòng)資資產(chǎn)周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)次數(shù)，，是指企企業(yè)一定定時(shí)期營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入凈額與與平均流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)總額的的比值，，反映流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)質(zhì)量和和利用效效率。流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)次次數(shù)=年?duì)I業(yè)收收入/平均流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)總總額2、應(yīng)收帳帳款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)次數(shù)，，是企業(yè)業(yè)一定時(shí)時(shí)期內(nèi)營(yíng)營(yíng)業(yè)（銷(xiāo)銷(xiāo)售）收收入凈額額同平均均應(yīng)收帳帳款余額額的比率率，反映映應(yīng)收帳帳款的回回籠速度度。應(yīng)收帳款款周轉(zhuǎn)次次數(shù)=年?duì)I業(yè)收收入/平均應(yīng)收收帳款3、總資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)次次數(shù)，是是指企業(yè)業(yè)一定時(shí)時(shí)期營(yíng)業(yè)業(yè)（銷(xiāo)售售）收入入凈額同同平均資資產(chǎn)總額額的比值值，反映映全部資資產(chǎn)的經(jīng)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量量和利用用效率。?？傎Y產(chǎn)周周轉(zhuǎn)次數(shù)數(shù)=營(yíng)業(yè)收入入/平均流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)總總額全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理242、資信評(píng)價(jià)價(jià)的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)體體系（三）、、如何確確定企業(yè)業(yè)償債能能力指標(biāo)標(biāo)？1、資產(chǎn)權(quán)權(quán)益率，，是指企企業(yè)一定定時(shí)期所所有者權(quán)權(quán)益總額額同資產(chǎn)產(chǎn)總額的的比率，，反映企企業(yè)自有有資金水水平或負(fù)負(fù)債水平平。資產(chǎn)權(quán)益率=年末所有者權(quán)權(quán)益/年末資產(chǎn)總額額×100%2、流動(dòng)比率，，是企業(yè)一定定時(shí)期流動(dòng)資資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)負(fù)債的比率，，反映企業(yè)短短期償債能力力。流動(dòng)比率=年末流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)/年末流動(dòng)負(fù)債債3、速動(dòng)比率，，是企業(yè)一定定時(shí)期的速動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)動(dòng)負(fù)債的比率率，反映企業(yè)業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)短短期變現(xiàn)能力力。速動(dòng)比率=（年末流動(dòng)資資產(chǎn)－年末存存貨－帳齡一一年以上的年年末各種應(yīng)收收款項(xiàng)）/年末流動(dòng)負(fù)債債全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理252、資信評(píng)價(jià)的財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)體系系（四）、如何何確定企業(yè)成成長(zhǎng)能力指標(biāo)標(biāo)？1、營(yíng)業(yè)收入增增長(zhǎng)率，是指指企業(yè)本年?duì)I營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)長(zhǎng)額同上年?duì)I營(yíng)業(yè)收入總額額的比率，反反映企業(yè)成長(zhǎng)長(zhǎng)能力。營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)長(zhǎng)率=（當(dāng)年?duì)I業(yè)收收入/上年?duì)I業(yè)收入入-1）×100%2、總資產(chǎn)增長(zhǎng)長(zhǎng)率，是企業(yè)業(yè)本年總資產(chǎn)產(chǎn)增長(zhǎng)額同年年初資產(chǎn)總額額的比率，反反映企業(yè)擴(kuò)張張能力。總資產(chǎn)增長(zhǎng)率率=（年末資產(chǎn)總總額/年初資產(chǎn)總額額-1）×100%3、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)長(zhǎng)率，是指企企業(yè)本年所有有者權(quán)益增長(zhǎng)長(zhǎng)額同年初所所有者權(quán)益的的比率，反映映企業(yè)發(fā)展?jié)摑摿?。資本積累率=（年末所有者者權(quán)益/年初所有制權(quán)權(quán)益-1）×100%全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理263、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)如何計(jì)算評(píng)評(píng)價(jià)？（一）基本思思路：劃分檔檔次，合理計(jì)計(jì)分。1、將財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值劃分分為A、B、C三個(gè)檔次。制制定《資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值值表》。2、定義得分系系數(shù)，確定各各檔基本分。。得分系數(shù)是是指標(biāo)實(shí)際值值所處檔次應(yīng)應(yīng)得基本分與與滿分的比例例，具體規(guī)定定為：A檔0.8；B檔0.5；C檔及其以下0.1；3、運(yùn)用功效系系數(shù)法，計(jì)計(jì)算檔內(nèi)指標(biāo)標(biāo)值的加分。。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理273、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)如何計(jì)算評(píng)評(píng)價(jià)？（三）評(píng)分計(jì)計(jì)算：將指標(biāo)標(biāo)實(shí)際值對(duì)照照相應(yīng)評(píng)價(jià)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值，計(jì)算算各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)實(shí)際得分，計(jì)計(jì)算公式：1、當(dāng)指標(biāo)值≥≥A檔上限值時(shí)，，該指標(biāo)得滿滿分；2、當(dāng)指標(biāo)值<A檔上限值時(shí)，，單項(xiàng)指標(biāo)得分分=本檔基本分+本檔加分（0≤單項(xiàng)指標(biāo)得分分≤滿分）其中：本檔基基本分=指標(biāo)滿分×本檔得分系數(shù)數(shù)本檔加分=（指標(biāo)實(shí)際值值-本檔下限值））÷（本檔上限值值-本檔下限值））×（上檔基本分分-本檔基本分））指指標(biāo)總分分=各單項(xiàng)指標(biāo)得得分之和全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理283、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)如何計(jì)算評(píng)評(píng)價(jià)？功效系數(shù)模型型評(píng)價(jià)的優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)連續(xù)性靈敏性合理性全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理294、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的細(xì)細(xì)分（一）．業(yè)主主信用品質(zhì)1．知識(shí)經(jīng)驗(yàn)豐豐富程度2．性格習(xí)慣影影響好壞3．個(gè)人財(cái)富擁?yè)碛卸嗌?．信用道德記記錄優(yōu)劣5．健康精力充充沛如何6．思維能力強(qiáng)強(qiáng)弱生全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理304、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的細(xì)細(xì)分（二）．管理理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)1．團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)是是否合理2．團(tuán)隊(duì)素質(zhì)平平均高低3．溝通機(jī)制靈靈活程度4．動(dòng)力激勵(lì)程程度大小5．權(quán)力約束是是否完善（三）．企業(yè)業(yè)管理水平1．管理制度化化程度2．管理的有效效性3．權(quán)責(zé)明確程程度4．戰(zhàn)略和計(jì)劃劃是否完善全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理314、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的細(xì)細(xì)分（四）．競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)能力強(qiáng)弱1．業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)的的比較優(yōu)勢(shì)2．對(duì)抗新加入入者競(jìng)爭(zhēng)能力力3．與替代品的的比較優(yōu)勢(shì)4．產(chǎn)品差異的的核心技術(shù)5．技術(shù)裝備水水平（五）．企業(yè)業(yè)成熟度1．企業(yè)凝聚力力2．企業(yè)文化影影響3．產(chǎn)品周期生生命力4．企業(yè)成長(zhǎng)能能力全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理324、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的細(xì)細(xì)分（六）．行業(yè)業(yè)前景1．行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程程度2．行業(yè)發(fā)展周周期影響3．行業(yè)規(guī)范影影響4．行業(yè)增長(zhǎng)能能力（七）．公共共關(guān)系1．政府支持程程度2．產(chǎn)業(yè)政策適適應(yīng)程度3．社會(huì)形象好好壞4．企業(yè)知名度度全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理334、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的細(xì)細(xì)分（八）．信用用基礎(chǔ)強(qiáng)弱1．自有資產(chǎn)多多少2．銀行信用記記錄好壞3．其他付款記記錄好壞4．外部信用支支持程度（九）．企業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度1．經(jīng)營(yíng)規(guī)模大大小2．經(jīng)營(yíng)多樣化化程度3．風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)強(qiáng)弱4．經(jīng)營(yíng)退出成成本（十）．信用用等級(jí)綜合判判斷全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理345、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的評(píng)評(píng)分（一）評(píng)分原原則：1、符合人腦思思維習(xí)慣2、高效快捷（二）評(píng)分方方法：1、模糊分級(jí)判判斷法，將每每個(gè)非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)按““好、中、差差”總評(píng)分為為A、B、C三個(gè)等級(jí)，再再細(xì)評(píng)分為A、B、C三個(gè)等級(jí)。2、非財(cái)務(wù)因素素判斷的固定定賦值法，總總細(xì)評(píng)每個(gè)組組合等級(jí)對(duì)應(yīng)應(yīng)的分?jǐn)?shù)分別別賦值：AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=523、按項(xiàng)權(quán)和人人權(quán)的綜合加加權(quán)法全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理355、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的評(píng)評(píng)分（三）具體評(píng)評(píng)分方法：1、由評(píng)估人員員以綜合分析析判斷的方式式確定各項(xiàng)評(píng)評(píng)估指標(biāo)應(yīng)取取總評(píng)等級(jí)和和細(xì)評(píng)等級(jí)，，根據(jù)每個(gè)評(píng)評(píng)價(jià)組合等級(jí)級(jí)對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)數(shù)，首先簡(jiǎn)單單平均得該大大項(xiàng)指標(biāo)的二二級(jí)要素得分分，再與該大大項(xiàng)一級(jí)要素素得分簡(jiǎn)單平平均，得該大大項(xiàng)修正得分分。2、將各大項(xiàng)修修正得分按各各項(xiàng)權(quán)數(shù)加權(quán)權(quán)平均，得到到某位評(píng)估人人員的加項(xiàng)權(quán)權(quán)平均得分。。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理365、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的評(píng)評(píng)分（三）具體評(píng)評(píng)分方法：3、將每位評(píng)估估人員的個(gè)人人評(píng)估表重疊疊放置，將各各項(xiàng)分?jǐn)?shù)垂向向按人權(quán)加權(quán)權(quán)平均，得到到各項(xiàng)指標(biāo)的的最終分?jǐn)?shù)見(jiàn)見(jiàn)。按照以下下公式計(jì)算每每項(xiàng)指標(biāo)每項(xiàng)非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)分?jǐn)?shù)數(shù)=ΣXifj/Σfj非財(cái)務(wù)因素指指標(biāo)得分=∑單項(xiàng)非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)分?jǐn)?shù)數(shù)其中：xi為i大項(xiàng)要素評(píng)分分，fj為j評(píng)估人員的權(quán)權(quán)數(shù)，i從1…10，j從1…3,表示參加評(píng)估估的人員數(shù)，，一般不少于于3人。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理375、資信非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)的評(píng)評(píng)分（三）具體評(píng)評(píng)分方法：4、評(píng)估人員權(quán)權(quán)數(shù)的確定,按信息充分性性和評(píng)估能力力確定。項(xiàng)目目經(jīng)理3,主審2,副審2;高級(jí)分析師5，分析師3，分析員1。5、計(jì)計(jì)算算評(píng)評(píng)估估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)差差σ6、計(jì)計(jì)算算填填制制信信用用非非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素要要素素評(píng)評(píng)估估修修正正得得分分表表。。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理386、資資信信評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)與與非非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素綜綜合合和和授授信信1、財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)與與非非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素的的加加權(quán)權(quán)綜綜合合資信信評(píng)評(píng)估估得得分分=財(cái)務(wù)務(wù)評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)得得分分×60%+非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素評(píng)評(píng)估估得得分分×40%2、信信用用等等級(jí)級(jí)確確定定信用用評(píng)評(píng)分分（（X）信信用用等等級(jí)級(jí)X≥≥95分AAA90≦≦X<95AA85≦≦X<90A80≦≦X<85BBB75≦≦X<80BB70≦≦X<75B65≦≦X<70CCC60≦≦X<65CC55≦≦X<60CX<55無(wú)等等級(jí)級(jí)全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理396、資資信信評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)與與非非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素綜綜合合和和授授信信3、授授信信額額度度不不超超過(guò)過(guò)下下列列A與B中較較小小者者A=信用用評(píng)評(píng)分分÷100××凈資資產(chǎn)產(chǎn)×1.5B=4××凈資資產(chǎn)產(chǎn)－－負(fù)負(fù)債債全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理40五、、融資資項(xiàng)項(xiàng)目目評(píng)評(píng)審審基本本原原則則和和基基本本方方法法與與資資信信評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)一一致致，，財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)體體系系+非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素指指標(biāo)標(biāo)體體系系，，它它們們相相互互補(bǔ)補(bǔ)充充較較正正，，形形成成項(xiàng)項(xiàng)目目財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)評(píng)評(píng)估估結(jié)結(jié)論論。。財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)體體系系，，反反映映評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)情情況況：：企業(yè)業(yè)短短期期償償債債能能力力近期期風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承承受受能能力力近期資產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)能能力企業(yè)近期期盈利能能力非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)標(biāo)體系，，是對(duì)影影響企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)的的非財(cái)務(wù)務(wù)的、短短期的因因素進(jìn)行行專(zhuān)業(yè)技技術(shù)判斷斷，以此此形成融融資項(xiàng)目目的非財(cái)財(cái)務(wù)因素素評(píng)估結(jié)結(jié)論。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理411、融資項(xiàng)目目評(píng)審指指標(biāo)體系系總體框框架非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)標(biāo)體系評(píng)評(píng)估內(nèi)容容包括十十大方面面的指標(biāo)標(biāo)：市場(chǎng)需求求供應(yīng)條件件營(yíng)銷(xiāo)能力力人力資源源保障生產(chǎn)組織織能力金融支持持條件或有事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制制條件現(xiàn)金流量量大小項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)綜合判判斷全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理422、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算1、預(yù)期現(xiàn)現(xiàn)金與貸貸款比率率，是指指企業(yè)在在預(yù)期內(nèi)內(nèi)預(yù)計(jì)可可增加的的經(jīng)營(yíng)、、籌資、、投資三三方面的的現(xiàn)金凈凈流入與與貸款之之間的比比率，從從未來(lái)現(xiàn)現(xiàn)金流量量角度反反映企業(yè)業(yè)短期償償債能力力。預(yù)期現(xiàn)金金與貸款款比率=其中預(yù)期期內(nèi)三項(xiàng)項(xiàng)現(xiàn)金凈凈流入之之和包括括經(jīng)營(yíng)現(xiàn)現(xiàn)金凈流流入、籌籌資現(xiàn)金金凈流入入，投資資現(xiàn)金凈凈流入。。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理432、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算2、營(yíng)運(yùn)資資金與貸貸款的比比例，是是指企業(yè)業(yè)營(yíng)運(yùn)資資金與貸貸款后的的比例關(guān)關(guān)系，從從長(zhǎng)期資資金來(lái)源源角度，，聯(lián)系貸貸款數(shù)額額大小，，反映企企業(yè)對(duì)貸貸款的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受能力。。營(yíng)運(yùn)資金金與貸款款的比例例=營(yíng)運(yùn)資金金÷貸款其中，營(yíng)營(yíng)運(yùn)資金金=上月末流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)—上月末流流動(dòng)負(fù)債債全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理442、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算3、月?tīng)I(yíng)業(yè)業(yè)收入與與貸款比比率，是是指企業(yè)業(yè)近三個(gè)個(gè)月平均均月?tīng)I(yíng)業(yè)業(yè)收入規(guī)規(guī)模與貸貸款的比比例，從從月銷(xiāo)售售規(guī)模角角度，反反映企業(yè)業(yè)對(duì)貸款款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受能能力。月?tīng)I(yíng)業(yè)收收入與貸貸款比率率=全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理452、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算4、貸款后后資產(chǎn)權(quán)權(quán)益率，，是指企企業(yè)獲得得貸款后后形成的的資產(chǎn)權(quán)權(quán)益率，，反映企企業(yè)自有有資金比比例或資資產(chǎn)負(fù)債債率的最最新水平平。貸款后資資產(chǎn)權(quán)益益率=××100%全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理462、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算5、邊際收收入利潤(rùn)潤(rùn)率，是是指產(chǎn)品品每增加加一份收收入與所所增加的的利潤(rùn)之之間的比比率，反反映產(chǎn)品品的附加加值水平平和盈利利能力。。邊際收入入利潤(rùn)率率=××100%產(chǎn)品平均均價(jià)格為為近三個(gè)個(gè)月末的的價(jià)格簡(jiǎn)簡(jiǎn)單平均均?；蜻呺H收收入利潤(rùn)潤(rùn)率=××100%=1-變動(dòng)成本本率全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理472、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算6、貸款預(yù)預(yù)期周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率，是是反映貸貸款期限限長(zhǎng)短的的正向指指標(biāo)，期期限越長(zhǎng)長(zhǎng)，預(yù)期期周轉(zhuǎn)率率越小。。貸款預(yù)期期周轉(zhuǎn)率率=全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理482、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算7、其他六六項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)的含義義與《資信評(píng)估估財(cái)務(wù)指指標(biāo)解釋釋》相同。其其計(jì)算公公式特征征如下：：速動(dòng)比率率=流動(dòng)比率率=應(yīng)收帳款款周轉(zhuǎn)率率=××4全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理492、融資項(xiàng)目目評(píng)審財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)體系主要指標(biāo)標(biāo)涵義和和計(jì)算7、其他六六項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)的含義義與《資信評(píng)估估財(cái)務(wù)指指標(biāo)解釋釋》相同。其其計(jì)算公公式特征征如下：：流動(dòng)資金金周轉(zhuǎn)率率=××4營(yíng)業(yè)收入入利潤(rùn)率率=××100%權(quán)益回報(bào)報(bào)率=××4××100%全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理503、項(xiàng)目評(píng)評(píng)審非財(cái)財(cái)務(wù)因素素指標(biāo)細(xì)細(xì)分和權(quán)權(quán)重（一）．．市場(chǎng)需需求，權(quán)權(quán)重61．細(xì)分市市場(chǎng)需求求量大小小2．市場(chǎng)需需求的價(jià)價(jià)格彈性性3．購(gòu)買(mǎi)者者的分散散程度4．購(gòu)買(mǎi)者者的競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)能力（二）．．供應(yīng)條條件，權(quán)權(quán)重51．供應(yīng)者者的集中中程度2．對(duì)供應(yīng)應(yīng)商的依依賴程度度3．原材料料供應(yīng)保保障程度度4．水電等等基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施保障障程度全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理513、項(xiàng)目評(píng)評(píng)審非財(cái)財(cái)務(wù)因素素指標(biāo)細(xì)細(xì)分和權(quán)權(quán)重（三）．．營(yíng)銷(xiāo)能能力，權(quán)權(quán)重71．市場(chǎng)占占有率2．質(zhì)量可可靠性3．成本價(jià)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)力4．人員促促銷(xiāo)能力力5．主要對(duì)對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)力（四）．．人力資資源保障障，權(quán)重重61．核心骨骨干數(shù)量量和能力力發(fā)揮2．員工技技術(shù)熟練練程度3．員工態(tài)態(tài)度和積積極性4．員工收收入福利利水平5．勞資關(guān)關(guān)系協(xié)調(diào)調(diào)程度全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理523、項(xiàng)目評(píng)評(píng)審非財(cái)財(cái)務(wù)因素素指標(biāo)細(xì)細(xì)分和權(quán)權(quán)重（五）．．生產(chǎn)組組織能力力，權(quán)重重51．生產(chǎn)連連續(xù)穩(wěn)非非財(cái)務(wù)因因素2．工藝流流程技術(shù)術(shù)成熟性性3．安全生生產(chǎn)保障障4．環(huán)境保保護(hù)程度度（六）．．金融支支持條件件，權(quán)重重61．銀行授授信額度度2．銀行貸貸款支持持強(qiáng)弱3．銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)可能性性4．貸款政政策優(yōu)惠惠程度全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理533、項(xiàng)目評(píng)評(píng)審非財(cái)財(cái)務(wù)因素素指標(biāo)細(xì)細(xì)分和權(quán)權(quán)重（七）．．或有事事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，權(quán)重重71．提供信信息可靠靠性2．涉及訴訴訟風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)3．或有債債務(wù)大小小4．稅務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)大小小5．還款意意愿強(qiáng)弱弱（八）．．風(fēng)險(xiǎn)控控制條件件，權(quán)重重81．擔(dān)保數(shù)量量?jī)r(jià)值多少少2．擔(dān)保價(jià)值值穩(wěn)非財(cái)務(wù)務(wù)因素3．擔(dān)保變現(xiàn)現(xiàn)成本4．擔(dān)保變現(xiàn)現(xiàn)難度全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理543、項(xiàng)目評(píng)審審非財(cái)務(wù)因因素指標(biāo)細(xì)細(xì)分和權(quán)重重（九）．現(xiàn)現(xiàn)金流量大大小，權(quán)重重101．邊際利潤(rùn)潤(rùn)大小2．臨時(shí)籌資資能力3．資金預(yù)算算管理能力力4．還款來(lái)源源保障（十）．項(xiàng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜綜合判斷，，權(quán)重40全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理554、項(xiàng)目評(píng)審審財(cái)務(wù)與非非財(cái)務(wù)因素素的綜合項(xiàng)目評(píng)分方方法與資信信評(píng)價(jià)完全全相同風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確確定：項(xiàng)目風(fēng)系數(shù)數(shù)=1-項(xiàng)目評(píng)分÷100擔(dān)保額度確確定：擔(dān)保額度=（營(yíng)運(yùn)資金金+預(yù)期凈現(xiàn)金金）×項(xiàng)目評(píng)分÷100全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理56六、貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保保綜合控制制風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是是由企業(yè)資資信級(jí)別和和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)系數(shù)綜合合考慮形成成的風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)概念：：ｙ＝風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)92≤ｙ一一84≤ｙ<92二76≤ｙ<84三68≤ｙ<76四60≤ｙ<68五ｙ<60特別風(fēng)險(xiǎn)全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理57六、風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)的對(duì)應(yīng)應(yīng)控制1、反擔(dān)保總總金額比例例。為控制制不同等級(jí)級(jí)的擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，采取取不同的反反擔(dān)保金額額比例。反反擔(dān)保金額額比例是指指反擔(dān)保金金額占擔(dān)保保金額的比比例。2、主要反擔(dān)擔(dān)保措施強(qiáng)強(qiáng)度。為了了控制擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)，被被擔(dān)保的客客戶必須與與擔(dān)保公司司簽訂若干干主要反擔(dān)擔(dān)保合同，，作為主要要反擔(dān)保措措施。主要要反擔(dān)保措措施按控制制強(qiáng)度分為為五級(jí)，對(duì)對(duì)應(yīng)不同擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)。詳見(jiàn)見(jiàn)《主要反擔(dān)保保措施強(qiáng)度度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)》。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理58六、風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)的對(duì)應(yīng)應(yīng)控制3、個(gè)人反擔(dān)擔(dān)保金額。。針對(duì)公司司有限責(zé)任任制度特點(diǎn)點(diǎn)，規(guī)定有有限責(zé)任公公司的業(yè)主主，（包括括法人代表表和領(lǐng)導(dǎo)班班子成員等等關(guān)鍵人物物，以法人人代表為主主）必須根根據(jù)不同風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，，用個(gè)人家家庭財(cái)產(chǎn)（（附清單））提供相應(yīng)應(yīng)的反擔(dān)保保額度。4、履約保證證金。為了了分散降低低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，抽樣測(cè)測(cè)試客戶臨臨時(shí)的支付付能力或籌籌信用用，，規(guī)定被客客戶在保前前必須交納納一定的履履約保證金金，保證金金占擔(dān)保額額的比例由由風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次次確定。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理59六、風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)的對(duì)應(yīng)應(yīng)控制5、事中控制制措施。為為了控制貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，對(duì)每筆筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)都應(yīng)實(shí)施施事中控制制。事中控控制強(qiáng)度分分為五級(jí)，，對(duì)應(yīng)不同同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)級(jí)。詳見(jiàn)《事中控制強(qiáng)強(qiáng)度分級(jí)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)》6、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。按照有有關(guān)規(guī)定，，機(jī)構(gòu)應(yīng)依依據(jù)擔(dān)保額額的一定比比例收取費(fèi)費(fèi)，具體比比例根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確確定。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理60六、風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)的對(duì)應(yīng)應(yīng)控制7、違約金比比例。為了了對(duì)違約行行為的懲罰罰，加大違違約成本，，根據(jù)不同同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)級(jí)規(guī)定不同同的違約金金比例，并并在《協(xié)議》中明確。8、審批權(quán)限限控制。為為了控制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)不不同風(fēng)險(xiǎn)、、不同擔(dān)保保金額規(guī)定定不同的審審批權(quán)限。。審批權(quán)限限控制共分分五級(jí)。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理61七、風(fēng)險(xiǎn)控控制方案設(shè)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制資資源：1、房屋、土土地、在建建工程等不不動(dòng)產(chǎn)；2、設(shè)備、車(chē)車(chē)輛、存貨貨等動(dòng)產(chǎn)；；3、存單、股股票、債券券、票據(jù)、、保險(xiǎn)單、、倉(cāng)單、提提單等有價(jià)價(jià)證券；4、商標(biāo)、專(zhuān)專(zhuān)利、著作作權(quán)等知識(shí)識(shí)產(chǎn)權(quán)；5、應(yīng)收帳款款、租金收收益權(quán)、承承包權(quán)、股股權(quán)等法定定權(quán)益；全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理62七、風(fēng)險(xiǎn)控控制方案設(shè)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制資資源：多元元化設(shè)計(jì)6、關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)的信用保保證；7、企業(yè)的應(yīng)應(yīng)退稅款、、應(yīng)收貼息息等應(yīng)收款款項(xiàng)；8、法人代表表及其配偶偶的家庭財(cái)財(cái)產(chǎn)；9、企業(yè)法人人代表、董董事、經(jīng)理理等經(jīng)營(yíng)骨骨干的個(gè)人人保證；10、企業(yè)其他他一切財(cái)產(chǎn)產(chǎn)、權(quán)益、、社會(huì)支持持等信用資資源。全程程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理63七、風(fēng)險(xiǎn)控控制方案設(shè)設(shè)計(jì)“小產(chǎn)權(quán)房””的預(yù)買(mǎi)賣(mài)賣(mài)合同擔(dān)保保融資方案案設(shè)計(jì)；二手房、按按揭房貸款款階段性擔(dān)擔(dān)保融資方方案設(shè)計(jì)；；動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵抵押擔(dān)保融融資方案設(shè)設(shè)計(jì)；房地產(chǎn)的最最高額抵押押或多次抵抵押融資方方案設(shè)計(jì)。。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理64七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)商品房預(yù)售期期融資擔(dān)保方方案設(shè)計(jì)：法律上的預(yù)告告登記制度。。物權(quán)法第20條規(guī)定：“當(dāng)事人簽訂訂買(mǎi)賣(mài)房屋或或者其他不動(dòng)動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的協(xié)協(xié)議（如擔(dān)保保物權(quán)協(xié)議）），為保護(hù)將將來(lái)實(shí)現(xiàn)物權(quán)權(quán)，按照約定定可以向登記記機(jī)構(gòu)申請(qǐng)預(yù)預(yù)告登記，預(yù)告登記后，，未經(jīng)預(yù)告登登記的權(quán)利人人同意，處分分該不動(dòng)產(chǎn)的的，不發(fā)生物物權(quán)效力。預(yù)告登記后，，債權(quán)消滅或或者自能夠進(jìn)進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)登登記之日起三三個(gè)月內(nèi)未申申請(qǐng)登記的，，預(yù)告登記失失效。”65七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)法律上的預(yù)告告登記制度。。預(yù)告登記的權(quán)權(quán)利人即享有有物權(quán)的排他他效力、對(duì)抗抗效力，這是是債權(quán)合同因因預(yù)告登記而而短暫取得物物權(quán)效力的““債權(quán)物權(quán)化化”。預(yù)告登記權(quán)利利并不是法定定的權(quán)利而是是由當(dāng)事人在在買(mǎi)賣(mài)協(xié)議中中約定的權(quán)利利。設(shè)立抵押權(quán)前前查驗(yàn)登記簿簿，排除更正正登記、異議議登記、預(yù)告告登記是一項(xiàng)項(xiàng)必須的常規(guī)規(guī)工作66七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)產(chǎn)登記若干規(guī)規(guī)定第十四條：申申請(qǐng)預(yù)售商品房抵押預(yù)告登記的，，應(yīng)當(dāng)提交下下列材料：（一）申請(qǐng)書(shū)書(shū)；（二）申請(qǐng)人人身份證明；；（三）房地產(chǎn)產(chǎn)抵押合同；；（四）主債權(quán)權(quán)合同；（五）商品房房預(yù)售合同；；（六）約定預(yù)預(yù)告登記的協(xié)協(xié)議；（七）法律、、法規(guī)規(guī)定需需要提交的其其他材料。67七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)產(chǎn)登記若干規(guī)規(guī)定第十七條：登登記機(jī)關(guān)應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)告登登記申請(qǐng)進(jìn)行行審查，對(duì)符符合下列條件件的，應(yīng)當(dāng)予予以預(yù)告登記記：（一）申請(qǐng)人人是合同當(dāng)事事人；（二）合同當(dāng)當(dāng)事人有預(yù)告告登記的約定定；（三）申請(qǐng)預(yù)預(yù)告登記的房房地產(chǎn)與合同同約定的房地地產(chǎn)一致；（四）申請(qǐng)預(yù)預(yù)告登記的房房地產(chǎn)未被依依法限制轉(zhuǎn)讓讓或者設(shè)定抵抵押；（五）法律、、法規(guī)規(guī)定的的其他條件。。68七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)產(chǎn)登記若干規(guī)規(guī)定第十八條房地產(chǎn)經(jīng)預(yù)告告登記后，除司法機(jī)關(guān)、、行政機(jī)關(guān)依依法限制房地地產(chǎn)權(quán)利外，，未經(jīng)預(yù)告登記記的權(quán)利人書(shū)書(shū)面同意，登記機(jī)關(guān)不得得辦理該房地地產(chǎn)的其他登登記。69七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)應(yīng)收帳款質(zhì)押押的理想條件件：已發(fā)貨并由第第三方付款人人驗(yàn)收合格的的貨物產(chǎn)生的的應(yīng)收賬款，，沒(méi)有權(quán)屬爭(zhēng)爭(zhēng)議；應(yīng)收賬款的債債務(wù)人和債權(quán)權(quán)人之間沒(méi)有有債務(wù)不可以以轉(zhuǎn)讓的協(xié)議議對(duì)無(wú)不良信用用記錄、資金金實(shí)力強(qiáng)的第第三方付款人人產(chǎn)生的應(yīng)收收賬款；具體金額已被被第三方付款款人確認(rèn)的；；在還款時(shí)直接接打向質(zhì)權(quán)人人賬戶；到期日早于借借款合同規(guī)定定的還款日的的應(yīng)收賬款等等。70七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押反反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)方方案設(shè)計(jì)互助反擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制方案案設(shè)計(jì)。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理71七、風(fēng)險(xiǎn)控制制方案設(shè)計(jì)1、委托擔(dān)保合合同設(shè)計(jì)案例例2、抵押反擔(dān)保保合同設(shè)計(jì)案案例3、質(zhì)押反擔(dān)保保合同設(shè)計(jì)案案例4、保證反擔(dān)保保合同設(shè)計(jì)案案例5、投資期權(quán)合合同設(shè)計(jì)案例例6、最高額擔(dān)保保合同設(shè)計(jì)案案例7、最高額反擔(dān)擔(dān)保合同設(shè)計(jì)計(jì)案例72八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測(cè)測(cè)試方法一是分散資本本投資主體，，以分散的最最終風(fēng)險(xiǎn)；二是讓開(kāi)金融融機(jī)構(gòu)自留一一定比例的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，保證金金融機(jī)構(gòu)不會(huì)會(huì)因?yàn)橛辛烁吒弑Ｕ系娘L(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)后而放松對(duì)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)控；三是控制集中中性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)現(xiàn)，規(guī)定單個(gè)個(gè)客戶保額上上限：凈資產(chǎn)產(chǎn)的10%~15%；四是控制總體體風(fēng)險(xiǎn)不超過(guò)過(guò)資本的5~10倍；五是在機(jī)構(gòu)之之間分保，分分散風(fēng)險(xiǎn)；六是根據(jù)五級(jí)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)實(shí)行分散化的的擔(dān)?？刂骑L(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，任一筆筆融資項(xiàng)目，，其擔(dān)保有多多種多的主控控險(xiǎn)措施，也也有各種類(lèi)型型的輔助控制制措施，既能能分散擔(dān)保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，也能適適應(yīng)各類(lèi)中小小企業(yè)需要，，基本能做到到，對(duì)任何一一個(gè)獲準(zhǔn)貸款款的項(xiàng)目，總總能找到適當(dāng)當(dāng)?shù)膿?dān)保組合合方案，充分分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控控制的柔性。。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理73八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測(cè)測(cè)試方法客戶的關(guān)聯(lián)交交易人擔(dān)保意意愿測(cè)試，以以測(cè)試客戶市市場(chǎng)信用水平平；現(xiàn)金支付能力力或即期籌資資信用測(cè)試，，要求新客戶戶保前按綜合合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)交交納10～20%的履約保證金金；內(nèi)幕人員擔(dān)保保意愿測(cè)試，，根據(jù)內(nèi)幕人人員的信息對(duì)對(duì)稱(chēng)性條件，，測(cè)試中小企企業(yè)業(yè)主的歷歷史信用記錄錄。評(píng)審費(fèi)測(cè)試：：應(yīng)當(dāng)收１％或或一定固定費(fèi)費(fèi)用。一般應(yīng)應(yīng)當(dāng)提交評(píng)審審報(bào)告．意義義：配比成本本，堵住投機(jī)機(jī)全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理74九、保后風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控方法報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶戶財(cái)務(wù)報(bào)表及及其他信息資資料。實(shí)地調(diào)查：定期到客戶單單位調(diào)查了解解情況，調(diào)查查對(duì)象包括主主辦會(huì)計(jì)、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或或主管、企業(yè)業(yè)負(fù)責(zé)人、部部分職工、往往來(lái)關(guān)聯(lián)戶等等；調(diào)查內(nèi)容容包括貸款使使用、貨款回回籠、月?tīng)I(yíng)業(yè)業(yè)收入、銷(xiāo)售售價(jià)格、銷(xiāo)售售合同計(jì)劃、、應(yīng)收帳款、、流動(dòng)負(fù)債、、現(xiàn)金存量、、現(xiàn)金流量、、盈利情況、、機(jī)構(gòu)人事、、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、、其他情況等等。全程風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理75九、保后風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控方法銀行調(diào)查：定期到貸款銀銀行調(diào)查了解解客戶貸款使使用情況和資資金流量情況況